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wam
初始确认 借:使用权资产 租赁负债一未确认融资费用 dai:租赁负债一应付租赁 同时 借:递延所得税资产 dai:递延所得税负债 计提折旧 借:管理费用等 dai:使用权资产计提折旧 借:财务费用 dai:租赁负债一未确认融资费用 支付租金 借:租赁负债一应付租金 应交税费一进项 dai:银行存款 同时 借:递延所得税负债 所得税费用(也有可能在dai方) dai:递延所得税资产 查看全部回复
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安叔老师
需要根据发票的具体业务入账的,比如购入产品还是购买服务, 查看全部回复
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是的。固定资产需要每月计提的, 查看全部回复
1353
对的 查看全部回复
2334
杨老师
剩下的是税金啊,他还没开票给你们,这块税钱暂时就不欠他的 查看全部回复
1997
初始投资到折旧? 查看全部回复
1964
patience
折旧费一般是月末计提 查看全部回复
1470
销售了商品,就可以结转成本 查看全部回复
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直接按减免后的税费计提,扣缴入账 查看全部回复
1226
是报销差旅费么,公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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王苗苗老师
借 管理费用-差旅费等 票面-进项税额 应交税费-应交增值税进项 票面金额÷(1+9%)×9% dai 银行存款等 票面金额 查看全部回复
1463
是公司支出么,支出的用途是什么 查看全部回复
1511
需要交企业所得税,企业所得税=(430000-100800)*25%*20%=16,460 查看全部回复
1486
是写乙方的账务处理么 查看全部回复
1435
申请的dai款用于公司 借:银行存款 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
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借 固定资产 5万 dai 预付账款 2万 应付账款 查看全部回复
1635
小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
1512
借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
1860
借 管理费用-福利费等 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1433
李伟老师
支付押金 借:其他应收款 dai:银行存款等 查看全部回复
1560
是所有的税都汇总申报么 查看全部回复
1827
收到政府补贴是总额法还是净额法核算 查看全部回复
1198
不一样,是要建造什么 查看全部回复
1406
不合理,你只能按实际业务开70的发票给他 查看全部回复
1330
是否是建账是录入期初余额或者是本年的发生额 需要查清原因的 查看全部回复
1658
dai款是以公司的名义dai款的,是么 查看全部回复
2379
侯保林
可以开具咨询服务费发票,只要与实际提供的服务内容相一致均可到税务局代开发票 查看全部回复
1303
可以的,暂估差额需要冲减结转的成本了 查看全部回复
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出租,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,折旧,借 主营业务成本 dai 累计折旧 查看全部回复
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计入固定资产 查看全部回复
2081
实际银行收到款项了么 查看全部回复
1649
公司收到过保质期的商品是退回给厂家么 查看全部回复
1423
会计上需要按固定资产正常折旧处理, 查看全部回复
1878
长期应付款是指企业除了长期借款和应付债券以外的长期负债,包括应付引进设备款、应付融资租入固定资产的租赁费等。 查看全部回复
2034
需要计提 查看全部回复
1301
税务师晓雨
如果只是代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
924
燕子老师
你好,收到欠款,那肯定是银行或者现金增加了,所以它的分录应该是借:库存现金/银行存款 dai:应收账款 总之银行存款科目不可能在dai方,要不就是你看的分录银行存款dai方是负数表示,但是一般不会这样写 查看全部回复
2094
tammy老师
损失多少库存商品的价格乘相应税率 查看全部回复
1589
借 银行存款-中国银行 dai 银行存款-工商银行 查看全部回复
2132
公司是销售方么 查看全部回复
1081
你们收购了一个牧场,借:长期股权投资dai:银行存款 查看全部回复
如果确定应收账款收不回来了,借 营业外支出 dai 应收账款 查看全部回复
1783
是司法机构强制从账户里转款了么 查看全部回复
1665
往返飞机票可以计入差旅费 查看全部回复
1752
需转出的进项税,原来的发票是做的费用还是材料? 查看全部回复
2016
这笔业务公司做这个分录是没有问题的 查看全部回复
2855
Lucky
正常,当有进项发票 企业也不想交税,库存商品的进项税就提前用掉了 查看全部回复
1953
哈哈老师
这个是可以报销的 查看全部回复
1310
