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王苗苗老师
看个体户是查账征收还是核定征收了 查看全部回复
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patience
借 管理费用/销售费用-通讯费 dai 银行存款/现金 查看全部回复
1984
清岚
增资一般需要缴纳印花 查看全部回复
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许老师
你可以把成本少计一点 查看全部回复
1910
燕子老师
你好,股权转让双方要缴纳万分之五的印花税,并且转让方如果大于其初始投资额出售的还需要照其差额按财产转让所得缴纳20%的个人所得税 查看全部回复
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安叔老师
是什么出资呢 查看全部回复
2688
孙老师
你好,首先进项可以计算抵扣 查看全部回复
3366
tammy老师
增值税纳税义务产生就要确认税费,而且既然想在报表中体现收入,那就要正常确认税费 查看全部回复
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建筑工程公司,刚办下来劳务资质,没规定必须升为一般纳税人啊 查看全部回复
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你好,分录没什么问题。另外,如果导致进项税转出的事项是今年发生的,可以在今年入费用,不用调整以前年度损益 查看全部回复
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需要纳税调增 查看全部回复
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房租是预先支付么,借 预付账款/长期待摊费用 dai 银行存款等 查看全部回复
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一般是有滞纳金的 查看全部回复
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你好,转让的时候是看实际净资产 查看全部回复
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卖了就不能再继续计提折旧了 查看全部回复
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小妮老师
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
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你花钱投资,花出去的投资款不需要交税 查看全部回复
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建议询问下税管员不符合政策的原因 查看全部回复
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个人还是企业? 查看全部回复
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你们是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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让对方出个说明,说明这个款项是由合伙人代甲方公司支付,说明上盖甲方公章,合伙人签字按手印 查看全部回复
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涉及到税费申报的 查看全部回复
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需要缴税 查看全部回复
3226
andy老师
合伙企业申报的是经营所得 查看全部回复
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你说的抵扣是什么,抵扣增值税还是什么 查看全部回复
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需要的 查看全部回复
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同学你的问题比较多,我就发票的问题帮你解答下 查看全部回复
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小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
3995
wam
现在调整 dai:应收账款 红字 货:其他收入 查看全部回复
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甘老师
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如果申报且缴费成功就算补报成功 查看全部回复
6412
云峰老师
亲,你好,个税由合伙企业代扣。 查看全部回复
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同学你好,研发费加计扣除是正常的,据实填就可以了 查看全部回复
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Leaf
不需要 查看全部回复
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可以在12月份做一笔补记分录 查看全部回复
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同学你好,合伙企业,是分合伙人申报个人所得税经营所得的。 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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同学你好,资金回到公司的,不收利息,没有回到公司的,要收利息 查看全部回复
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就是四六分计算啊,一个40%,一个60%,具体要看你们合同约定 查看全部回复
