登录/注册
安叔老师
一般,借款单位,借款日期,借款金额详细就行,如果如借款协议,那是最好了 查看全部回复
4205
高老师
一般按出资比例,如果只一方经营,参与经营方可以按月有报酬或分红时增加比例。不参加经营方只有分红。看你双方如何约定协商。 查看全部回复
5055
哈哈老师
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5351
Icy 何
一般结转至未交增值税科目 查看全部回复
2806
现在最新是否延续之前的政策还没有通知呢 查看全部回复
3384
税率怎么定根据你的开票范围以及企业本身的性质决定 查看全部回复
4672
您的人员信息状态,入职时间这些设置正确了吗? 查看全部回复
4386
你说的销项和进项应该换成你的收入和成本 查看全部回复
3800
小规模纳税人取得专票不能抵扣,价税合计计入成本或费用 查看全部回复
3579
这个法人报销的,借方计入成本费用 dai方计入其他应付款 查看全部回复
4365
实际上新公司并没有参与生产经营原则上不行 查看全部回复
4212
不能用,要有名称和税号才行 查看全部回复
2967
按照申报表的进项税额,把账上的进项税额调整一下 查看全部回复
4633
是能够享受的,因为这个截止时间是纳税发生时间,而不是申报时间 查看全部回复
3755
为什么不能勾选呢? 查看全部回复
3531
难度不大,但是肯定要求法人到场的 查看全部回复
4156
对的,附加税不用计提了 查看全部回复
3627
企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点 查看全部回复
4219
公司没有车,老板拿回的维修发票则是老板个人的费用,是不能计入公司费用的。由于车辆非公司所有,因此代驾费也无法判定是因为老板个人事务还是公司事务产生的,所以也无法报销 查看全部回复
7810
大宁老师
如果是本期增值税dai方大于借方,说明需要缴税 查看全部回复
4084
【第一步】点击【发票管理】-【发票填开管理】,以“增值税专用发票”为例,在“发票号码确认”界面,“发票种类”选择“增值税发票专用发票填开”,“征税方式”选择【差额征税】,点击【确定】按钮,弹出“差额征收”发票填的界面。 查看全部回复
5374
操守为重
你好 查看全部回复
4761
开专票还是普票呢? 查看全部回复
5499
橘子
发票跨月就不能作废了,只能冲红 查看全部回复
3493
同学,增值税是不能少缴的 查看全部回复
4194
Amy老师
建议一致,不然会有税务风险! 查看全部回复
4883
根据您的问题,不是很明白您想问的是什么,可以描述详细一些吗? 查看全部回复
3850
不能的 查看全部回复
5573
这个最好和专管员联系 一下,应该是开一张蓝字的票,就好了。 查看全部回复
4134
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: ?????? (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 ?????? (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 ?????? (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 ?????? (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
3004
不能抵扣进项税额 查看全部回复
3530
冯冯
你先确定这个票对应的内容,是不是已经提供完了? 查看全部回复
3629
按照发票含税价/1.13*0.13 查看全部回复
4823
小福老师
按理说是应该收到红字发票再做转出哈 查看全部回复
不含税收入刚好45万不用缴纳增值税,但是企业盈利要交企业所得税。最好不要顶格开,容易引起税务风险。 查看全部回复
6406
对,开普票一个季度超过45万就需要交增值税 查看全部回复
3479
tammy老师
你是购进商品吗 查看全部回复
3542
(3)取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的,其进项税额计算公式为: 公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷(1+3%)×3% 查看全部回复
3349
关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知(财税[2012]75号)经国务院批准,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税。现将有关事项通知如下:一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。免征增值税的鲜活蛋产品,是指鸡蛋、鸭蛋、鹅蛋,包括鲜蛋、冷藏蛋以及对其进行破壳分离的蛋液、蛋黄和蛋壳 查看全部回复
7027
要按抵扣勾选认证汇总表上的进项税额填写,不能填一部分留一部分,会导致增值税申报不成功,全部填上多余的作为留抵税额,下次有收入时可以直接抵扣的。 查看全部回复
7813
借 管理费用/销售费用/制造费用 dai 预付账款/应付账款 查看全部回复
3375
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3925
可以的 查看全部回复
3772
清岚
您如果只是想要平账的话,用现金可以平账,不过像您公司这样低税点购票的行为是不规范的,可能存在一定的涉税风险 查看全部回复
3359
梦梦老师
小规模如果季度超过45万是要全额交增值税的,如果你这个是含税价且税率都是1% 增值税等于含税额/(1+1%)*1% 查看全部回复
3947
Annina老师
可以 查看全部回复
4804
莹老师
如果发票99752.03是不含税金额,查下报表上的实际收入是否错误,如果错误更正下 查看全部回复
3457
