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清岚
这个您需要具体咨询当地的税务局或社保局哟 查看全部回复
4804
小梦老师
为什么要做两次? 查看全部回复
4494
Annina老师
个人承担部分进到公司费用所得税需要调增出来的 查看全部回复
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Icy 何
汇算清缴时用的是应付职工薪酬的借方为基数,这个基数包含支付给职工的工资,社保,公积金以及奖金。如果当期直接计入费用,那么你只是在填报时会比较麻烦,不会对汇算清缴的基数产生影响 查看全部回复
4474
张瑞峰
可以查看一下每个月在自动划扣社保费的电子回单上记载的单位的代码;也可以带着身份证到单位参保的社保中心业务窗口找工作人员查询。 查看全部回复
3037
哈哈老师
应发工资数 查看全部回复
3507
筱粒老师
不能单纯用实发工资和应发工资记往来,a公司实际垫付的是实发工资(个税、社保个人部分都由个人承担,不计往来)+社保公积金单位部分。 查看全部回复
3789
Amy老师
是第一次开通社保吗?增加买社保人员了吗? 查看全部回复
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橘子
这个工资是否下个月要发呢? 查看全部回复
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比例高交的费用就多 查看全部回复
3303
进转出就好 查看全部回复
3405
你1月再勾选 查看全部回复
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后续会退回吗 查看全部回复
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借应付社保,营业外支出,dai银行存款 查看全部回复
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如果缴费晚的,社保局还没有入到账 查看全部回复
4923
可以,没有社保不用做 查看全部回复
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12月已经扣款了,怎么还有滞纳金? 查看全部回复
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将补缴的个人部分加在个税系统-工资填写页面-社保明细相对应的位置。 查看全部回复
8528
高老师
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
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个人部分挂其他应收款,社保和公积金这些要到社保局打单子,上面有明细(个人部分和单位部分承担的金额)。 查看全部回复
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红冲,再按正确的做分录就好 查看全部回复
3131
安叔老师
带着工商局所需资料去工商局办理注销手续即可 查看全部回复
5213
用社保汇总明细 查看全部回复
3941
本月申报的是已发工资,还没有发的不申报 查看全部回复
2486
能详细描述一下问题吗? 查看全部回复
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当地的社保局网站 查看全部回复
3495
要加上去 查看全部回复
3158
是的 查看全部回复
2570
不能按照3%开票 查看全部回复
5920
不需要写说明 查看全部回复
3587
小福老师
社保个人部分由员工承担,可以一次性扣 查看全部回复
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已经申报了一般撤销不了,建议咨询一下社保局能否操作 查看全部回复
4598
大宁老师
建议按照实际填,如果有些科目没有数据可以填0 查看全部回复
2836
买社保是不会开发票的 查看全部回复
4395
venus老师
如果已经注销完毕,所有工商、税务全部办理完,实收资本应由出资人所有,凭工商注销手续,可以直接转入出资人帐户或由出资人提取现金。不需要作会计分录了。 查看全部回复
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A公司直接借其他应收款 dai银行或者现金 B公司就是借应付职工薪酬—工资 dai其他应付 查看全部回复
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收入费用要调整到本年利润,转入分配利润 查看全部回复
3814
Summer
这个一般是不退的,税务局目前有个增量留抵退税可以退的,具体建议您咨询当地税务局。 查看全部回复
3923
这个你要咨询当地社保局进行更正。 查看全部回复
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公司注销先注销税务再注销工商最后注销银行等部门 查看全部回复
3863
可以 查看全部回复
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一般不建议接受专票,但是如果实在没有办法换票,就直接用发票入账就行了 查看全部回复
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一般在国家税务总局当地税务局网站下载,或者电子税务局里,一般税务局那里都有空白表 查看全部回复
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计提工资及社保单位部分:借:管理费用-工资/社保费,dai:应付职工薪酬-工资/社保 查看全部回复
