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清岚
你们收到款会开发票吗? 查看全部回复
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wam
这个工程发票对应的成本入账没有? 查看全部回复
1697
甘老师
你们企业所得税汇算清缴的时候,手续费做了纳税调整没有 查看全部回复
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小妮老师
正常是需要代扣代缴的,有些地方是在开具发票时直接缴纳了,你可以问下开具发票的人他要是缴纳了让他提供下完税证明,你们就不用代扣代缴了 查看全部回复
7370
patience
收到发票了么,看发票备注栏有没有要求付款方代扣代缴个税 查看全部回复
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不用报失 查看全部回复
3231
云峰老师
同学你好 咱们合同上是怎么签订的。 查看全部回复
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是的,货到票未到需要先暂估入库,等到发票到的时候,原分录冲红,然后再按照发票重新录入 查看全部回复
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同学你好 如果已经扣过款了。需要到税局把更正后,才可以再认证 查看全部回复
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未取得发票,按照税务规定不可以作为成本. 可以使用白条(写份说明),先计入成本. 所得税年终汇算清缴时,你需要将此成本转出,调增你的利润. 查看全部回复
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可以凭借合同和支付凭证等入固定资产。 查看全部回复
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同学你好 入账可以。 1、不能在今年抵扣。 2、应调整以前年度损益及所得税申报, 3、如果不调增以前,在本期作费用,不能税前扣除要调增。 查看全部回复
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按实际的支付金额入账,发票可以跟对方协商一下重开 查看全部回复
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实务中很多企业通过找票来解决,不经常的找的票与实际业务相关是可以入账 如果经常性行为找票那么存在税务风险 查看全部回复
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颜老师
您珠宝首饰发票是干嘛用的? 查看全部回复
10746
杨老师
1、小额零星采购可以以收据入账 查看全部回复
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tammy老师
费用会计 查看全部回复
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所以,您要问什么问题呢? 查看全部回复
3377
谭老师
是的 查看全部回复
2136
安叔老师
凭租赁的房屋租赁协议、租赁费发票、个人抬头的电费发票复印件及分割单或者房东代开的电费发票一同作为税前扣除凭证。 查看全部回复
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发生了相关的业务,可以开不动产的销售发票或租赁发票。 查看全部回复
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高老师
已经跨月 查看全部回复
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借应收帐款等 dai主营业务收入 查看全部回复
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凭证转让合同、款项支付的回单,另外,让对方在税务局代开发票 查看全部回复
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月底暂估入帐,次月初红冲暂估 查看全部回复
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可以叫对方代开发票,才可以对公转账 ,备用金借款报销的时候需要发票的,无发票可以入账,但是汇算清缴时需要调整 查看全部回复
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可以计入主营业务成本 查看全部回复
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1.企业申请认定时须注册成立一年以上; 2.企业通过自主研发、受让、受赠、并购等方式,获得对其主要产品(服务)在技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权; 3.对企业主要产品(服务)发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围; 4.企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%; 55.企业近三个会计年度(实际经营期不满三年的按实际经营时间计算,下同)的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如下要求: 最近一年销售收入小于5,000万元(含)的企业,比例不低于5%; 最近一年销售收入在5,000万元至2亿元(含)的企业,比例不低于4%; 最近一年销售收入在2亿元以上的企业,比例不低于3%。 其中,企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%; 6.近一年高新技术产品(服务)收入占企业同期总收入的比例不低于60%; 7.企业创新能力评价应达到相应要求; 8.企业申请认定前一年内未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为。 查看全部回复
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如果是公对私付款,对方是公司,建议三方签订代收款协议,证明私人代公司收款 查看全部回复
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如果免税普票是从批发商或零售商处取得的,不可以抵扣 查看全部回复
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这种情况,属于2022年度的费用,应于2022年暂估,待2023年回票后先红冲暂估,再按发票入账,发票在23年凭证 查看全部回复
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款退了货也退了,是吧 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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需要对方开红字发票给你们,你们收到红字发票入账红冲一半金额,同时退款给他们 查看全部回复
