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许老师
其他业务收入 查看全部回复
2524
小小
油卖了未开票的,做未开票收入,开了发票再冲未开票收入 查看全部回复
2407
patience
差额征税就是凭合法有效凭证,在计算营业额时扣除相关支付的款项后,按差额征税。比如旅游行业按向游客收取的款项减去替游客支付的相关费用之后的余额算营业额。 查看全部回复
2641
甘老师
按开票系统的数 查看全部回复
2539
特定业务计算的应纳税所得额”是指:从事房地产开发等从事特定业务的纳税人,按照税收规定计算的,当期已经实现的特定业务的应纳税所得额。 查看全部回复
4144
wam
第二条 增值税纳税人(以下简称“纳税人”),年应税销售额超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准(以下简称“规定标准”)的,除本办法第四条规定外,应当向主管税务机关办理一般纳税人登记。 本办法所称年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。 增值税一般纳税人登记管理办法 查看全部回复
4948
小妮老师
按照0申报 查看全部回复
2755
王苗苗老师
实行核定应税所得率征收方式的,应纳所得税额的计算公式如下: 应纳所得税额=应纳税所得额×适用税率 应纳税所得额=收入总额×应税所得率 或 =成本费用支出额÷(1-应税所得率)×应税所得率 企业经营多业的,无论其经营项目是否单独核算,均应根据其主营项目确定其适用的应税所得率。 查看全部回复
2553
当时没有开票入账,是么。现在的话,你只能按照现在的税率做销项,开票内容是什么 查看全部回复
3117
作为成本入账 查看全部回复
2877
这种情况如果没有实际的业务往来,需要对方退回发票或者开具红字发票 查看全部回复
3819
云峰老师
同学你好 查看全部回复
13125
可以用微信收款截图做收入附件,如果做成本的话最好是发票做附件,因为在税法上,有发票才能在申报企业所得税汇算清缴时能税前扣除。 查看全部回复
3445
做收入的时候如果是全部用微信收款的,可以以微信收款的流水做收入 查看全部回复
2942
高老师
建议先挂预收帐款 查看全部回复
2465
2329
同学你好 可以的。如果有收入没有成本票。可以暂估。在次年企业所得税汇算清缴前一定要取得发票。否则会被调增 查看全部回复
6209
同学你好 现在是大数据,并且他们都有业务系统。企业发生的业务应该都要入账。 查看全部回复
6593
劳务合同是指什么,是提供咨询服务跟对方签订的合同么?开小规模公司是指以公司的名义跟对方签订合同么,如果不是开专票的话,目前小规模的政策是开普票免税,收入可以直接计入主营业务收入,日常支出一般计入管理费用,像咨询类的支出可以计入主营业务成本,一般来说利润=收入-成本-支出费用 查看全部回复
2705
可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
2749
这个收入结转到本年利润即可 查看全部回复
8268
1.企业申请认定时须注册成立一年以上; 2.企业通过自主研发、受让、受赠、并购等方式,获得对其主要产品(服务)在技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权; 3.对企业主要产品(服务)发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围; 4.企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%; 55.企业近三个会计年度(实际经营期不满三年的按实际经营时间计算,下同)的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如下要求: 最近一年销售收入小于5,000万元(含)的企业,比例不低于5%; 最近一年销售收入在5,000万元至2亿元(含)的企业,比例不低于4%; 最近一年销售收入在2亿元以上的企业,比例不低于3%。 其中,企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%; 6.近一年高新技术产品(服务)收入占企业同期总收入的比例不低于60%; 7.企业创新能力评价应达到相应要求; 8.企业申请认定前一年内未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为。 查看全部回复
3035
此处与税务局沟通下,是否只需在现在申报还是说要补充申报刻对应年度的。 查看全部回复
2993
内账收入金额挂往来,税正常记账 查看全部回复
2569
安叔老师
这种加税点的一般计入产品价格里,也就是含税价,不需要另外在独立核算 查看全部回复
10901
清岚
根据开票金额 查看全部回复
3555
要 查看全部回复
4312
tammy老师
是的,让股东把款项存进来 查看全部回复
2322
杨老师
可以记账,但是所得税不能税前扣除,汇算清缴的时候要调整 查看全部回复
2513
核定的收入大于实际的收入,按照税务局核定的收入申报 查看全部回复
2631
不一定;如果按完工进度确认收入,同进按完工进度确认成本 查看全部回复
3476
需要 查看全部回复
3239
介绍费可以叫他们个人去税局代开发票,没有发票你们企业所得税要多交税 查看全部回复
2652
有发生业务,就要如实登记 查看全部回复
2028
要填写 查看全部回复
2998
