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Annina老师
可以 查看全部回复
2760
所有涉及的税费种都需要清算报备 查看全部回复
3586
2999
都需要 查看全部回复
4251
保障金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位在职职工年平均工资。 查看全部回复
3409
小月老师
肯定要进行汇算清缴 查看全部回复
4182
张老师
一般汇算清缴前冲掉就可以 查看全部回复
3525
3988
夏老师
2021 查看全部回复
7434
Summer
附在10月份后面是可以的,要是标准做,可以编调整分录,附在本期。 查看全部回复
4232
xinyue
小企业会计准则:借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
4617
微尘
(全年工资+年终奖+劳务报酬*80%+稿酬所得*80%*70%+特许权使用费*80%—5000*12—全年三险一金—全年专项附加扣除等)*适用税率—速算扣除数 查看全部回复
3960
了解税法和会计规定有差异的地方,可以看看你们企业当年需要调整的差异有哪些;了解税法对一些费用税前扣除规定,确定是否需要调整。 查看全部回复
3113
安叔老师
一般是要调增的,同时红字冲销原分录,待取得后再按照实际金额入账 查看全部回复
4565
大宁老师
如果没有以前申报表,你可以进电子税务局,我要查询~申报信息查询,选择日期,找到2020年汇算清缴申报表导出即可查看 查看全部回复
3169
高老师
汇算清缴时需要先做研发费用加计扣除,然后在汇算时才能享受 查看全部回复
3005
冲回 查看全部回复
4051
哈哈老师
第一看本年盈利情况,第二看之前可以弥补亏损还有多少 查看全部回复
4702
Icy 何
汇算清缴时用的是应付职工薪酬的借方为基数,这个基数包含支付给职工的工资,社保,公积金以及奖金。如果当期直接计入费用,那么你只是在填报时会比较麻烦,不会对汇算清缴的基数产生影响 查看全部回复
4447
张瑞峰
此时资产账面价值为0,无需折旧,剩余的300看是否需要退回,如无需退回直接计入当期损益并作为当期收入计算所得税 查看全部回复
4488
如果给你们核定按月就得按月申报 查看全部回复
4545
是的,汇算清缴的时候会退回来的 查看全部回复
3533
根据《国家税务总局关于个人所得税自行纳税申报有关问题的公告》(国家税务总局公告2018年第62号)规定: 纳税人取得经营所得,按年计算个人所得税,由纳税人在月度或季度终了后15日内,向经营管理所在地主管税务机关办理预缴纳税申报,并报送《个人所得税经营所得纳税申报表(A表)》。 在取得所得的次年3月31日前,向经营管理所在地主管税务机关办理汇算清缴,并报送《个人所得税经营所得纳税申报表(B表)》 查看全部回复
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汇算清缴是指所得税汇算清缴,增值税是没有汇算清缴的 查看全部回复
6683
Amy老师
一般汇算清缴的是所得税,包括企业所得税,个人经营所得税,个人综合所得税(薪资,劳务报酬等)。 查看全部回复
7619
如果不是个独或者合伙企业,而投资者有在公司任职工作的,其工资是可以税前扣除的 查看全部回复
5739
需要,个体户业主工资不能扣除 查看全部回复
5361
请问具体是问怎么调增,还是为什么会存在资产折旧调增? 查看全部回复
7755
根据国家税务总局《个体工商业户定期定额管理办法》及其有关规定,个体工商业户属于查账征收的,个人所得税应当在年度终了后三个月内汇算清缴,多退少补。如果属于定期定额管理的个体工商户不需要汇算清缴 查看全部回复
4579
500以内的无需办理税务登记的自然人处的支出开具的收据可以扣除 查看全部回复
3764
清岚
您的研发费用数据变动的话,一般情况下会影响期间费用涉及的表格、利润表、所得税主表、研发费用加计扣除的相关表等 查看全部回复
3805
纳税调整账上不需要调整的 查看全部回复
3615
没有取得相应发票的部分纳税调增 查看全部回复
3850
没有发票的费用汇算清缴的时候纳税调增 查看全部回复
3254
正常企业需要填写的 查看全部回复
3528
是的,缴纳的税费都是一样的,也是需要汇算清缴的 查看全部回复
3475
平时做税会差异台账 查看全部回复
3233
你好,最晚明年企业所得税汇算前 查看全部回复
5767
andy老师
10月申报和汇算清缴的时候都可以,公司有研发项目,符合研发费用加计扣除就可以做 查看全部回复
4073
你自己都没有梳理清楚业务怎么处理 查看全部回复
5339
没有发票就不能税前扣除,就得多交税 查看全部回复
3779
venus老师
对的 查看全部回复
6850
那可能是你申报表填错了 查看全部回复
4211
4313
小黑
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
李伟老师
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
4354
王苗苗老师
没有发票不得税前扣除,汇算清缴的时候做纳税调整就可以 查看全部回复
3740
这么计算 24000+18000=42000没有超过60000 不需要交税还得退税 查看全部回复