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发票记入固定资产 查看全部回复
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依据开具的发票正常入帐就好 查看全部回复
2040
许老师
没有发票可以凭收据和支付凭证入账,但是不得税前扣除,汇算清缴时纳税调整 查看全部回复
3884
不会的 查看全部回复
5676
如果是采购货物 借库存商品等科目 应交税费-应交增值税(进项税额) dai银行存款等科目 查看全部回复
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除了工资、行政事业收费的收据,符合条件的500元以下的收据之外,其他的没有发票都需要调整 查看全部回复
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3373
这个是招待费么,不会有影响 的 查看全部回复
收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。收款收据应该是收款方开具,收款方是个人 查看全部回复
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这200在今年纳税调减流行了 查看全部回复
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1、让报销人员补齐发票;2、按照实际报销金额入账,缺少发票部分汇算调增 查看全部回复
2485
是从什么时候开始租赁的? 查看全部回复
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小小
不属于增值税的征税范围,就不需要往增值税申报表里填 查看全部回复
6895
固定资产没有发票也可以入账 查看全部回复
2673
王苗苗老师
收到发票 借:在建工程 应交税诶-待认证进项税额 dai:预付账款 查看全部回复
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这个开具发票给该员工,开票项目就是你们正常销售产品或者服务的税目即可,发票金额一致即可 查看全部回复
2616
充值的时候没有发票,可以等消费了拿消费发票来贴报销 查看全部回复
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一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
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进项票按发票入就行 查看全部回复
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个人的通讯费发票不能税前扣除 查看全部回复
3643
做暂估入库 借:原材料/库存商品 dai:应付账款-暂估 查看全部回复
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如果是小规模适用3%增值税税率的免征增值税,如果盈利可能会交企业所得税 查看全部回复
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3030
正常填写原值,累计折旧,本年计提的折旧额 查看全部回复
4577
如果公司是上市公司、这个金额较大,属于9月份的业务,建议在调整9月份的账务、报表、申报表 查看全部回复
2709
可以的 查看全部回复
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如果你们想要实现抵扣增值税,那么需要就属于你们部分房租开具你们抬头的专票 查看全部回复
2094
让客户再发开给房租发票给你们,作为房租成本入账 查看全部回复
2069
建议还是房租发票分开开 查看全部回复
1688
没带出不要紧,手工填写就好 查看全部回复
3038
andy老师
总金额不变,对你的税款没太大影响 查看全部回复
5641
如果没付款没发票只有合同,可以不入帐 查看全部回复
6232
总税额含这份发票税额吗? 查看全部回复
2095
让对方给你们一个明细清单 查看全部回复
1843
可以按照不低于20年折旧,残值0-5%都是可以的 查看全部回复
5609
汇算清缴调增报表是吗? 查看全部回复
3656
15376
在每年汇算清缴时候再一起看退税情况 查看全部回复
3735
收到按揭款 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
1750
计入业务招待费 查看全部回复
2212
2820
不影响报税,如果当月没按时入帐可以补记入次月初入帐,摘要注明原因 查看全部回复
4145
要缴纳;暂做是货到票款到的情况下可以做暂估,但次月初就要红冲暂估,后续收到发票根据发票信息入帐就好 查看全部回复
2552
按照不含税金额计入相关科目,税金计入应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
合同签订时间 查看全部回复
5261
易老师
开具剩余部分红字信息表给对方,对方开具对应的销项负数发票给购买方,购买方做对应部分进项税额转出处理 查看全部回复
3782
劳务费 查看全部回复
4830
冰山老师
冲销暂估,重新正常入库做账 查看全部回复
4916
(1)将相应税款从进项税额中转出。 (2)向主管征税税务机关申请开具《增值税扣税凭证进项税额转出情况核实函》。 查看全部回复
6027
金额500元以下的零星支出,可以凭收据入帐在税前扣除 查看全部回复
1960
借:利润分配 -15000 dai:现金-15000 借:固定资产 15000 dai:库存现金 15000 查看全部回复
2783
都是同一个月开出来的? 查看全部回复
4385
计入营业外支出,所得税汇算纳税调整 查看全部回复
2533
业务已经发生只是暂未收到发票,月末先暂估成本 查看全部回复
4166
可以入帐,但计提的折旧不能税前扣除 查看全部回复
2088
你们之前暂估的时候投入使用了吗? 查看全部回复
2744
Harry老师
你好,主要还是看是否严格遵循会计制度和准则。 查看全部回复
3769
借:管理费用等-电费 dai:银行存款等 查看全部回复
7815
实际业务入帐 查看全部回复
2429
可以的,先把暂估的分录冲掉,然后再按照发票重新入账 查看全部回复
1469
仅只有发票,是不够的,建议补充销售单位的送货单、付款回单。如果是用于职工宿舍,达到公司固定资产认定标准的,可以计入固定资产。没有达到公司固定资产认定标准的,计入低值易耗品, 查看全部回复
11216
企业所得税可以 查看全部回复
2253
那后期会开发票么,收据金额和暂估金额一致么 查看全部回复
3089
就按实际的入账啊,借 库存商品 dai应付账款等 查看全部回复
3547
是的,如果次年汇算清缴前发票还没回来,需要纳税调增。要补多少税得看公司属不属于小微企业,应纳税所得额是多少 查看全部回复
2348
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