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王苗苗老师
B公司,借 资本公积 dai 银行存款 查看全部回复
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本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
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李伟老师
一般是相当于处置 查看全部回复
699
andy老师
盈亏计入投资收益 查看全部回复
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李可可
之前有计提坏账准备么 查看全部回复
605
小企业购置的固定资产取得的进项税额比较大,但是目前销售额很小,勾选的话就会产生留抵,可以有留抵的,留抵几个月一般没有税务风险。 查看全部回复
4583
夏老师
在申报期内,纳税人在“抵扣勾选确认统计”模块进行申请统计后,系统将锁定当期抵扣勾选操作。纳税人如需调整勾选,可点击“撤销统计”按钮,在撤销成功后系统自动解锁当期抵扣勾选操作。当期税款所属期内,支持多次申请统计和撤销统计操作。 查看全部回复
1392
吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
762
李凤
1.保证金 借:其他应收款——期货保证金——期货公司 dai:银行存款 (1)产生浮动亏损 借:公允价值变动损益 dai:其他应收款或者衍生工具(盈利相反方向) 3.平仓盈亏 平仓盈亏是投资者根据平仓结算单据已经实现的盈亏。 (1)发生平仓盈利 借:其他应收款——期货保证金——期货公司 dai:投资收益——平仓盈利 (2)支付手续费 借:投资收益——手续费 dai:其他应收款——期货保证金——期货公司 (3)当发生平仓亏损时,做反向账务处理。 查看全部回复
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xinyue
支付的车船税直接计入税金及附加科目。 查看全部回复
1224
这个抽样检测后,货物是不是就相当于使用了,没有了 查看全部回复
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如果严格按照税法规定的话,5月发放收入,6月份申报所属期5月的个税 查看全部回复
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云峰老师
你好同学 用途是什么 查看全部回复
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意思是中途建账么 查看全部回复
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一般是根据交易日的汇率记账 查看全部回复
596
哈哈老师
您说的最小范围内报税是什么情况? 查看全部回复
985
原分录是什么 查看全部回复
933
找客户给发票联复印件就可以 查看全部回复
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本月,借 管理费用-房租等 预付账款 20 dai 银行存款 查看全部回复
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.免费冲五百元的电,属于职工福利 查看全部回复
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杨老师.
做完凭证后,审核凭证,然后记账,结账 记账结束可以出报表,结账这个月的账才算结束 查看全部回复
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我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
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汇算清缴,补缴企业所得税会计分录如何做?借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
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借:所得税费用 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
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借:预付账款 dai:银行存款5000 查看全部回复
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小企业会计准则还是会计准则,金额大不大 查看全部回复
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增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
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安叔老师
借费用 或者成本 dai累计折旧 查看全部回复
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你现在是想调整什么? 查看全部回复
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木言
如果不是商贸企业购买白酒不能抵扣。现在可以不抵扣勾选,不用做认证勾选 查看全部回复
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借:管理费用/原材料 (根据发票内容进相关的费用成本类科目) dai:应付账款 查看全部回复
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借:短期借款 (本金)财务费用(利息) dai:银行存款 查看全部回复
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借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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借:固定资产 dai:其他应付款-A 其他应付款-B 后期加工费 借:其他应付款-A 其他应付款-B dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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借管理费用-公积金 其他应收款-个人部分 dai应付职工薪酬-公积金 借应付职工薪酬-公积金 dai银行存款 查看全部回复
2638
充值ETC卡 查看全部回复
1100
wam
不会收费。 借:管理费用 dai:劳务成本 应交税费一销项 查看全部回复
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问题中是不含税2%,给的30万元需分开 查看全部回复
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借:税金及附加 dai:银行存款 查看全部回复
1355
借应付帐款 财务费用 dai银行存款 查看全部回复
858
意思就是不知道收取的什么款项 查看全部回复
1192