5496
都可以 查看全部回复
4361
分别是什么原因导致的退税? 查看全部回复
3419
那个一般是自动显示的 查看全部回复
4219
2021年需要汇算2020年的企业所得税 查看全部回复
3380
金额小的,借银行存款,所得税费用(红字表示) 查看全部回复
3407
税务师晓雨
如果是金额小,是退回的多缴的企业所得税,直接记在当期,借:银行存款 dai:应交税费-企业所得税 借:所得税费用 负数 借:应交税费-企业所得税 查看全部回复
4478
不需要 查看全部回复
3352
如果是工作问题,现在不是汇算清缴期间,不做纳税调整 查看全部回复
3225
. 收到退税款 借:银行存款 dai:应交税费--应交所得税 2. 结转 借:应交税费--应交所得税 dai:所得税费用 查看全部回复
2630
退的企业所得税在dai方的 查看全部回复
4604
如果暂估金额和实际金额一致,直接按照暂估金额计入成本费用即可,不再调账,汇算清缴做纳税调整就好 查看全部回复
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对的同学 查看全部回复
3392
甜甜老师
冲减所得税费用科目就可以 查看全部回复
3959
你好,缴纳社保申报个税是按工资薪金申报,开劳务发票属于劳务报酬按劳务报酬申报。个税汇算清缴是指取得两处以上的工资薪金,1-12月在各自任职的公司分开申报,不合并计算,到年终汇算清缴的时候再合并计算。每个公司每月扣除5000计算,专项扣除只能在一家公司扣除。 查看全部回复
5341
企业所得税调增调减,不做账务处理 查看全部回复
4643
个人自己承担 查看全部回复
3601
您好,建议让对方重开正确发票给您 查看全部回复
4602
换票,让对方冲红重开 查看全部回复
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如果兼职人员代开劳务发票,你们代扣代缴了个税,兼职人员的工资作为企业合理的经营支出,是可以税前扣除。 查看全部回复
5559
每月都需要做预缴扣税申报。 查看全部回复
13134
借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税,借应交税费-应交企业所得税,dai银行存款 查看全部回复
3834
真实发生的业务可以入账,如果学校是盈利性学校,则不能税前扣除 查看全部回复
4920
个税每个月都由企业代扣代缴,个税目前是按照预扣预缴的方式 查看全部回复
5328
正常来说,税局应退税,但税局让调平,那就是让你改帐,走更正申报,不显示退税 查看全部回复
4958
出租方和承租方本身就不是一个人 你们公司在租房的话 用的是法人的名字租赁的也是可以使用的 查看全部回复
5819
需要一致的 查看全部回复
3205
《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》(国家税务总局公告2012年第15号)第五条规定:“企业在筹建期间,发生的与筹办活动有关的业务招待费支出,可按实际发生额的60%计入企业筹办费,并按有关规定在税前扣除 查看全部回复
4242
你好,没有取得发票的固定资产所提折旧不能税前扣除,所得税汇算把这部分折旧调出 查看全部回复
6551
你好,是专票还是普票? 查看全部回复
3821
跟酒店收入直接相关的是成本 查看全部回复
4317
李钢老师
你这属于商业折扣,按照9.45万价税分离后确认收入。按9.45万给对方开发票(如果需要的话) 查看全部回复
4754
可以的 查看全部回复
5968
选一家做 查看全部回复
4476
小金额的直接这样记就可以 查看全部回复
6286
如果是不征税的,那就涉及调整,如果是征税收入不调整 查看全部回复
6723
做到应付职工薪酬里面的,按照费用扣除了 查看全部回复
5733
也可以在网上申请的 查看全部回复
4699
肯定有风险的 查看全部回复
4349
可以更正申报 查看全部回复
5966
您好,这个金额比较大,建议去申请退还 查看全部回复
5745
具体看看你们当地有没有买房或者其他的事情需要提供连续的个税缴纳证明,如果没有,那就和主管税局说明一下情况再调整 查看全部回复
8762
你好,本年实际缴纳的企业所得税指的是本年以前季度预缴的企业所得税,不包括汇算清缴的 查看全部回复
12974
可以调增 查看全部回复
5185
没有发票的,所得税汇算调增 查看全部回复
6580
如果符合小微条件就按照小微企业所得税税率计提所得税 查看全部回复
4255
4655
Christina
可以向主管税务局申请退税,或者申请抵缴下一年度税款 查看全部回复
6140
归老师
为啥要调账? 查看全部回复
6279
房产税是房东的事,如果不开发票,计入成本费用了,后面汇算清缴是要调增的 查看全部回复
6894
可以先暂估成本,等到汇算清缴前再把暂估的冲销了 查看全部回复
5380
没得,有纸质的就可以,但是数据一般有备份,电脑坏了就没得了…… 查看全部回复
11276
借:以前年度损益调整 dai:应交税费应交企业所得税 借:应交税费应交企业所得税 dai:银行存款 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
4888
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