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杨老师
500转营业外收入或者冲管理费用就行 查看全部回复
2587
王苗苗老师
稍等 查看全部回复
3499
安叔老师
冲掉的已经不能调回了,这3000可以计入22年的费用了 查看全部回复
2782
甘老师
4.借:在建工程200/1.09=183.47 应交税费应交增值税进项税额16.53 dai:预付账款200*0.1=20 银行存款180 其他应付款-质保金200*0.05=10 查看全部回复
3912
是的 查看全部回复
2069
许老师
你们实际支付现金是多少呢? 查看全部回复
2617
清岚
可以计入财务费用,相当于你们给你们的现金折扣 查看全部回复
2367
秦枫老师
代开发票是开给企业的 查看全部回复
2798
严格来说,三流不一致税局不认可委托付款、委托收款 查看全部回复
2345
借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
2741
tammy老师
你们只是办车队支付运费吗 查看全部回复
9376
职工福利费 查看全部回复
3309
小妮老师
分录没有问题 查看全部回复
2804
andy老师
正常记账 查看全部回复
2683
patience
是一般纳税人还是小规模,收到的是专票还是普票 查看全部回复
3422
丙方卖给你们材料吗? 查看全部回复
5145
送客户部分计入招待费,员工部分计入福利费 查看全部回复
2669
是的,一般要有这些附件 查看全部回复
2970
对,收取的全部做收入,支付的做成本 查看全部回复
3663
wam
对于采购核算,通常是要有发票、采购单、送货单(或对方的收据)等。 查看全部回复
3511
实际付款没发票正常入账 查看全部回复
2161
2502
编一笔就可以了,报销的时候 借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2645
预提费用 借:管理费用 dai:其他应付款等 查看全部回复
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个人垫付后面报销的,一般都是做一笔 借:管理费用等 dai:银行存款 查看全部回复
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签订好委托收款协议就行 查看全部回复
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付款节点、收到发票的节点、收到货的节点都是入账的时间节点 查看全部回复
2933
1、甲方向乙方购买20万产品,乙方应向甲方开具20万发票,借:库存商品等20dai:应付账款20(先不考虑税)2、甲方又销售给乙方15万产品,甲方向乙方开具15万发票,借:应付账款15 (或者挂应收账款15,支付时重分类账 借:应付账款15 dai:应收账款15) dai:主营业务收入(先不考虑税),甲方支付5万元时 借:应付账款5 dai:银行存款5 查看全部回复
2515
后面发票还能开回来吗 查看全部回复
2309
发票勾选认证,计算出来进项税额的差做进项税额转出 查看全部回复
2373
发生采购支出向供应商索取发票 查看全部回复
2185
开采购发票平台? 查看全部回复
2196
49500中包含2个月的房租么,押金多少呢 查看全部回复
2824
支付押金 借:其他应收款-押金 dai:银行存款 支付租金 借:预付账款30000 dai:银行存款30000 收到全年发票 借:管理费用-房租120000 dai:预付账款30000 其他应付款90000 查看全部回复
3225
Annina老师
货已经给客户了吗? 查看全部回复
4109
9%进主营业务收入,13%进主营业务成本 查看全部回复
5324
你的意思是总部把这监控和光纤的钱给你们了 查看全部回复
2227
没有问题,最后的订金一起计入到收入里,然后发票多开的部分开红字发票。 查看全部回复
2781
研发服务费是一项服务 查看全部回复
2106
按照要求是对方提供发票,你们还要代扣代缴个人所得税 查看全部回复
5960
没有超过1年的摊销期限不能进长摊 查看全部回复
2118
高老师
付款时应计入往来科目,收到发票时根据发票内容计入管理费用冲往来 查看全部回复
2328
开票抬头是你们公司吗 查看全部回复
2233
借应付帐款 dai银行存款 ,收到发票借方根据发票信息dai方应付帐款 查看全部回复
3481
易老师
最规范的做法是你们当初的进项发票需要红冲重新开15.7的蓝字发票回来进行账目调整 查看全部回复
4029
李伟老师
你们收取的B服务费包括货物的货款吗? 查看全部回复
3267
你们是有2套账么 查看全部回复
3147
收到负数发票,借 相关成本费用 负数 dai应付账款等负数 应交税费-应交增值税-进项转出 正数 申报增值税时,红字部分进项税转出 查看全部回复
3244
需要 查看全部回复
3324
相当于财务部收购门店的手续费,那收款的时候,记其他应付款,实际发放给财务部的人员的时候,冲掉其他应付款就好了 查看全部回复
2628
小规模纳税人开具的专用发票? 查看全部回复
3603
第一个 收据可以付款没有问题 第二个 按照权责发生制收据可以入账 ,但是不可以税前扣除 ,次年汇算清缴纳税调增 查看全部回复
3349
会计是对的,因为没有发票的支出汇算清缴时,不能税前扣除。通常情况下,发票金额跟实际支出是一致的。开具的发票和实际支出不符是什么情况。 查看全部回复
3186
孙老师
月度之间,问题不大 查看全部回复
2910
venus老师
同学,可以 查看全部回复
3444
生活服务-其他生活服务 查看全部回复
7831
