登录/注册
tammy老师
有留底未交增值税在借方 查看全部回复
2908
Yan
如果存在欠税的情况下由税局决定才可以用留抵抵消,您现在是缓缴,不可以 查看全部回复
3344
Annina老师
不可以 查看全部回复
4510
安叔老师
留抵税额转营业外收入? 查看全部回复
3508
绾绾
你们月末有结转进项税额跟销项税额的吗 查看全部回复
3218
正常是未开票收入 查看全部回复
3129
大宁老师
原来3%的做到了哪里? 查看全部回复
3226
红字发票是你们开出的 查看全部回复
3569
金额大吗 查看全部回复
3542
谭老师
直接回冲借:营业税金及附加 查看全部回复
3190
3242
冲销计提的科目, 查看全部回复
3391
小小
可以不退税,直接调账到营业外支出就行了 查看全部回复
4006
增值税进项可以抵扣销项的, 查看全部回复
3860
不需要做退税处理 查看全部回复
3395
借:银行存款 dai:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
2625
李伟老师
这笔款项由企业自行决定是计入收入还是给予员工发放奖励,如果计入收入,算营业外收入 查看全部回复
4926
代开的大厅申请 查看全部回复
3621
夏老师
销项,进项转到应交税费一未交增值税,该科目借方余额就是留抵 查看全部回复
4259
做相反分录 查看全部回复
3142
刘老师
账未考虑以前年度亏损 查看全部回复
3124
小黑
上期留抵税额怎么做账?还是你收到增量留抵税额 查看全部回复
4022
不用处理 查看全部回复
3413
而已老师
本期应交税款数额对不对? 查看全部回复
3761
实操时都会用来抵后面的 查看全部回复
3980
应交税费-未交增值税dai方 查看全部回复
2929
可以再国家税务总局网站上或者拨打12366咨询下载模板的地方。 查看全部回复
3102
易老师
留抵退税用好 查看全部回复
4146
借银行存款,dai应交税费-应交增值税 查看全部回复
3679
应交增值税?加计抵减?上期留底 查看全部回复
4029
如果之前做过进项税额的分录的话,一般是不需要再做了 查看全部回复
3451
山峰
简易计税的,比如出售固定资产应该交的增值税税,算出来直接是“应交增值税”,而不是“销项税”。这部分下月就要交了,无法抵扣进项。您不要计入“应交增值税-销项税”,可以直接计入“应交增值税-未增值税”,下月交的时候冲掉。 查看全部回复
3069
内账专票的还是要做进项税 查看全部回复
3290
可以 查看全部回复
3039
Icy 何
当月你的税负就是0,但是一般增值税税负都是看一年的 查看全部回复
3530
高老师
如果享受即征即退,在即征即退项目填列 查看全部回复
4057
具体是什么业务? 查看全部回复
8021
venus老师
答案A 查看全部回复
4152
正常结转增值税即可 ,即会计分录为借 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai 应交税费—未交增值税 查看全部回复
3492
是的 查看全部回复
3053
就是认证了未抵扣完的 查看全部回复
3853
那他们属于那种采购的多销售的少的情况吗? 查看全部回复
4099
筱粒老师
允许退还的增量留底税额=增量留底税额*进项构成比例*60% 查看全部回复
2977
以前交税怎么做分录现在还怎么做,收到退税款红冲就好 查看全部回复
3848
与缴纳增值税的分录会计科目与方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3224
哈哈老师
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5324
冯冯
计提的时候没有发票吧? 查看全部回复
4462
不需要结转到下年 查看全部回复
4038
清岚
您之前计提增值税和附加税时按照1%的票还是3%的票计提的呢? 查看全部回复
3828
王苗苗老师
是什么原因导致的退税? 查看全部回复
3927
andy老师
如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
6826
需要满足一定条件 查看全部回复
10753
李钢老师
先查找原因,看哪里错了。会计错了,就调账,申报表错了就改报表 查看全部回复
4606
税务师晓雨
不缴增值税就不缴附加税,也就无需计提附加税 查看全部回复
3362
你好,应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项税额转出=113297.05+5312.65-105204.74-8216.52,你计算下 查看全部回复
3949
本月增值税=上期留抵进项税+本期进项税-本月销项税 查看全部回复
3482
你好,实际销项税额是多少? 查看全部回复
5179
你好,可以申请退税,但手续比较多。建议你9月开红字发票进行红冲 查看全部回复
4945
