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西贝老师
同学你好,有即征即退的需要扣除 查看全部回复
1221
李可可
收到即征即退的增值税时,账上是怎么记得,可以查账 查看全部回复
1393
安叔老师
不,税负率就是按照实际缴纳的税金除以收入 查看全部回复
740
同学你好,开票数据蓝字红字都是自动抓取的,不用手动填 查看全部回复
906
云峰老师
一、电池储能系统概述 电池储能系统是一种将电能转化为化学能并储存起来,以便在需要时再将其转化为电能供应给各种设备的系统。它主要由电池组、电池管理系统(BMS)、能量管理系统(EMS)和功率转换系统(PCS)等组成。电池储能系统在能源储备、电力调节、新能源汽车、风光发电等领域具有广泛的应用。 二、电池储能系统的税收分类编码 根据我国《增值税税率表》的相关规定,电池储能系统所属的行业为“电力、燃气及水的供应业”,税率为13%。此外,根据《财政部、国家税务总局关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》,电池储能系统可享受增值税即征即退政策,退税比例为10%。 三、电池储能系统在我国的发展现状 近年来,我国电池储能系统产业发展迅速,市场规模逐年扩大。政策扶持、技术创新和市场需求共同推动了产业的发展。在电力储能、新能源汽车、可再生能源等领域,电池储能系统已成为关键支撑技术。据统计,2019年我国电池储能市场规模已达百亿元人民币。 四、电池储能系统的应用领域 1.电力储能:电池储能系统在电力系统中具有调峰、备用、峰谷电价套利等功能,提高能源利用效率,促进可再生能源的发展。 2.新能源汽车:电池储能系统作为新能源汽车的动力来源,不断提高续航里程和性能,降低成本,推动新能源汽车产业的普及。 3.风光发电:电池储能系统可平滑风光发电的波动性,提高发电系统的稳定性和可靠性,促进清洁能源的发展。 4.分布式能源:电池储能系统在分布式能源系统中,实现能源的高效利用和优化配置,提高能源安全性。 五、电池储能系统的未来发展趋势 1.技术创新:随着锂离子电池、钠离子电池等新型电池技术的发展,电池储能系统将具备更高的能量密度、更低的成本和更优的循环寿命。 2.规模化应用:随着可再生能源、新能源汽车等领域的快速发展,电池储能系统的市场需求将持续增长,产业规模不断扩大。 3.政策扶持:未来我国政府将继续加大对电池储能系统的政策扶持力度,推动产业的发展。 4.智能化发展:随着物联网、大数据等技术的发展,电池储能系统将向智能化、网络化方向迈进,实现更高效的能源管理。 总之,电池储能系统在税收政策、技术创新和市场需求等多方面具备良好的发展条件。 查看全部回复
2574
你好同学,以实际为准。如果我们确实是免费,那就只有按免费。 只是这样税负高,税务有疑问时再解释。 查看全部回复
931
燕子老师
500000/(1+13%)*13%=57522.12 查看全部回复
1267
王苗苗老师
打印完税证明一般不影响汇算清缴 查看全部回复
1710
借 相关的成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
tammy老师
不需要 查看全部回复
2096
同学你好,在电子税务局,税务数字账户,发票查询,全量发票查询可以查到 查看全部回复
2295
如果是以FOB价进行出口,那么在开具出口发票时填写FOB价即可。 如果是以CIF价开具出口发票的,要在备注栏注明折算后的FOB价 查看全部回复
971
现在没有期限要求 查看全部回复
1636
李凤
应该是受托方开具加工费发票吧 查看全部回复
1344
曹老师CPA
调增金额?25%=1000 查看全部回复
1321
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1020
货物先收到,票据后收到,收到货时,需要及时入账,因为没有取得发票,所以先预估入账。等到下月收到发票了,再根据发票入账 查看全部回复
993
杨老师.
税金联系一下主管税务机关,现场缴纳(个人卡、支付宝、微信) 社保联系一下社保局,看能不能现场缴纳,不能的话只能等账户开通后补缴 查看全部回复
2102
借:应交税费-未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
1157
andy老师
增值税的话可以 查看全部回复
1450
你是采购方 查看全部回复
1099
同学你好,是的哈 查看全部回复
1666
这个装订根据自己需求和情况来装订,其实都可以。如果想方便以后查找的话,就分开装订 查看全部回复
1662
所有改调增的费用都调增一下 如果正常的费用都调整完还需要退税,就看看有没有已经发货但是没有开票的收入,调增一些收入 查看全部回复
1060
对,这个月再做一个凭证 dai:营业外收入 负数 dai:应交税费-应交增值税 正数 查看全部回复
1688
意思是入账缴纳税费分录时,增值税多入了 查看全部回复
1290
根据《中华人民共和国税收征收管理法》 纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。 查看全部回复
1495
这个应该是你实际勾选抵扣的进项数据和你进项附表填报的数据不一致 查看全部回复
1133
一般都是小规模企业的 查看全部回复
759
是的,出口退税 查看全部回复
需要的亲 查看全部回复
1187
可以在24年通过以前年度汇算清缴进行调整 查看全部回复
1931
夏老师
在第10栏填上销售额 查看全部回复
1534
月度申报的是连续12个月,季度申报是连续4个季度 查看全部回复
1317
哪里有问题 查看全部回复
1709
在汇算清缴时,提示退税,金额就是该单位代扣的个税,这个有问题吗?如果汇算后确实需要退税的,可以申请退税的 查看全部回复
1861
是预缴的税费都没入账么 查看全部回复
851
什么时候红冲的,4月么 查看全部回复
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看这个表的话,没有交增值税 查看全部回复
1282
27本期已缴税金 查看全部回复
954
可以的 查看全部回复
夏东
同学你好,你是更正申报了吗 查看全部回复
813
税务局返的个税手续费,是要缴纳增值税的 查看全部回复
970
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1173
一般收的服务费是含税一万那么扣除税费就是增值税 查看全部回复
1484
营业外收入都要交增值税吗,不一定 查看全部回复
1494
小规模是3%减按1%,填在第一行服务列 查看全部回复
958