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B需要交税,房产税,增值税及附加,印花税,个人所得税 查看全部回复
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登录电子税务局——我要查询——申报记录查询 查看全部回复
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个体户业主的工资不能扣除,但是可以扣除60000 查看全部回复
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公司未扎帐的话,建议是在12月补计提少计提的税金 查看全部回复
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合理的 查看全部回复
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做正数 查看全部回复
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你这个涉及两类印花税 查看全部回复
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正在看 查看全部回复
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股权划转,按产权转移书据缴纳印花税 查看全部回复
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10月份你们入账的发票还未认证,发票要退还给对方 查看全部回复
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如果没有分包的话,就按照3个点的预征率,该项目的不含税金额*3% 查看全部回复
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综合所得的下一栏就是填一次性奖金的 查看全部回复
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营业收入=主营业务收入+其他业务收入 查看全部回复
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可以的,亲,只要计算准确,有差异到时要通过以前年度损益 查看全部回复
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高老师
要申报个税 查看全部回复
9709
冰山老师
扣款的分录不影响账,无非就是,借,应交税费,dai银行存款.什么时候扣款,什么时候记账就行 查看全部回复
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你增值税是季报吧,到4月申报1月到3月的增值税时,申报表按照开票收入,实际填报。如果你第一季度开其他的专票了,这个税款会抵减掉,如果第一季度没有开其他的发票,先申报增值税报表,然后可以带着申报表申请退税或留着以后抵减。 查看全部回复
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建议按实际申报 查看全部回复
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低价销售或转让出去 查看全部回复
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进项税大于销项税不缴增值税 查看全部回复
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一般来讲,只要纳税人平时已预缴税额与年度应纳税额不一致,都需要办理年度汇算。为切实减轻纳税人负担,持续释放改革红利,根据国务院常务会议精神,财政部、税务总局制发了《关于延续实施全年一次性奖金等个人所得税优惠政策的公告》(2021年第42号)。明确2021年—2023年,对部分需补税的中低收入纳税人,可继续适用免予年度汇算的政策。 无需办理年度汇算的情形: 第一类是对部分2021年1月1日—2021年12月31日取得综合所得且本应办理年度汇算补税的纳税人,免除其年度汇算义务。包括:纳税人综合所得年收入不超过12万元或者补税金额不超过400元,均不需办理年度汇算。需要说明的是,纳税人取得综合所得时存在扣缴义务人未依法预扣预缴税款的,不在免予年度汇算的情形之内。 第二类是已预缴税额与年度应纳税额一致或者满足年度汇算退税条件但不申请退税的纳税人。在这两种情况下,纳税人无需退补税,或者自愿放弃退税,也就不必再办理年度汇算。 查看全部回复
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如果你的税款都是通过应交税费来核算的,应交税费本年了累计看dai方全年累计。已交税款的累计看借方本年累计 查看全部回复
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要分析一下应交税费的二级科目 查看全部回复
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捐钱不需要交税,捐赠给国家指定的公益性团体可以抵扣所得税,企业捐赠的抵扣企业所得税,但是要在法定的总额比例进行。个人捐赠的抵扣个人所得税。捐赠给其他组织或者是个人的应该缴纳所得税。 查看全部回复
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同学你好,全年一次性奖金计税方式有两种选择:1、不并入当年综合所得,以全年一次性奖金收入除以12个月得到的数额,按照按月换算后的综合所得税率表(月度税率表),确定适用税率和速算扣除数,单独计算纳税。计算公式为:应纳税额=全年一次性奖金收入×适用税率-速算扣除数 2、并入当年工资综合所得计算纳税。要看你选择那种方式是单独计税还是合并计税,不过不管怎么选择到时明年个税还是要汇算清缴,然后多退少补 查看全部回复