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成本在计提工资时可以根据实际业务计入相关科目 查看全部回复
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缴纳时计借其他应收款(社保补交),dai银行存款,收到时借银行存款dai其他应收 查看全部回复
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同学即使杭州市不同区可能也不一样,注销营业执照联系当地区工商局 查看全部回复
3499
开过户了吗? 查看全部回复
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个税是按照应纳税所得额算的,应纳税所得额=累计收入-累计减除费用-累计三险一金-累计专项附加扣除-其他等 查看全部回复
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一般都是默认法人或者股东都是可以的 查看全部回复
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可以红冲的,由于对方未抵扣入账,你们自行开具红字信息表后再开具红字发票即可 查看全部回复
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请问你的问题是分录怎么做还是票怎么开呢? 查看全部回复
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对,全部记入费用 查看全部回复
3044
每个地区社保基数核定不一致,建议从当时的社保局网站下载 查看全部回复
3407
去当时社保机关办理开户 查看全部回复
3988
是的,计入生产成本里面 查看全部回复
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你可以试试下拉选项,看能不能修改,如果不能的话,可以咨询社保中心 查看全部回复
4914
分别根据他开的红字发票和正确的发票再入账即可 查看全部回复
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生产成本科目里面的职工工资和社保最后需要结转到产品成本中,生产成本科目一般是不可以直接结转至主营业务成本的 查看全部回复
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冯冯
你提前跟客户沟通一下,如果客户觉得没问题,你就寄过去,如果不接受,就重新开 查看全部回复
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看你什么时候缴纳了,一般都是当月计提次月缴纳 查看全部回复
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对也不对。这里还是需要看具体地区,例如如果某个地区的职工平均月工资只有2000元,那么住房公积金的上限则为2000*3*12%=720元,那么很可能你即使月薪是18000元,实际也没办法缴纳2160元的公积金。在不讨论其他因素的情况下,这样最后算下来你的工资薪金部分的税率就不止4.42%了。这里只是将老板的收入分别通过工资和奖金的形式分别人为地控制在适用税率10%以内的,但是这里需要注意的是全年奖金一次性扣除的规定目前是截止到今年年底的,以后会否将奖金并入工资薪金还不确定。 查看全部回复
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不是必须退回的,如果该发票是费用发票而且你已经入账,那么收到发票后放入凭证作为附件即可 查看全部回复
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如果发放工资时通过其他应付或者其他应收已经入账,则返还给他是借其他应付或者其他应收 dai银行即可 查看全部回复
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一般社保是以员工上年度或者上月的平均工资为基数缴纳的,所以可能存在社保缴纳基数与当月工资不等的情况 查看全部回复
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这个需要和当地社保确认 查看全部回复
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工会经费是按照实际发放的工资来计算的,而工资的申报是在发放工资的次月申报的 查看全部回复
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一般情况如果员工关系是外包的,那么你们和员工建立的是劳务关系的话,是没有问题的。如果你们实际与员工是劳动关系,只是把员工的社保委托给第三方公司办理的,那么你们可能会存在劳动纠纷,因为无法证明你们已为员工足额缴纳社保 查看全部回复
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可能会有影响的,您可以具体看一下那个人的额社保账户是不是金额已经到账,现在社保每个人都有对应的社保账号,应该是需要账号和名字匹配的 查看全部回复
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社保公司部分: 借 xx费用 dai 应付职工薪酬-社会保险费-xx险 个人部分计提包含在工资里 借 xx费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 借 应付职工薪酬-工资 dai 银行存款 其他应付款代收代付-xx社保费 查看全部回复
