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甘老师
购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额 所以可以抵扣的进项税=1000×0.09=90元 查看全部回复
3139
tammy老师
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15067
1.支付活动经费 借:银行存款 90000 dai:零余额账户用款额度 90000 同时 借:事业支出90000 dai:银行存款90000 查看全部回复
6057
高老师
勾选时日期范围尽量往前选 查看全部回复
3143
patience
是税控盘发票么 查看全部回复
2805
可以抵 查看全部回复
9860
Amy老师
是的 查看全部回复
3344
安叔老师
先勾选,然后进项税额转出 查看全部回复
3355
许老师
进项附表里面进项税额转出 查看全部回复
2824
厚积薄发
把握年度增值税税负就可以 查看全部回复
3237
杨老师
这个月的旅客运输计算抵扣多不多?多的话把这个扣掉,然后勾选认证抵扣 查看全部回复
3848
李伟老师
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6106
是的,如果你已经对之前的专票认证了,申报表做进项税额转出,账务处理就是冲之前的分录 查看全部回复
3607
不是的哦,增值税是当期销项税额-当期进项税额+进项税额转出-当期免税额计算出来的 查看全部回复
2595
Leaf
后者 查看全部回复
3587
下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
3033
借:应交税费—进项税 dai:应交税费—进项税额转出 查看全部回复
3614
可以暂不认证,等开票了有收入之后再认证 查看全部回复
3191
对 查看全部回复
2656
孙老师
你好 查看全部回复
5302
因为对农产品有优惠政策,所以税率低 查看全部回复
2815
谭老师
你这个进项是用于以后抵扣的 查看全部回复
2648
那你二月份已经抵扣了进项,直接在申报表上做进项税额转出 查看全部回复
4184
小小
正常是不能低二手车当前的市场价格销售 查看全部回复
4030
夏老师
你现在申报的是三月征期。当时你还没有进行退税。 查看全部回复
5005
venus老师
可以 查看全部回复
3263
如果没在增值税发票服务平台进行认证抵扣的,可以 查看全部回复
4181
增值税是不受影响,但是企业所得税可能税率优惠。 查看全部回复
3431
退了肯定不可以抵扣了 查看全部回复
3530
张瑞峰
关税和消费税直接计入成本 借:存货 应交增值税-进项税 dai:银行存款 应交税费—关税 -消费税 借:应交税费-关税,消费税 dai:银行存款 查看全部回复
3943
可以的 查看全部回复
3056
280能抵。填到减免税申报表。 查看全部回复
3756
按照自己需要认证 查看全部回复
4034
大宁老师
退税可以获得现金流,在账上可以留着以后抵扣,这个看你们自己的需求的哈~ 查看全部回复
3339
绾绾
商品名称开的是客运服务吗 查看全部回复
3185
木言
只要是真实业务就是可以的 查看全部回复
4226
石老师
你好,如果不作为进项抵扣是可以入账的 查看全部回复
3130
Yan
帮客人清关的税费是代垫的还是你们承担的呢? 查看全部回复
3127
通行费电子普票可以抵扣 查看全部回复
2823
一般纳税人可以以进项税额抵扣销项税额 查看全部回复
2623
每年都可以抵扣,只要购买税盘或者交纳服务费都可以抵扣 查看全部回复
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如果法人不需要票,你可以开出来发票不交给法人 查看全部回复
2777
哈哈老师
增值税专用发票按照票面金额抵扣,火车票行程单按照计算抵扣 查看全部回复
2459
建议用多少抵扣多少 查看全部回复
2675
你可以做到其他收益 查看全部回复
3561
贺老师
一般申请退税, 查看全部回复
3523
您之前计提的分录是怎么记账的,只有知道了错误的会计分录才能知道怎么做调整分录 查看全部回复
3349
为工地上的工人购买的吗 查看全部回复
2704
那代扣代缴的税国外公司没给你们? 查看全部回复
2473
5418
Annina老师
不可以 查看全部回复
4510
销项税额是多少 查看全部回复
2871
进口设备用取得海关增值税专用缴款书是可以用来抵扣增值税的 查看全部回复
2691
需要 查看全部回复
3122
对方可以去税务局申请 查看全部回复
4331
易老师
是进项发票抵扣哈 查看全部回复
3407
公司是一般纳税人就可以抵扣 查看全部回复
3228
一般纳税人是不 查看全部回复
4538
不能找回当时的发票? 查看全部回复
4884
而已老师
一般情况下是不能了,你也可以在勾选平台试试。 查看全部回复
2863
没事 查看全部回复
3193
多交的都是要求退税退回来的呀 查看全部回复
3738
如果当月就这么两笔业务就是这个意思的 查看全部回复
3673
填写在附表2:第5栏。 查看全部回复
3068
是的 管理费用借方红字 查看全部回复
3663
3% 查看全部回复
3066
你不是70抵扣 查看全部回复
3753
显示一个点 查看全部回复
3973
可以撤销不 查看全部回复
3577
只是做账时录错了是吧 查看全部回复
3610
增值税就是销项减掉进项 查看全部回复
5298
你是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
4341
把该笔进项税额,转入到费用, 查看全部回复
3350
3203
对的 查看全部回复
3274
扣缴人纳税人识别号:填写本公司的税号 扣缴人名称:填写本公司名称 查看全部回复
4025
对,先全额抵扣,再把不能抵扣的部分进项税额转出 查看全部回复
4238
你这张进项发票之前做什么账务处理的呢 查看全部回复
4099
进项抵扣了漏入账是吗? 查看全部回复
3233
同学你们增值税为0那城建税,附加税也为0 查看全部回复
4277
意思是你1月份的进项有多,想抵扣12月份的销项? 查看全部回复
3609
刘老师
可以在当期做进项税额转出 查看全部回复
5138
红字发票申请单 查看全部回复
3261
重开的可以正常抵扣 查看全部回复
4192
用进项发票的抵扣联抵扣 查看全部回复
3117
小黑
抵扣完的增值税专用发票不能作废。 查看全部回复
3323
13% 查看全部回复
4208
请详细描述一下 查看全部回复
可以就具体事例来咨询的,有些进项税额是不允许抵扣的,比如用于员工福利的。一些保管不善的原材料的进项税也是要转出的 查看全部回复
3834
王苗苗老师
您点击这个按钮 查看全部回复
3659
把图片发下 查看全部回复
10228
没有发票或者复印件勾选抵扣有风险 查看全部回复
3095
专票的增值税只是抵扣增值税 查看全部回复
填在附表四 查看全部回复
悠悠老师
在的 查看全部回复
3556
微尘
员工培训费记入管理费用 查看全部回复
3389
Icy 何
将红冲的进项税额填列在进项税额转出栏 查看全部回复
4259
开票了正常确认收入,转成本就好 查看全部回复
4220
红冲重开开的是红字发票,是可以抵税的 查看全部回复
10139
进项增值税都可以用来抵扣啊 查看全部回复
3840
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