3404
退税的原因是什么?不同情况,分录也不一样的,请具体描述一下 查看全部回复
4333
你好,系统显示申报成功且是零申报,不需要再点缴款 查看全部回复
4175
符合条件的企业在电子税务局 我要办税 一般退(抵)税管理 增值税期末留抵税额退税 申请 查看全部回复
5685
你好,专票冲红你是怎么做的分录? 查看全部回复
4798
重新申报 查看全部回复
5382
是的,需要交税当期抵减 查看全部回复
5094
缴费当期,借管理费用一办公费,dai银行存款 查看全部回复
6313
你好,可以 查看全部回复
5644
你这个应交税费-未交增值税dai方也需要红字吗,一般是冲损益比如费用dai红字借方 查看全部回复
7569
需要申请退税 查看全部回复
6129
您好 查看全部回复
4833
不能退税,可以抵扣本月的增值税 查看全部回复
6066
您指的退什么税呢? 查看全部回复
5517
账号正在注销中
进项因什么取得的? 查看全部回复
5841
1.挂账留抵时 借:应交税费—增值税留抵税额 dai:应交税费—应交增值税(进项税额转出) 抵扣时 借:应交税费——应交增值税(进项税额) dai:应交税费——增值税留抵税额 查看全部回复
5778
20万/0.13*1.13 查看全部回复
7380
抵扣要去大厅办理 查看全部回复
6822
正常多交的,可以申请退税的,税局要求退税的,一般不会查账 查看全部回复
8937
您是一般纳税对吗?您交的增值税是预缴的吗? 查看全部回复
6858
归朝杰
可以结转到未交增值税负数 也可以不结转,根据你们自己的需要和要求!没有特别规定的 查看全部回复
7749
您好,红字发票金额填到申报表第三行用负数表示,免税部分填到10行 查看全部回复
7137
是的,享受增值税减免的税额,计入营业外收入核算 查看全部回复
7927
集中退税有别家工资的信息吗? 查看全部回复
712
木言
购进原材料时,会计分录如下: 借:原材料 10000 应交税费 - 应交增值税(进项税额) 1300 dai:银行存款 11300 查看全部回复
1057
吴萌老师
全年综合所得应纳税所得额 = 全年劳务报酬收入×(1 - 20%) - 60000 - 专项附加扣除 稍等,我大致算一下 查看全部回复
319
进项一般你们购进的原材料等进项 一起申报,生产销售环节申报缴纳 查看全部回复
698
这个是期末的增值税的结转处理吧 查看全部回复
751
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
888
杨老师.
690
这个需要查,看有没有付款漏登记的,或者有金额登记错的 查看全部回复
586
孙老师
你们需要开票给所挂靠方,开69000的票,计你们的收入,缴税 查看全部回复
811
进项税额转出,借:成本或者费用(原来发票入的什么科目就做什么科目)dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
810
账面还是计入应收账款,如果存在确凿证据无法收回,可以转入坏账损失,营业支出 查看全部回复
488
首先,创建一个新的表格,表头分别列出收入项目、支出项目、金额等栏目。 然后,将原收入表中的各项收入项目及对应的金额逐一填入新表格的收入栏目中。 接着,把明细表中的支出项目及对应的金额填写到新表格的支出栏目里。 在填写过程中,确保收入和支出的分类清晰明确,并且金额准确无误。 查看全部回复
1012
小企业购置的固定资产取得的进项税额比较大,但是目前销售额很小,勾选的话就会产生留抵,可以有留抵的,留抵几个月一般没有税务风险。 查看全部回复
4961
李可可
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
546
医疗机构提供的医疗服务免征增值税。 医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。具体包括:各级各类医院、门诊部(所)、社区卫生服务中心(站)、急救中心(站)、城乡卫生院、护理院(所)、疗养院、临床检验中心,各级政府及有关部门举办的卫生防疫站(疾病控制中心)、各种专科疾病防治站(所),各级政府举办的妇幼保健所(站)、母婴保健机构、儿童保健机构,各级政府举办的血站(血液中心)等医疗机构。 查看全部回复
955
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
757
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
788
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
926
库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
855
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载