首先正常公司dai款不能借给领导个人 查看全部回复
2473
你是填到未达起征点的销售额那列吗 查看全部回复
3567
算收入,固定资产清理的收入是在营业外收入的 查看全部回复
2684
做红字冲未开票收入,再重新做开票收入 查看全部回复
2579
个体户可以用个体户的银行卡收款 查看全部回复
7529
退回给个人什么意思 查看全部回复
1810
是企业所得税申报表么?这个是按账套里的利润表填,一般是1—9月的收入 查看全部回复
1725
查账征收的情况下,进货成本没有发票,对于结转的成本不可以在税前扣除 查看全部回复
9102
跟开票的情况一样,做帐 查看全部回复
老板需要转到公司 借:其他应收款-老板 dai:主营业务收入 应交税费 查看全部回复
实际发生亏损如实记账就行 查看全部回复
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4月暂估 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入暂估 查看全部回复
2359
个人建议去大一点的代账公司,正规一点,找个师傅带你 查看全部回复
2362
是达到收入确认条件就要确认,无论有没有开票 查看全部回复
9700
对,总收入-开票收入=未开票收入 查看全部回复
4590
不需要 查看全部回复
3795
按日期做账 查看全部回复
7365
第一个问题!业务已实际发生未收到票,借:管理费用等受益科目 dai:应付账款一暂估 查看全部回复
2482
发票是虚开的?还是有些款项未走公户? 查看全部回复
4068
是核定征收么,核定征收个人所得税=收入*应税所得率*税率—速算扣除数 查看全部回复
2270
是经营所得么?是查账征收还是? 查看全部回复
2709
印花税是按购销合同金额缴纳 查看全部回复
3783
andy老师
2504
经营租赁 查看全部回复
2783
你们按照正常的业务来处理就好 查看全部回复
3645
一个年度内没什么影响,税务局是按年度来的 查看全部回复
2325
这种情况可以把发票退还给对方,让他们开具分公司的发票 查看全部回复
2714
可以 查看全部回复
2516
建议按照业务实际发生时间账务处理 查看全部回复
2379
正常计入主营业务收入 查看全部回复
7146
venus老师
你做的没错←_←按照实际收到的金额确认你的收入 查看全部回复
5321
赔偿款不用开发票,开收据 查看全部回复
4175
需要建立移交清册 查看全部回复
2295
没有发票凭支付单、合同、收据等据实入账,就是企业所得税汇算清缴不能税前扣除,需要纳税调整 查看全部回复
3846
可以,无票收入正常做帐就好 借其他应收款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4060
借银行存款 dai主营业务收入 查看全部回复
4344
这个会计上可以没有成本,但是你没有进账就没法退税了 查看全部回复
3224
按照实际业务俩入账就行 查看全部回复
1954
税务要查的话,肯定能查到 查看全部回复
3122
冰山老师
你这辆二手车之前是固定资产。,应该走固定资产清理,收入,营业外收入。你说的申报表是指增值税表,只是牵扯到销项税。嗯,不需要将收入,成本和销项税一一匹配。销售二手车是需要进行固定资产清理核算的。 查看全部回复
2788
业主是谁 查看全部回复
1901
1940
合同已完成,商品已交付,相关风险和报酬已转移,符合收入确认条件,那么需要确认收入 查看全部回复
3782
李伟老师
什么理赔款 查看全部回复
2106
营业收入根据利润表的营业收入填写 全年纳税总额包括:所得税、流转税等,应包括全年所有税种的缴纳金额。如:增值税、消费税、城建税、房产税、土地使用税、车船使用税、企业所得税、印花税等。 查看全部回复
2982
按照实际结算金额确认收入,多缴的增值税可以申请退还或者抵减应缴纳的增值税 查看全部回复
2088
美团给客户开票按照客户实际支付金额 查看全部回复
34528
如果7月份之前账务发生很少,可以放在7月份做 查看全部回复
4315
按照结转的部分填写 查看全部回复
3809
分开确认 查看全部回复
2595
易老师
可以的 查看全部回复
3517
开票的,开票方和付款方要一致 查看全部回复
2339
平常可以暂估成本,但是所得税汇算清缴前没有发票的话,是需要纳税调整的 查看全部回复
2411
利润太高可以先暂估成本,但是后期需要成本票来冲销暂估的成本 查看全部回复
3111
木言
只要挂账单位不错,这几个往来账户合并调整就行了 查看全部回复
3071
之前的税务申报记录呢 查看全部回复
5679
开具发票 借应收帐款 dai主营业务收入等 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3258
你们当时做的是无票收入,现在开票收款可以把之前的分录红冲,重新按照开票金额做一个分录 查看全部回复
Lucky
理论上可以 实际上要根据你们公司的制度确定 比如你的直接领导是否知情 查看全部回复
4146
教练是驾校员工么,签订劳动合同了么 查看全部回复
2573
如果是收入,按无票收入处理 查看全部回复
6749
孙老师
你们是按月申报的还是按季度申报的? 查看全部回复
2518
按照不含税价确认收入 查看全部回复
2038
暂估收入是无票收入? 查看全部回复
3057
如果现在要开发票确认收入,可以先暂估成本 查看全部回复
3828
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