但是这个商品不应该退税,意思是退税率是0么 查看全部回复
849
易老师
都可以更正 查看全部回复
966
哪里是负数 查看全部回复
1319
不是的 查看全部回复
1491
可以看增值税的明细账 查看全部回复
914
正常的招待费、广宣费、福利费、推广费等需要做纳税调整的你都做完了吗? 查看全部回复
1642
李伟老师
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
929
在外地有预缴增值税,个人支付,补录,借 应交税费-预交增值税 dai 其他应付款 查看全部回复
1920
当时个人有没有拿这个付款的完税证明报销 查看全部回复
1374
退税的话 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
1136
同学你好,做一笔缴纳增值税分录,然后再做一笔反方向分录 查看全部回复
1140
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1490
如果是正常的业务往来,没有偷税漏税的话,一般没有风险的 查看全部回复
1646
借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
525
上面两家给的是含税金额还是不含税的 查看全部回复
1211
很久了一直是季度30万 查看全部回复
755
要看在申报本期增值税的时候有没有递减预缴的增值税 查看全部回复
998
您好,具体什么问题 查看全部回复
上个月做账了,缴纳税金都不动,一个月红票做负数,蓝票做正数 查看全部回复
1963
你好同学,对应的成本可以暂估 查看全部回复
1287
跨境电子商务零售出口免征增值税、消费税 查看全部回复
小规模纳税人减按1%征收率征收增值税|《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》 查看全部回复
1301
意思是跨年了 查看全部回复
1575
请问2024年度我需要就这笔3万的调增项做分录吗?如果支出是真实的,只是因为超过了税法规定的扣除限额才纳税调增的话,是不需要做账务处理的 查看全部回复
意思就是确实发生了招待费支出,只不过超过了扣除限额 查看全部回复
894
申报表截图发一下 查看全部回复
1131
杨英芝老师
可以,重新生成报表,然后更正申报 查看全部回复
912
你实际的业务是国际货运代理么? 查看全部回复
1716
意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
1813
Annina老师
进项税大于销项税不需要缴纳 查看全部回复
1502
是应交税费-应交增值税-已交税金有借方余额么 查看全部回复
1017
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税-已交税金 查看全部回复
1274
同学你好,可以和税管员沟通签放弃退税的声明 查看全部回复
1298
税是他交的,你们把税前给他了是吧? 查看全部回复
994
理论上是需要交的 查看全部回复
891
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1859
你好同学,你需要知道你有多少进项税,才能知道增值税及附加有多少 查看全部回复
哈哈老师
1、销售货物或者应税劳务,为收讫销售款纳游项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票洞李销的当天。 同时,对于“收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天”,按销售结算方式的不同,又具体规定为: (1)采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天; (2)采取托收承付和委托银行收款方式销售货物,为发出货物并办妥托收手续的当天; (3)采取赊销和分期收款方式销售货物,为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天; (4)采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天,但生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天; (5)委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天; (6)销售应税劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天; (7)纳税人发生视同销售货物行为,为货物移送的当天。 2、进口货物,为报关进口的当天。 特别注意:增值税扣缴义务发生时间为纳税人增值税纳税义务发生的当天。 查看全部回复
1475
不建议,收付实现制是一个当月实收实付的资金发生在那个月就记在那一月 查看全部回复
1411
是的 查看全部回复
1485
Harry老师
你好,增值税抵扣的原理是:应交的税费=销项税-进项税。其中,销项税是指企业销售产品或提供服务所应缴纳的增值税,而进项税则是企业购买商品或接受服务所支付的增值税。企业在计算所应交纳的增值税时,可以把购买商品或接受服务所支付的增值税作为预缴税款进行抵扣,从而减少实际需要缴纳的增值税额。 查看全部回复
941
补缴增值税一般会有滞纳金,但是滞纳金不得税前扣除,所以一般不影响企业所得税 查看全部回复
2161
木言
免征 查看全部回复
月末结转增值税 借,应交税费—应交增值税—转出未交增值税 dai,应交税费—未交增值税 查看全部回复
1558
借 无形资产 dai 应付账款 查看全部回复
1434
Leaf
需要做进项税额转出 查看全部回复
1684
50万是含税金额么 查看全部回复
1452
外贸企业出口业务既要办理出口退免税申报,同时要进行增值税纳税申报,增值税纳税申报需要填写增值税纳税申报表 查看全部回复
1196
你好,一般外贸出口企业如果是购进货物出口,取得的专用发票用于办理退税,不能进入进项抵扣。当然如果是购进货物用于内销,取得的进项可以作为进项税额参加抵扣。 外贸企业是实行免退税。 查看全部回复
1595
小规模纳税人 服务货物销售类目前 征收率3%目前 1% 不动产租赁5% 查看全部回复
1439
你好同学,不合适。最好是小于原价 查看全部回复
1071
销售墓地是不动产销售,后面全是现代服务 查看全部回复
1669
patience
有季度预缴的税费么 查看全部回复
1235
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