是收到注册资金还是投资者的超出其在企业注册资本中所占份额的投资 查看全部回复
1325
是收到注册资金么 查看全部回复
1575
12月申报的是所属期11月的个税,按11月的收入申报个税。 查看全部回复
1473
云峰老师
你好同学, 借:其他应收款 dai银行存款 预算部分 借:经营支出等 dai:资金结存 查看全部回复
1754
你好同学,在母公司部分需要披露。 查看全部回复
离职员工应退部份冲管理费用? 查看全部回复
992
借,应交税费应交增值税进项税额 dai,财务费用 查看全部回复
2390
先核对一下期初数据录的是否正确 查看全部回复
1409
么我可以直接从上个月开始建账吗?可以 查看全部回复
1402
西贝老师
同学你好,个税是不用计提的 计提工资借 工资1000 dai:应付职工薪酬1000 发放借:应付职工薪酬1000 dai:银行存款 900 代扣代缴个税 1000 缴纳税款 借:代扣代缴个税100 dai:银行存款100 查看全部回复
1295
说明从工资中预扣的社保费还没有缴纳,体现个人部分的社保还没有帮他缴 查看全部回复
2652
借 银行存款等 dai 其他业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1786
之前是挂账应付账款了么 查看全部回复
2090
资产负债科目可以选择录,也可以选择不录。根据公司的实际情况,如公司需要在软件、报表中查看到建账月份到年初的累计,则录入累计金额;如客户不需要查看则不需要录入。 查看全部回复
1896
重新建账,留底的进项余额没录期初数据么 查看全部回复
1805
两家烟酒店是两家独立的个体户么 查看全部回复
1558
看发票备注栏有没有备注付款方代扣代缴个税,如果有的话,需要代扣个人所得税 查看全部回复
2260
可以,发票的开具内容是根据实际业务开具的 查看全部回复
1436
是购买了土地使用权么,购进的用途是什么 查看全部回复
1579
首先制造业成本核算模块这块比较复杂,流程是选择成本核算的方法,然后归集领取的原材料,人工,制造费用等,在月末在不同商品上分摊成本。原材料购进没有发票的话,在税法上一般结转的该部分成本是不能税前扣除的。生产环节领料要有领料单,不然在核算材料成本时不能获取准确数据。制造业成本核算模块这块比较复杂,一两句话也说不明白,建议报个课程详细的学习一下。还有就是内部的管理流程的得规范起来。 查看全部回复
2726
可以不用月月暂估 查看全部回复
1797
是进项税额加计抵减还是研发费用加计扣除 查看全部回复
1796
公司承担的税款计入营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
1991
对于纳税人库存成品油,需在2018年3月10日前进行信息录入;对于纳税人之后新进成品油,应登陆增值税发票选择确认平台确认已取得的成品油专用发票、海关进口消费税专用缴款书信息,并通过成品油发票开具模块下载上述信息。 查看全部回复
2212
是数电票试点企业么 查看全部回复
2510
借:银行存款 借:管理费用-社保 负数 查看全部回复
1772
15号员工报销时,如果公司已经支付了款项,借 管理费用-维修费 dai 库存现金/银行存款等 查看全部回复
1276
你的其他应付款是什么? 查看全部回复
1439
政府发放给员工的租房补贴,发放时不是公司承担的支出 查看全部回复
1485
确定是个人账户交的钱吗?个人交的不用进行账务处理 查看全部回复
1233
社保滞纳金计入营业外支出-滞纳金 查看全部回复
1174
首先20多万的房租需要补入账,个人垫付的挂账其他应付款,等公司账户收到款项时,再还款给个人 查看全部回复
1646
andy老师
存在交易价格不公允,违反税收规定。如果是特定商品,可能还违反相关行业的规定! 查看全部回复
1427
谭老师
借:管理费用,dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2071
售卖的时候 把该批库存商品账上的金额全部转出到成本里 查看全部回复
1253
收到政府补助是采用总额法还是净额法入账 查看全部回复
1538
那需要先查明之前是否有挂应付账款-该单位的dai方余额 查看全部回复
1651
为什么要给对方付款,是之前接受了对方的服务或货物,没支付款项么 查看全部回复
1672
上年亏损300万形成递延所得税资产,借 递延所得税资产 300*25%=75 dai 所得税费用 75。今年假设会计利润是1000万,弥补上年亏损300万,借 所得税费用75 dai 递延所得税资产75 查看全部回复
1291
会计上确认收入,一般是借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费-销项。会计上的收入早于所得税上的收入,借:所得税费用 dai:递延所得税负债 查看全部回复
2342
税费漏计了,什么税费漏记了 查看全部回复
1062
购置税可以计入车子的成本,计入固定资产 查看全部回复
1115
年终年尾支付时可以一次性计入当期费用 查看全部回复
1355
金额大么 查看全部回复
2332
这个是企业根据公司的实际情况自行选择的 查看全部回复
1942
开具红字发票 查看全部回复
1447
计入服务费就可以了,借 管理费用-服务费 查看全部回复
1842
借银行存款”等科目,按贴现息部分,借记“财务费用”等科目,按商业汇票的票面金额, dai记“应收票据” 查看全部回复
2200
收到发票时勾选认证了么 查看全部回复
1408
我已入账,是指已认证抵扣还是说? 查看全部回复
1905
之前的报销款是计入成本费用了,是么 查看全部回复
1098
债务转让指经经债权人同意,债务人将债务的全部或者部分转移给第三人 查看全部回复
1757
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