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老师早上好,就是 去年12月计提了11-12月的社保,做的分录是 借:管理费用/社保 其他应收款/个人社保 贷:应付职工薪酬/应付社会保险费 但是今年一月份只收到了去年12月份的银行回单,我要怎么做分录呢,还缴了十几块滞纳金 #其他行业#
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一般纳税人企业,包工不包料的业务,购入的一些辅助性加工材料是否计入制造费用,分录是这样吗? 购入材料:借 制造费用 贷:应付账款,领用时:借 生产成本 贷 制造费用,结转成本:借 主营业务成本 贷:劳务成本和生产成本#工业制造#
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老师,计提社保的时候,贷方挂错科目了,现需要调整,调整分录是否可以这样做,直接减少应付职工薪酬 工资,增加应付职工薪酬 社保 借:应付职工薪酬 工资 2839.71 贷:应付职工薪酬 社保 2839.71 这样调整,查看账目的时候是否会不清晰?#其他行业#
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有些公司之前并非没有账,而是有账但非常乱,并不愿意直接重新登记期初余额。此时,应该按新账与老账的各科目金额差异,计算出差额,然后统一做一笔多借多贷的调整分录,就完成了老,新账的过渡?#建筑工程#
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11月份,荣府饭店全月销售合计13 437元, 均为现金收款。另本月新增菜品双茹炒冬笋,其配料及相应成本如下:冬笋0.2千克,每千克40元;香菇0.15千克,每千克40元;蘑菇0.2千克,每千克15元,其他配料1元,该饭店的销售毛利率为50%。 要求: (1) 编制荣府饭店本月销售收入确认分录; 2)计算双茹炒冬笋的销售价格。#商业#
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上年度没有应付账款没有明细科目,余额20万,今年增加明细科目A,余额全部默认计入A了,但是这笔钱是应付B的,而且付款的时候做的分录是借 :应付账款——B,贷 :银行存款,怎么调整#其他行业#
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我刚接手了一个劳务派遣公司,是一般纳税人的差额征税, 公司总共有A和B两个公司的业务, B的是 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-未交增值税 A公司的是: 借 其他应收款 贷 主营业务收入 应交税费-未交增值税 这是我看上一任会计做的分录,您看有什么问题吗?如果有问题,我该怎么调账呢?#服务业#
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您好,上个月我们手里有一家分公司销售额没超过10万,但是计提了附加税,但是这个月报税的时候地方教育费附加和教育费附加免掉了,那这个月缴纳的分录可以把这部分做到营业外收入吗?请赐教下会计分录。#高新企业#
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我刚接手了一个劳务派遣公司,是一般纳税人的差额征税, 公司总共有A和B两个公司的业务, B的是 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-未交增值税 A公司的是: 借 其他应收款 贷 主营业务收入 应交税费-未交增值税 这是我看上一任会计做的分录,您看有什么问题吗?如果有问题,我该怎么调账呢#其他行业#
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