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andy老师
可以 查看全部回复
4811
王苗苗老师
你增值税是季报吧,到4月申报1月到3月的增值税时,申报表按照开票收入,实际填报。如果你第一季度开其他的专票了,这个税款会抵减掉,如果第一季度没有开其他的发票,先申报增值税报表,然后可以带着申报表申请退税或留着以后抵减。 查看全部回复
4828
甘老师
不得抵扣的,可以选不认证抵扣,或者认证后做进项税额转出 查看全部回复
1321
小规模的增值税不可抵扣 查看全部回复
1617
许老师
通行费普通发票是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
3187
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3434
高老师
不需要,根据负数发票入帐就好 查看全部回复
7273
简易征收没有6%的税率,你可能需要查一下 查看全部回复
2311
可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
2248
云峰老师
同学你好 不可以的。亲 查看全部回复
1888
patience
专票之前有没有勾选认证 查看全部回复
2557
填增值税减免税申报明细表 查看全部回复
3290
清岚
多填写了还是少填写了 查看全部回复
2676
安叔老师
需要考虑,只是说法上的不同,没有什么区别的 查看全部回复
3374
tammy老师
1958
政策减免计入营业外收入/其他收益 查看全部回复
5495
销项税额=2260000/(1+13%)*13%=260000;进项税额=196000,应缴纳的增值税=260000-196000=64000 查看全部回复
6268
购买车辆,车辆购置税计入车辆的购置成本 查看全部回复
2578
上月有留底税额的话,在账上应该是未交增值税的借方余额,不用结转 查看全部回复
3717
是的 查看全部回复
3074
颜老师
可以啊,您是一般纳税人吗 查看全部回复
1979
杨老师
你说的更正申报是在报10月的时候把他抵扣了,还是真的去更正了9月的申报表? 查看全部回复
3243
60000+7800=67800 查看全部回复
1980
税款缴了没有? 查看全部回复
2990
金额可以计入成本或者费用抵扣所得税的 查看全部回复
6104
没有勾选,只能本期先缴税。 下一期勾选了再抵扣 查看全部回复
3828
下个月 查看全部回复
2480
(1)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。 (2)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (3)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (4)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (5)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (6)dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 查看全部回复
2335
4843
根据财税〔2016〕36号 第二十七条 下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣:(六)购进的旅客运输服务、dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。因此,一般纳税人购进的dai款服务不得从销项中抵扣。 查看全部回复
5594
当月开具的发票,在下个月申报这个月税的时候都可以抵扣 查看全部回复
2473
应交税费-未交增值税的借方 查看全部回复
3259
小小
更正报表 查看全部回复
3022
你财务账没有做账 查看全部回复
2024
加计抵减部分你做账了吗 查看全部回复
3186
点确认后,这个月征期内如果想多勾选抵扣就不能了 查看全部回复
5397
因为你采用简易办法征收增值税 查看全部回复
3147
3216
这是会计教练的课程吧,他们不是有答疑老师么 查看全部回复
2073
进口增值税可以抵扣 查看全部回复
2603
是要销售掉么,可以在税控盘新增编码,可以开专票 查看全部回复
1969
9月份现在可以勾选认证啊,现在勾选认证,然后发票正常入账就可以了 查看全部回复
2602
不可以 查看全部回复
2434
小妮老师
2155
在期末余额还有上月留抵的这个税额是指增值税报表还是账上 查看全部回复
2992
应交增值税-转出未交增值税 借方297495.12,是可以抵扣的。 查看全部回复
2985
外购如果用于赠送缴纳增值税,对应的进项税也可以抵扣 查看全部回复
2318
Harry老师
你好,(1)每?1号抄税。进??税系统,点“报税处理/抄报税管理/抄税处理”菜单或导航图中的“抄税处理”,系统会弹出请选择抄税期的对话框,选择本期资料,然后确定。系统会?动将本期税额抄写到税控IC卡上?,并且提?“发票抄税处理成功”,点确定; 查看全部回复
2939
如果是这样结转的,不需要另外再做分录 查看全部回复
2779
2704
你入账的时候这笔进项税怎么入账的 查看全部回复
2661
不需要缴纳个税 查看全部回复
2943
成本256万元,那么材料成本不超过60%的话就是: 材料专票最多开256*0.6=153.6万元 查看全部回复
9823
增值税电子专用发票可以抵扣进项税。 查看全部回复
6081
现在增值税最高的税率才是13% 查看全部回复
2270
Annina老师
货已经给客户了吗? 查看全部回复
4109
纳税人提供建筑服务取得预收款,应在收到预收款的当月或次月申报期内预缴增值税。纳税人跨设区市提供建筑服务,应在次月申报期内先预缴增值税,再办理纳税申报 查看全部回复