原则上理赔款应当计入营业外收入,该收入并没有对应的增值税应税行为,因此,无须申报缴纳增值税,也无须开具增值税发票。 货物运输过程中发生的损毁,计入营业外支出,产生的损失提交损失扣除资料,在企业所得税税前扣除。该非正常损失的货物并非贵司管理不善造成,因此,相应的进项税额可以用于抵扣,无须转出。 发生毁损后,保险公司非得要发票的话,行为由一种违约赔偿行为变成买卖行为,就相当于保险公司购买了这批货物,你们按销售货物进行账务和税务处理就行。 查看全部回复
4455
工程结算的会计分录 (1)登记实际发生的合同成本 借:工程施工 dai:应付工资/库存商品/原材料等 (2)登记已结算的工程价款 借:应收账款 dai:工程结算 (3)登记已收的工程价款 借:银行存款 dai:应收账款 (4)登记确认的收入、费用和毛利 借:工程施工——毛利 主营业务成本 dai:主营业务收入 (5)工程完工时,将“工程施工”科目的余额与“工程结算”科目的余额对冲 借:工程结算 dai:工程施工 查看全部回复
2748
借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2371
同学你好 可以参考下: 借:预付账款-保证金 10000 dai:银行存款 10000 借:管理费用-租金 20000 带:预付账款-保证金10000 银行存款10000 查看全部回复
4727
用对公转账就好 查看全部回复
19305
54000/1.09*0.09-54000/1.03*0.03 查看全部回复
9793
大宁老师
3580
付款时,借:预付账款或应付账款 dai:银行存款;收票时,借:管理费用 dai:预付账款或应付账款 查看全部回复
2762
可以这样做 查看全部回复
2921
之前的账务红字就可以了 查看全部回复
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微信转账尽量改成对公账户支付,如果想做成本费用扣除,一定要对方开具发票,不然不可以,收据不管用 查看全部回复
6366
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
4414
借:预付账款 dai:银行存款 次月 借:管理费用 dai:预付账款 查看全部回复
7264
对依照房产原值计税的房产,不论是否记载在会计账簿固定资产科目中,均应按照房屋原价计算缴纳房产税。房屋原价应根据国家有关会计制度规定进行核算。对纳税人未按国家会计制度规定核算并记载的,应按规定予以调整或重新评估 查看全部回复
2595
席俊义
是质量换货吧,没有涉及差价 查看全部回复
3090
与正常的工资薪酬合计计算个税就好 查看全部回复
3195
可以计入管理费用-车辆使用费 查看全部回复
2817
支付违约金,借:营业外支出—违约金, dai:银行存款等科目。 查看全部回复
3148
原分录红冲 查看全部回复
3140
正规来讲应该做到4月份。 查看全部回复
3069
支付的时候,借:预付账款1000 dai:银行存款1000;分摊时,借:管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
4522
Harry老师
你好,详细的会计分录如下: 借:管理费用——职工福利费 dai:应付职工薪酬——职工保险 支付职工保险时的会计分录: 借:应付职工薪酬——职工保险 dai:银行存款/库存现金等 查看全部回复
3070
财务账可以通过设合同明细账,能查询到预付款和仍需支付的尾款金额(目前财务共享中心可以实现这个功能,其他财务软件暂时不能直观提现,只能通过查明细往来) 查看全部回复
3877
企业如果在购进货物或者其他生产经营活动中支付的运费未取得发票的,可以先根据实际发生的金额计入到对应的分录 查看全部回复
2980
可以在管理费用下设二级明细科目诉讼费和保全费,或者直接计入咨询费也可以。诉讼费应该是给法院的,可以凭付款通知单计入管理费用 查看全部回复
3296
这种不属于合同变更吧,没有新增商品和服务 查看全部回复
3282
可以先计入管理费用-投标费用;若中标,转入合同履约成本-工程施工-间接费 查看全部回复
3722
1.车辆购置税=245000/(1+13%)*10%=21681.42(元) 查看全部回复
5310
营业外收入 查看全部回复
2790
管理费用-咨询费 查看全部回复
3631
更正申报 查看全部回复
3520
做以前年度损益调整 查看全部回复
4432
曹老师CPA
不需要 查看全部回复
2881
需要跟出租房申请开票 查看全部回复
2852
你说的这些证据都是可以去税务局实名举报的,他们扣了你的个税但没有代缴 查看全部回复
3022
主播在个税APP没查到他帮缴个税,他是否涉嫌少报收入? 答复:未查到申报记录的话,B公司是没有履行代扣代缴个人所得税义务 他的销项发票是如何开具的,进项发票是如何来的?b公司进销项发票如何抵扣的? B公司主营收入来自于主播佣金,那么增值税就是按他们收取佣金金额如计税 查看全部回复
3307
借应收帐款等 dai主营业务收入等 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2819
员工的计入差旅费,招待客户的计招待费 查看全部回复
2675
需要的 查看全部回复
4924
借:预付账款6 dai:银行存款6 借:应收账款9 dai:主营业务收入7.96 dai:应交税费~应交增值税(销项税额)1.04 查看全部回复
2996
借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
3914
正常按未开票收入记账报税就行 查看全部回复
3342
丁老师CPA
你好,你们单位开红色信息表就可以了,开票页面打开有一个红字信息表填开。 查看全部回复
4380
是采购食材,销售方没有开发票吗 查看全部回复
2751
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