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登录网经系统后点击左侧信息查询 查看全部回复
3846
需要界定员工的性质,例如如果是销售人员则计入销售费用,如果是车间管辅人员就是制造费用等。另外,缴纳时也需要从应付职工薪酬科目中转 查看全部回复
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这个让对方开红字发票信息表,开红字发票就行 查看全部回复
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社保卡一般都由员工自行到银行办理 查看全部回复
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最好没有负债和存货 查看全部回复
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社保本来就是有一部分需要个人缴纳的,具体补的时候,社保局会给出明确的表格,单位补多少,个人补多少 查看全部回复
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请问问题是什么? 查看全部回复
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没有这个要求哈同学,有些单位社保是人力在办理的 查看全部回复
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重庆这边需要线下处理 最好和当地社保局落实一下 查看全部回复
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同学不管他是补缴还是正常缴纳,都是缴纳的分录,企业记入应付职工薪酬,个人记入其他应付款 查看全部回复
4981
建议当月计提 查看全部回复
2549
陈米老师
企业注销时账上的应收款项首先应派人去催收。如果催收未果,再分以下情况进行处理。 一、销售折让 如果款项一直未收回,是因商品存在质量纠纷而导致,可以与付款方协商给予一定的价格折让,进而促进款项的收回。 根据《增值税暂行条例实施细则》的相关规定,纳税人因销售折让而退还给购买方的销售额和增值税额,应从发生销售折让当期的销售额和应纳税额中扣减。纳税人发生销售折让的,需按规定开具红字增值税发票。 根据《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)规定,企业已经确认销售收入的售出商品发生销售折让的,应当在发生当期冲减当期销售商品收入。 即符合销售折让相关规定的,企业可以开具红字增值税发票冲减应收账款,同时冲减销售收入和应纳的增值税额。 二、坏账损失 对于确实无法收回的应收款项,按管理权限报经批准后作为坏账损失,转销应收款项。 根据《国家税务总局关于企业所得税资产损失资料留存备查有关事项的公告》(国家税务总局公告2018年第15号)规定,企业向税务机关申报扣除资产损失,仅需填报企业所得税年度纳税申报表《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》,不再报送资产损失相关资料。相关资料由企业留存备查。 留存备查资料除应收款项的明细账,损失已作损益处理的记账凭证,相关事项合同、协议或说明等资料外,还应根据具体情形留存以下资料: 1、属于债务人破产清算的,应有人民法院的破产、清算公告; 2、属于债务人停止营业的,应有相关部门注销、吊销营业执照证明; 3、属于债务重组的,应有债务重组协议及其债务人重组收益纳税情况说明; 4、属于自然灾害等不可抗力而无法收回的,应有债务人受灾情况说明以及放弃债权申明。 5、属于逾期三年以上的应收款项且会计上已作为损失处理的,应说明情况,并出具专项报告。 6、属于逾期一年以上,单笔数额不超过五万或者不超过企业年度收入总额万分之一的应收款项,且会计上已经作为损失处理的,应说明情况,并出具专项报告。 上述专项报告是指由纳税人自行出具的,有法定代表人、主要负责人和财务负责人签章的,证实有关损失的书面申明和相关材料。 查看全部回复
12073
莹老师
可以计入其他应收款 查看全部回复
4090
工资包含社保吗? 查看全部回复
3827
不一样,废业不一定注销了 查看全部回复
9552
一般情况下是分开的,工资一般是本月月末计提,下月发放。但是也不是必须分开凭证记账,您可以根据您公司实际情况录入凭证 查看全部回复
8482
这个员工是被派到分公司了吗 查看全部回复
3458
没有影响的 查看全部回复
2767
企业承担企业负担的部分,员工承担个人部分。 查看全部回复
3729
税前工资17519.77,税率按0.03 查看全部回复
4477
周老师
我们公司做无票收入,需要确认收入 查看全部回复
4481
正常的做法是开红票做红冲,如果后边月份需要开能覆盖这个金额的税,可以直接少交税,如果不能,可以专管员联系是否能直接办理退税 查看全部回复
3945
您作废的发票联次齐全吗? 查看全部回复
4049
第一只要是为你们单位发生的支出就可以入账,第二货拉拉这个是你们单位真实发生的就可以入账 查看全部回复
4461
可以的,需要您先把之前的的基本户注销,因为一个公司只能有一个银行基本账户。您如果业务需要不同的银行的话,建议可以开立其他银行的一般账户 查看全部回复
8303
您是说社保缴纳基数和个税申报的工资数不一致是吗? 查看全部回复
4618
计提公司部分 借管理费用-社保 dai应付职工薪酬-社保 个人部分 借应付职工薪酬-工资 dai其他应付款-社保 查看全部回复
3479
公司不做了肯定是可以销户的 查看全部回复
3281
这个得看情况,第一先看看是不是当地有减免的优惠,第二看看是不是社保申报少报了导致扣款少扣了 查看全部回复
4615
这个如果过了申报期看看可以去税务局或者社保局补报 查看全部回复
4278
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