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patience
是的 查看全部回复
2273
许老师
按照扣除后的结算款给对方开票 查看全部回复
1909
清岚
1589
wam
实发6064.09+个税11.07=7税前6075.16 查看全部回复
2138
甘老师
确定是免税的话,才能填免税收入,许多政府补贴,不免所得税 查看全部回复
2481
王苗苗老师
可以 查看全部回复
2932
杨老师
为高危作业人员办理团体人身意外伤害险或个人意外伤害险,以及为因公出差的职工按次投保的航空意外险,可以税前扣除。但为其他职工购买的意外伤害险、意外医疗险及意外门诊险,不能税前扣除。 查看全部回复
2136
可以入销售费用,可以全额扣除 查看全部回复
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企业所得税汇算清缴前取得银行开具的发票,都是可以正常税前扣除的 查看全部回复
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这个要计算一下 查看全部回复
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征税期前是不是要把1-3月的票抵扣掉,你指的是什么票,销项票还是进项票 查看全部回复
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你们主体是通过个体户还是小规模纳税人 查看全部回复
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对上一完整纳税年度内每月均在同一单位预扣预缴工资、薪金所得个人所得税且全年工资、薪金收入不超过6万元的居民个人,扣缴义务人在预扣预缴本年度工资、薪金所得个人所得税时,累计减除费用自1月份起直接按照全年6万元计算扣除。 查看全部回复
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上传银行,只是一个代发,个税、社保还是另外申报的 查看全部回复
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数字有点看不太清楚 查看全部回复
1572
谭老师
每月预缴,全年算总帐 查看全部回复
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是房地产经纪公司直接跟个人签订租赁合同,支付租金么 查看全部回复
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个人所得税是实发工资的时候扣除 查看全部回复
1944
安叔老师
除国务院财政、税务主管部门另有规定外,不超过当年销售(营业)收入15%的部分,准予扣除;超过部分,准予结转以后纳税年度扣除。(化妆品制造、医药制造和饮料制造是按当年收入的30%计算扣除 查看全部回复
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附表4,你哪里不会填 查看全部回复
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进项税额转出需要做如下处理: 1.增值税申报系统填报的时候要在对应栏次填报增值税进项税额转出的金额; 2.财务账需要做一笔分录 借:成本或管理费用等科目 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
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不征税增值税 查看全部回复
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社保和公积金最终由谁承担呢 查看全部回复
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个人也可以自己填写 查看全部回复
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要的 查看全部回复
会不一样,因为在预缴时,发放的方法不一样,那预缴的税额也不一样 查看全部回复
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李伟老师
联合体单位是独立的企业,对么 查看全部回复
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公司帮员工承担的个人部分也是工资,也是计到工资申报个税 查看全部回复
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专项扣除指社保公积金个人承担部分 查看全部回复