去年的暂估分录是什么 查看全部回复
1219
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
664
收到的销售款项是吗? 查看全部回复
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有风险的,财务负责人要对公司业务负责,如果公司出现违规违法的行为,财务负责人需要承担相应的责任 查看全部回复
1465
这个分录做了没做一样,是不是之前银行扣款的时候还没有发票,但是做了财务费用,后来来了发票没地方附,就做的这个凭证,把发票放后面了 查看全部回复
1005
在全量发票查询里能查到该发票么 查看全部回复
1295
借以前年度损益调整 dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 dai以前年度损益调整 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
1068
你好,应该是包含5月份的,只要对方开出,不管你有没有收到。都可以在认证平台查到。 查看全部回复
865
内科诊所的诊金收入,属于什么会计科目,属于主营业务收入 查看全部回复
900
冲暂估 借:原材料/库存商品 (负数) dai:应付账款-暂估 (负数) 收到发票再按照正常的分录做 借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
1478
出检测报告是你们的主营业务吗 查看全部回复
766
报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
697
夏东
借:银行存款 6000 dai:应收账款 6000 借:所得税费用-应交所得税 9 dai:递延所得税资产 9 查看全部回复
tammy老师
通过预付账款挂账,然后按期分摊到月份 查看全部回复
1163
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 查看全部回复
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你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
1096
要分情况 查看全部回复
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金额大的话借:长期待摊费用dai:银行存款 查看全部回复
816
是企业的房屋么 查看全部回复
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你们开具还是你们收到? 查看全部回复
1167
1打款借:预付账款418800dai:银行存款418800 收发票 借:在建工程403800dai:预付账款 403800 收保证金借:银行存款15000dai:其他应付款15000 查看全部回复
986
Harry老师
你好,借:应收帐款(银行存款) dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税 查看全部回复
640
借银行存款/应收账款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
612
挂应付账款 查看全部回复
813
物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
1459
在的 查看全部回复
867
王佳丽
增值税、附加税(城建税7%或5%、教育费附加3%、地方教育费附加2%)、印花税(买卖合同,支付金额的万分之三)和企业所得税 查看全部回复
989
结转成本,计提折旧或摊销 查看全部回复
1046
一般计入固定资产 查看全部回复
小规模纳税人物业管理服务,增值税征收率1%。需要计提应交税费一应交增值税 查看全部回复
1348
取得专票建议勾选,如果不抵扣可以做进项税额转出 查看全部回复
1266
季度预缴的企业所得税么 查看全部回复
1322
建议勾选确认后转出 查看全部回复
1146
是指商品质保吗 查看全部回复
1417
意思就是老板投资了另一家公司 查看全部回复
1426
借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
1250
西贝老师
同学你好,如果不是租赁业务的话,预收的款项入合同负债哦,你先把应收账款调到合同负债,然后每次确认收入借:合同负债dai:主营业务收入 查看全部回复
1254
你好 你是一般纳税人还是小规模 开票了没 想问什么税种 查看全部回复
1079
打款 借:预付账款 dai:银行存款 退款 借:银行存款 dai:预付账款 查看全部回复
862
易老师
检查一下票面信息和公司的信息是不是一致 查看全部回复
1147
属于小型微利企业吗 查看全部回复
1326
请问如果自然人扣缴端如果是多家企业,来回切换那种方式报税,无法下载单独一家的备份数据是吗?是的 查看全部回复
892
不需要 查看全部回复
1352
没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
1026
抵给包工头,如果你们之前没有入账这个房屋,借应付账款-包工头200 dai应收账款-开发商200 查看全部回复
一般企业增值税,附加税,所得税等 查看全部回复
1415
一件代发,客户确认收入后,借 库存商品 dai 应付账款等,确认收入,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
525
同学你好,分录如下 计提: 借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳: 借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 查看全部回复
1486
那我1-3月份的时候增值税怎么做账呢?增值税正常的核算,dai 应交税费-应交增值税 查看全部回复
828
工资表只体现 3 月工资 查看全部回复
633
这个你需要和税官沟通一下,正常你上个月是交税的情况下,这笔是要退税的,沟通一下税官,看有没有其他的办法能留抵冲以后的税款 查看全部回复
1231
TANG
2018年45000/160000=0.28125 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款 240000*0.28125=67500 dai:主营业务收入? 67500 2019年 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款? 240000*0.49233=118159.2 dai:主营业务收入 118159.2 2020年 1-0.28125-0.49233=0.22642 借:预收账款? 240000*0.22642=54340.8 dai:主营业务收入 54340.8 查看全部回复
1038
曹老师CPA
亲,勾选但是不抵扣 查看全部回复
681
同学你好,可以让个人去代开发票哦,你没有发票入账了企业所得税汇算的时候也是要调减成本的 查看全部回复
806
同学你好,首先要清楚各类账户的借dai方向,然后熟悉每类账户常用科目都有哪些,重要的是要分析每个业务实质,明确要用到哪些科目,可以多找些案例多练习写分录 查看全部回复
1527
成交价 4262 元,1 手,成交额 42620 元? 查看全部回复
1304
是支付年费么 查看全部回复
1389
那采购的钢材是之前都已经到库了吧 查看全部回复
879
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