1.用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。 其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。 2.非正常损失所对应的进项税,具体包括: (1)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (2)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (3)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (4)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 3.特殊政策规定不得抵扣的进项税 (1)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (2)纳税人接受dai款服务向dai款方支付的与该笔dai款直接相关的投融资顾问费、手续费、咨询费等费用,其进项税额不得从销项税额中抵扣。 查看全部回复
是不含税销售额 查看全部回复
5371
Afei老师
接着以前的账继续做 查看全部回复
4514
同学,你好,“老板要根据进项票来开销项”,请问能具体说明一下吗 查看全部回复
4279
地产老财
1、先把该固定资产按原值全额转出 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、如果在销售该固定资产的过程中,发生了人工费和运输等清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/库存现金 3、收到价款时 借:银行存款/库存现金 dai:固定资产清理 4、缴税金时 借:固定资产清理 dai:应交税金 5、结转固定资产清理科目 如果该科目是借方余额 借:营业外支出 dai:固定资产清理 如果是dai方余额 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3811
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3682
同学,你好,你取得的普通发票可以作为成本入账,后期企业所得税时算成本的 查看全部回复
4832
是的哈 查看全部回复
4102
这个并没有时间限制,只要是真实的就行 查看全部回复
2784
小梦老师
请问您是住宅还是非住宅? 查看全部回复
4563
根据您的真实业务入账即可 查看全部回复
8216
能完整描述一下您的业务吗 查看全部回复
5797
应交增值税=销项税额-进项税额 查看全部回复
3786
您好,是否是代另一家公司收款,后续要打款给对方的? 查看全部回复
4531
你的意思是,你开出的商品,没有进项票? 查看全部回复
3749
如果你们小规模纳税人期间没有收入的话,是可以认证的 查看全部回复
3689
现在小规模季度45万,你们给别人开的专票吗 查看全部回复
4822
请问你们是查账征收还是核定征收? 查看全部回复
4995
您可以参考 查看全部回复
3009
Summer
可以的,最好是能出个证明。关键是业务真实。 查看全部回复
4374
您说的是不是有一些是免税的发票 查看全部回复
3653
你们开多少看你们是一般纳税人还是小规模纳税人才能决定增值税税率 查看全部回复
4047
您登陆开票软件,查一下发票库存。 查看全部回复
4324
如果全部开普票的,45万免税;如果有专票,还要缴纳增值税及附加 查看全部回复
3497
集团做往来,子公司做费用 查看全部回复
4457
根据现行发票管理办法,要求开票人必须是个人,管理员只是系统管理员,并不是个人,建议退回重新开具 查看全部回复
3029
可以的哈 查看全部回复
4467
建议按照规范处理,可以处理成不开票收入 查看全部回复
4550
你写完整版啊,5000的工资,然后扣社保公积金,再计算所得税,0申报 查看全部回复
4932
是的。但是不一定交税的,需要结合进账发票,其他的费用发票等考虑的。 查看全部回复
4184
开不了 查看全部回复
3023
这个具体交多少税不是咱们能够决定的,如果您是真实的业务的话,您可以正常缴纳。税负率只是税务局用于检查纳税异常企业的一个数据范围。 查看全部回复
3272
对,需要退回重开 查看全部回复
3355
假如不缴纳增值税的情况下 13%税率 =426120.62 查看全部回复
4566
不能这么开 查看全部回复
5462
所得税是需要综合账上的盈利情况来决定的,不是开票就一定缴纳企业所得税 查看全部回复
4334
这个需要您根据实际的业务自行判断 查看全部回复
5652
广告费一般多和销售有关,可以记入到销售费用 查看全部回复
2983
小规模增值税不需要结转 查看全部回复
3090
这种一般是公司的福利,走报销是需要发票的。这种发票账上做多了,对于福利费在所得税汇算时,会有一个扣除限额,超过了扣除限额会进行所得税调整,可能会缴纳所得税 查看全部回复
5140
超过45万,全额都需要缴纳增值税 查看全部回复
3115
您好,开票限额开本企业的可以开票数量和发票的单张限额 查看全部回复
5869
3712
不能抵扣 查看全部回复
5112
是的,必须以报关单为准。以前还可以出证明,现在直接不给退税。 查看全部回复
4313
甜甜老师
这个您是具体什么业务这样来做分录的呢,预收账款一般对应的是收入之类的,成本支出dai方一般确实是应付账款,其他应付款等之类的 查看全部回复
4002
确实是个人给企业提供的运输服务,可以开具的,一般没什么风险的,对于代开金额政策上没具体限制,建议问下当地代开税局是否有特殊要求哦 查看全部回复
5220
周老师
这个没有发票,你看保险发票右下边的备注里边应该有写的代扣车船税 查看全部回复
4242
你能说的具体点吗?什么业务? 查看全部回复
3644
缴纳的时候都是怎么做的? 查看全部回复
3809
这个要看您公司的具体情况。 查看全部回复
3452
您就根据正常的收入支出业务进行正常的会计处理就可以。 查看全部回复
4113
您账上已经做过进项税额转出分录了吗? 查看全部回复
3823
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载