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赔款给客户 借:其他应收款-供应商500 dai:库存现金/银行存款500 从供应商货款中扣除 借:应付账款-供应商500 dai:其他应收款-供应商500 查看全部回复
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一、根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第七条规定:“ 收入总额中的下列收入为不征税收入: (一)财政拨款; (二)依法收取并纳入财政管理的行政事业性收费、政府性基金; (三)国务院规定的其他不征税收入。” 二、根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第二十六条规定:“企业所得税法第七条第(一)项所称财政拨款,是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金,但国务院和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。 企业所得税法第七条第(二)项所称行政事业性收费,是指依照法律法规等有关规定,按照国务院规定程序批准,在实施社会公共管理,以及在向公民、法人或者其他组织提供特定公共服务过程中,向特定对象收取并纳入财政管理的费用。 企业所得税法第七条第(二)项所称政府性基金,是指企业依照法律、行政法规等有关规定,代政府收取的具有专项用途的财政资金。 企业所得税法第七条第(三)项所称国务院规定的其他不征税收入,是指企业取得的,由国务院财政、税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金。” 三、根据《财政部 国家税务总局关于财政性资金 行政事业性收费 政府性基金有关企业所得税政策问题的通知》(财税〔2008〕151号)规定:“一、财政性资金 (一)企业取得的各类财政性资金,除属于国家投资和资金使用后要求归还本金的以外,均应计入企业当年收入总额。 (二)对企业取得的由国务院财政、税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金,准予作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除。 查看全部回复
8272
看餐饮费的用途是什么 查看全部回复
2414
在看 查看全部回复
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可以在个税扣缴端更正申报 查看全部回复
1626
如果离职的话,可以 查看全部回复
2407
不是一个性质的 查看全部回复
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选其中一家报扣除 查看全部回复
2639
andy老师
计提工资是按照应发工资还是实发工资?应发工资,扣除个人社保和个税前的 查看全部回复
2092
借 银行存款 dai 预付账款 查看全部回复
1947
你好,按照最终竣工结算书入库 查看全部回复
5980
合规的 查看全部回复
2113
实际补缴时,借 应交税费-应交增值税-未交增值税 dai银行存款,然后借 其他收益 dai应交税费-应交增值税-未交增值税 查看全部回复
3325
社保和公积金是当月扣当月的 查看全部回复
2303
2708
伍冈和福兴宝是独立的公司么 查看全部回复
1705
你的意思是,法人有工资所得有经营所得,是么 查看全部回复
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不管你们有没有给客户开发票,正常计入收入,借应收dai主营业务收入应交税费-应交增值税 等美团回款,佣金计入费用,借银行存款 管理费用-佣金 dai应收账款 查看全部回复
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按全额计入收入,无论有没有开票 查看全部回复
4660
木言
1月份确认收入6万,2月份开票时发票上填写货物销售12万,在同一张发票上开具折扣6万,2月份不需要再做账务处理,只需要税务申报时确认开票收入,同时冲减上月未开票收入 查看全部回复
2698
单位实缴 查看全部回复
2230
每个月扣除的工资作为利息收入,如果不是主营业务的话,计入其他业务收入,要交增值税和企业所得税。 查看全部回复
2363
这个员工离职了么 查看全部回复
5396
云峰老师
同学你好,是一般计税项目,还是简易计税项目 查看全部回复
1486
所谓的差额征税,是指以差额作为销售额,确认缴纳增值税,即纳税人以实际取得的全部价款和价外费用扣除支付给其他纳税人的规定项目金额后的余额为销售额计算缴纳增值税。 差额征税主要适用于金融商品转让,旅游服务、航空运输服务、经纪代理服务、客运场站服务、劳务派遣服务、人力资源外包服务、融资租赁服务、融资性售后回租服务,建筑服务以及房地产企业销售房地产项目等。差额征税在税法处理角度上,实际上是把扣税转换为扣额,即从销售额中,把允许扣除的金额扣除掉,以差额来确认计算销项税额。 查看全部回复