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同学你好,据《财政部、国家税务总局〈关于个人独资企业和合伙企业投资者征收个人所得税的规定〉的通知》(财税〔2000〕091号)规定,从2000年1月1日起,合伙企业投资者应纳的个人所得税税款,按年计算,分月或者分季度预缴。投资者应当在每月或者每季度终了后7日内预缴,年度终了后30日内,投资者向主管税务机关报送《个人独资企业和合伙企业投资者个人所得税申报表》,并附送年度会计决算报表和预缴个人所得税纳税凭证。在年度终了后3个月内汇算清缴、多退少补,因此个人独资企业和合伙企业一定要在每年3月31日前完成个人所得税的汇算清缴工作。另外,如果企业在年度中间合并、分立、终止时,投资者应当在停止生产经营之日起60日内,向主管税务机关办理当期个人所得税汇算清缴;企业在纳税年度的中间开业,或者由于合并、关闭等原因,使该纳税年度的实际经营期不足12个月的,应当以其实际经营期为一个纳税年度。 查看全部回复
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公司之间投资,投资收益是需要缴纳企业所得税。 查看全部回复
2210
选择单位纳税人税务登记 查看全部回复
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老师 如果我是小规模 我这个月12月给对方开了增值税票 开了1万的税 额的发票。下个月如果对方把这个票退回来了 我下个月还需要交这1万多的税么? 答:小规模纳税人3%税率的今年不用交税。明年退回时也不退税。明天什么政策还要看明年的规定。 还是需要交税额 然后这个1万多的税额红冲 ,这个税额只能作为留抵了? 答:小规模不存在进项税留抵的事。 还有今年剩下的空白发票 没开的 明年可以继续用么 还是今年的空白发票作废 明年新领 答:可以继续用。 查看全部回复
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现金或银行卡 查看全部回复
2384
同学你好 看我们的申报表,如果应补退税额为负数,则就是多交。分导致退税的。 查看全部回复
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同学你好 今年只要是小规模纳税人,3%税率的,普票不交增值税,专票是要交增值税的。 查看全部回复
5268
不可以 查看全部回复
4180
同学你好 是什么发票?几个点的 查看全部回复
2253
收到补偿金的话可以记入营业外收入科目里 查看全部回复
4909
如果是普票暂时是免税的 查看全部回复
2155
个税是累计计算的,看下前期的工资是多少 查看全部回复
7394
增值税如果是3%的普通发票可以免增值税的,附加税也不需要缴纳 生产经营你看一下具体的是什么征税方式的,如果是查账征税的,根据你的利润缴纳。 查看全部回复
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如果开出去的税额跟取得进项发票的税额一致,销项减进项为0,就可以不要交税 查看全部回复
2294
那香港公司会给大陆公司开票么 查看全部回复
12074
你们小规模期间有经营收入吗 查看全部回复
3031
按照0申报 查看全部回复
一般纳税人采购取得普票是价税计入成本,取得专票以不含税价计成本 查看全部回复
2147
杨老师
自然人去税务局只能代开出来普通发票 查看全部回复
2139
收到政府补贴,根据政府补贴的用途置于不同的科目。主要有以下几种情况: 1、政府补贴用于补贴商品销售额,则政府补贴视同销售,分录为: 借:银行存款 ? ? ? ?dai:主营业务收入 ? ? ? ? ? ? ? 应交税费-应交增值税(进项税额) 2、政府补贴用于资产、建筑,资产建成后随资产使用年限进行分摊确认: (1)收到政府补助时,先放于递延收益科目: 借:银行存款 ? ? ? ?dai:递延收益 (2)固定资产(或无形资产)每年折旧(或无形资产摊销)时,按照折旧(摊销)年限每年确认递延收益: 借:递延收益 ? ? ? ?dai:其他收益 3、收到与日常活动无关的政府补贴,将其放入营业外收入科目: 借:银行存款 ? ? ? ?dai:递延收益 4、收到与日常活动相关的政府补贴,能够当期一次性确认的: 借:银行存款 ? ? ? dai:其他收益 查看全部回复
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开票系统是和税务局联网的,所有的开票数据税务局都有,所以必须按期申报纳税,不然税务会预警,对于公司和法人的征信都是有影响的。目前小规模开普通发票免税(增值税按时申报但不需要交税),但是这个政策目前也只到2022.12.31日。所得税、印花等还是要正常缴纳的,都有税收优惠政策,但是不是免税。 查看全部回复
4758
税务存在一定的风险 查看全部回复
2668
按照核定的应纳税所得额计算缴纳个税 查看全部回复
2631
借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
1936
是 查看全部回复
2776
小规模纳税人开普票免税,开专票需要交税。 查看全部回复
4719
同学,你好,车辆折旧一般都是4年,转让给个人的时候需要开具增值税发票,这时候只要开票金额比残值金额稍微多一点就可以少交增值税和附加税了 查看全部回复
39401
不用 查看全部回复
2993
李伟老师
平价10万元转让不用缴纳个人所得税 查看全部回复
3441
1.个税上显示2021年的A公司几万块年终,我从来没拿过。可以申诉吗?可以申诉,建议先与A公司沟通,,如果对方不修改申报数据你可以申诉 查看全部回复
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收到的分包发票税率不影响你们开出去的发票税率,只是会影响到你实际需要缴纳的税费 查看全部回复
2629
企业是种植业么,种植业选择公司类型可以自主选择,如果经营规模不大的话可以注册小规模纳税人 查看全部回复
3451
执行企业会计准则的,纳税检查补交增值税做会计分录: 1、计提 借:以前年度损益调整 dai:应交税费--增值税检查调整 2、查补转出 借:应交税费--增值税检查调整 dai:应交税费--未交增值税 3、补交增值税 借:应交税费--未交增值税 dai:银行存款 4、结转损益调整 借:利润分配--未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
6683
开了专票300出去,能计入预收账款吗? 计入了预收账款科目,就不会产生利润,导致就不需要提供成本票,不需要交税吗?有这个说法吗?开具发票就需要交税的 查看全部回复
2567
开专票可以确认收入 查看全部回复
2622
缴税的时候是看公司的实际情况来交纳的,税负率只是参考值 查看全部回复
1971
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