18062
2 查看全部回复
2960
3061
如果你们是一般纳税人的话,可以抵扣的 查看全部回复
3131
你好,是按照整体项目一起计算,但是简易计税项目和一般计税项目要分别核算 查看全部回复
7530
开具红字电子专票的流程主要可以分为三个步骤。 第一步是购买方或销售方纳税人在增值税发票管理系统(以下简称“发票管理系统”)中填开《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》)。根据购买方是否已将电子专票用于申报抵扣,开具《信息表》的方式分为两类。第一类是购买方开具《信息表》。如果购买方已将电子专票用于申报抵扣,则由购买方在发票管理系统中填开并上传《信息表》,在这种情况下,《信息表》中不需要填写相对应的蓝字电子专票信息。 查看全部回复
5849
对,按照13%缴纳增值税 查看全部回复
3607
稍等我看一下 查看全部回复
2751
进口的增值税是进项税额 查看全部回复
2001
秦枫老师
7月15号分录 借:未交增值税 100 应交税费-应交所得税 50 dai:银行存款 150 7月18日 将进项税额转入成本费用 借:原材料或者管理费用等 10 dai:应交税费-进项税额转出 10 借:应交税费-进项税额转出 10 dai:应交税费-未交增值税 10 补交这个10 借:应交税费-未交增值税10 dai:银行存款 10 因为税金转到成本费用了 所以你的成本增加了 多交了所得税 你要退回所得税 申请办理免抵退 查看全部回复
2768
第一个说法有2种可能,一种是增值税进项税不够需要交增值税的情况下,一种是所得税成本费用比较低,需要交所得税的情况,正常是让采购部门赶紧让供应商该开票的赶紧开票,违规的就是去外面买发票(涉嫌虚开,违法,这种情况针对谁说的,就是看你们公司谁干这个) 查看全部回复
2852
如果你的进项发票是不含税金额是那么多,而且取得进项税率均为13%可抵扣专票,那么你的应交增值税是3749.22 查看全部回复
4188
税务师晓雨
需要缴纳增值税 查看全部回复
3623
是一般纳税人么,如果收到发票认证勾选了,借 应交税费-应交增值税进项,如果收到发票先不认证勾选,后期需要的时候再认证时,先借应交税费-应交增值税-待认证进项税 查看全部回复
2173
增值税一般纳税人购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,以农产品销售发票或收购发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
6153
加计抵减的税额计入其他收益 查看全部回复
2205
销项负数发票不用抵扣。不用认证,从销项中减除此发票的金额。 查看全部回复
2717
孙老师
是的,升级之前的是不能抵扣的 查看全部回复
看你用于什么项目 查看全部回复
5207
公司转让二手车发票由二手车交易市场代开机动车销售发票。 查看全部回复
3885
如果委托二手车市场代销,由二手车市场向购买方开具 二手车销售统一发票的,企业不需要再开 查看全部回复
3080
当月没有抵扣就一直挂在进项税额 什么时候抵扣了 将进项税额转到转出未交增值税 查看全部回复
2354
如果对方没有认证抵扣,发票退回,你申请红字发票信息表,开具红字发票 查看全部回复
2495
你们的采购价和销售价都是不含税么,如果客户砍价了2.6%,那应该是20%的毛利减去2.6%的砍价空间, 查看全部回复
2516
借:固定资产 20000000 应交税费-应交增值税-进项税额 1920000 应交税费-待抵扣进项税额 128000 dai:银行存款 23200000 查看全部回复
3053
可以,全额抵扣,抵扣时 借应交税费-应交增值税减免税款 dai管理费用 查看全部回复
4850
哈哈老师
你的意思是不是你有销项税额了,用之前纯外贸的时候进项税额抵扣了? 查看全部回复
3658
如果增值税专用缴款书是开具给你们代理方的,你们按照规定征收增值税,那么凭增值税缴款书可以抵扣 查看全部回复
5335
财税【2016】36号附件2《营业税改征增值税试点有关事项的规定》明确,公共交通运输服务,包括轮客渡、公交客运、地铁、城市轻轨、出租车、长途客运、班车。 所以,铁路运输不属于免征增值税的公共交通运输服务,纳税人员工出差取得的火车票,不属于不可以抵扣的其他情形的,就可以按规定计算抵扣进项税额。 查看全部回复
7497
属于福利性质的不可以抵扣 查看全部回复
1812
银行日记账是记载银行相关事项,与一般纳税人无关 查看全部回复
2472
视同销售 查看全部回复
2926
同学你好 dai款服务是不允许开具专票 即使开了专票 也不可以抵扣 查看全部回复
13379
有进项正常勾选申报就行,会显示有留抵进账税,应交增值税是0 查看全部回复
3123
增值税一般纳税人购进农产品,取得流通环节小规模纳税人开具的增值税普通发票,不得计算抵扣进项税额。 查看全部回复
7942
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
4987
不一定 查看全部回复
3114
可以抵扣销项税额 查看全部回复
3249
对方没认证抵扣,你方申请红字发票信息表,依审核后红字发票信息表开具红字发票 查看全部回复
2918
你好,发票未抵扣一般指增值税一般纳税人取得的增值税专用发票尚未申报抵扣的情形。增值税一般纳税人开具的发票,经过认证后,可以做为进项税额,在申报时抵扣购进货物时已缴纳的增值税。认证是税务机关通过防伪税控系统对专用发票所列数据的识别、确认。 查看全部回复
2409
曹老师CPA
3月没进项应该是交税才对哦 查看全部回复
2759
李伟老师
你点击税费种核定看看 查看全部回复
分录按正常帐务处理,只是税务上增值税申请缓缴就好 查看全部回复
2511
并不是,需要看你手里的进项税发票中的税额是多少 查看全部回复
5417
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