4135
4346
建筑工程公司,刚办下来劳务资质,没规定必须升为一般纳税人啊 查看全部回复
4526
孙老师
你好,是不能同时享受这个扣除项的 查看全部回复
3336
小妮老师
稍等 查看全部回复
1996
燕子老师
你好,如果员工满足一次性扣除六万的条件,那么预交的时候减除费用就会按6万扣除,如果不满足就是一个月5000扣除。一次性减除费用的条件是1.去年全年12个月都在公司申报工资 2.去年全年取得的工资总额不超过6万 查看全部回复
6000
不可以 查看全部回复
3453
小小
正常是需要扣除个人费用6万,而且这个金额是不能修改的 查看全部回复
4582
同学你好,如果投资者另外有工资薪金申报,可以先报送工资薪金个人所得税汇算清缴,这样申报经营所得汇算清缴的时候6万就不会再扣除了,也不能扣除了 查看全部回复
4736
看工资的收入 查看全部回复
6869
扣除前的 查看全部回复
2766
全年一次性奖金个税申报,申报表有这个模块 查看全部回复
3748
不影响的,个税是累计计算的 查看全部回复
5440
发票补偿金是谁扣除的 查看全部回复
7253
你们在销售业务发生时 借:应收账款-抖音 dai:营业收入 应交税费 查看全部回复
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申报的时候没错吧? 查看全部回复
3494
相当于你们这个月提前开具了70的发票 查看全部回复
2610
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可以报销 查看全部回复
5823
服务包括运输服务、建筑服务以及生活服务等。销售服务涉及的增值税税率是13%、9%以及6%。 查看全部回复
3037
高老师
扣除的个人承担部分一般计入其他应收款或其他应付款,在缴纳社保时就冲平了, 查看全部回复
2759
比如你是小规模,开普票含税收入是5万,销售额=含税销售额/(1+1%)=5/1.01=4.95,税额0.05,如果是按月申报,4.95小于10万,申报的时候免征增值税,0.05的税额免征了。 查看全部回复
3755
2485
期初数和平均买价是2022年末,当期的可以填2023年预估数和单价,只是备案,不是要确定的数的 查看全部回复
2762
同学你好,这种情况, 要按合同的成本构成和结算情况。 一个项目的成本包括料、工、机械使用税和其他间接费用,同学需要看这个合同的成本,然后依据原始单据记账。 查看全部回复
2743
是的,亲,需要扣除个税后,再支付。 查看全部回复
2820
你们没有扣除,那么1月收回应扣除的个税 借:银行存款1600 dai:应交税费/个税1600 借:应交税费/个税1600 dai:银行存款1600 查看全部回复
2383
在售卡阶段,售卡方只能向购卡人开具增值税普通发票,使用“未发生销售行为的不征税项目”下设601 “预付卡销售和充值”编码,发票税率栏应填写“不征税”不得开具增值税专用发票。 查看全部回复
3424
您开具不征税发票并未产生纳税义务,该笔销售额不需要在增值税申报表中体现 查看全部回复
5512
1月征期申报的是去年12月的 查看全部回复
5188
没有成本吗 查看全部回复
2390
按照实际补税额,计入应交税费-进项税即可。冲减库存商品(已经实现销售的,冲减主营业务成本)。 查看全部回复
2471
先把固定资产转到固定资产清理 借固定资产清理3350 累计折旧1000 dai固定资产4350 如果按照5000扣除 就在发放该员工工资时借应付职工薪酬5000 dai固定资产清理3350 营业外收入1650 查看全部回复
3670
年终奖单独计税的话,先除以12,然后根据算出来的数查年度税率表计算 查看全部回复
3401
无论是专票还是普票都一样 查看全部回复
5120
让员工个人添加专项扣除 查看全部回复
2586
需要 查看全部回复
2460
1.打开"研发费用扣除明细表"进入; 2、填写费用名称明细:人工、福利费、材料费、费用; 3、填写各项费用实际发生金额即可,注意核算合计费用金额 查看全部回复
4392
在你填写经营所得明细里面 查看全部回复
6502
差额征税的项目不能抵扣进项税,收到专票要区分是什么项目取得的,如是差额项目和简易计税项目的部分不能抵扣,属于一般项目用的可以正常抵扣 查看全部回复
3049
销售空调质保期内空调发生维修,对方将质保金扣除。质保金是谁收取的 查看全部回复
4037
收到的外汇金额是合同约定的交易金额? 查看全部回复
6786
多扣的应该是实际要发给员工的 查看全部回复
4787
厂房是自己用的对吧 查看全部回复
3787
如果取得对方给我们开具的农副产品增值税专用发票,勾选确认平台里需要勾选认证 查看全部回复
7273
你好,看作两项业务处理即可 查看全部回复
2593
厂家开的发票里面含着运费吗 查看全部回复
3367
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