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小妮老师
可以,你在写明细的时候需要把各个税种分开写 查看全部回复
4671
王苗苗老师
一般纳税人么,可以 查看全部回复
2331
许老师
你这个涉及两类印花税 查看全部回复
2663
wam
正在看 查看全部回复
3106
股权划转,按产权转移书据缴纳印花税 查看全部回复
3173
云峰老师
同学你好 不含税销售收入*(1-2.8%)就是需要勾选的进项 查看全部回复
2503
甘老师
一般纳税人有形动产经营租赁税率是13% 查看全部回复
5555
andy老师
买卖合同 价款的万分之三 查看全部回复
2239
孙老师
一般情况下是这几项税 查看全部回复
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颜老师
必须是当月发生,当月计提,次月缴纳 查看全部回复
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普通发票免税 查看全部回复
2881
一般税率9%,可以选择简易计税5% 查看全部回复
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杨老师
如果合同列明增值税金额,按不含税金额计算印花税;未列明的按含税金额计算 查看全部回复
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1、购入时 借:库存商品5000*50/1.16=215517.24 应交税费-应交增值税-进项税额5000*50 查看全部回复
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同学你好 查看全部回复
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对,按不动产租赁开票,一般纳税人9%,老项目的话可以适用简易计税5% 查看全部回复
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租赁服务只有13%和9%税率 查看全部回复
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同学你好 1、印花税与购销有关,与进项税额大于销项税额无关 2、城建税及附加,随增值税,增值税无,他们也无。 查看全部回复
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实际业务是租赁车辆,开具租赁发票 查看全部回复
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按照租赁合同将印花税补上 查看全部回复
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tammy老师
以前年度的费用,如果是实行小企业会计准则,直接计入利润分配未分配利润中,如果是实行会计准则,通过以前年度损益调整科目结转到利润分配未分配利润中 查看全部回复
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企业所得税=(不含税的卖价-房子账面价值-附加税-印花税-土地增值税)*0.25 查看全部回复
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安叔老师
会计分录没有错 查看全部回复
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你好,这个不符合逻辑 查看全部回复
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框架合同直接按每次订单的情况交印花税就可以了 查看全部回复
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即使没有开票,若有未开票收入,也需要即时申报! 若没有申报,即时与税务局联系下,补申报 查看全部回复
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可以转租,记得申报增值税和印花税 查看全部回复
2261
高老师
允许 查看全部回复
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属于个人财产租赁所得,税率20% 查看全部回复
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这种情况应该是财务软件取数公式的设置问题 查看全部回复
2642
印花税按合同申报,应税凭证选财产租赁合同 查看全部回复
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一般纳税人出租不动产税率9%(如果出租的冷库是2016.4.1之前建成的可以选择简易计税5%) 查看全部回复
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属于动产租赁,一般纳税人增值税税率13% 查看全部回复
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机械租赁税率13% 查看全部回复
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企业所得税和印花税在机构所在地缴纳 查看全部回复
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印花税是合同签订的双方缴纳 查看全部回复
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房屋租赁不是3%的项目,不能免税 查看全部回复
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也是房屋租赁,到税务局代开 查看全部回复
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转租,你支付的房租做成本费用,收取的租金做其他业务收入 查看全部回复
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按照你们实际需要缴纳的印花税缴纳 查看全部回复
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小小
考虑供应商就是进项税 查看全部回复
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如果是一般纳税人,干租13%,湿租9% 查看全部回复
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一般纳税人租车税率为13% 查看全部回复
patience
一、合同(指书面合同) 借款合同 借款金额的万分之零点五 融资租赁合同 租金的万分之零点五 买卖合同 价款的万分之三 承揽合同 报酬的万分之三 建设工程合同 价款的万分之三 运输合同 运输费用的万分之三 技术合同 价款、报酬或者使用费的万分之三 租赁合同 租金的千分之一 保管合同 保管费的千分之一 仓储合同 仓储费的千分之一 财产保险合同 保险费的千分之一 二、产权转移书据 土地使用权出让书据 价款的万分之五 土地使用权、房屋等建筑物和构筑物所有权转让书据(不包括土地承包经营权和土地经营权转移) 价款的万分之五 股权转让书据(不包括应缴纳证券交易印花税的) 价款的万分之五 商标专用权、著作权、专利权、专有技术使用权转让书据 价款的万分之三 三、营业账簿 实收资本(股本)、资本公积合计金额的万分之二点五 四、证券交易 成交金额的千分之一 查看全部回复
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收到印花税退款,借 银行存款 dai税金及附加 查看全部回复
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如果有发生额就如实填,没有就填0 查看全部回复
3870
销售合同印花税按合同金额缴税,税率是万分之三 查看全部回复
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是不是交税的话就是金额?税率的数,如果合同金额为不含税价增值税=421971.93*6% 查看全部回复
2552
是的 查看全部回复
1890
不需要 查看全部回复
2525
借:银行存款 dai:税金及附加—印花税 税金及附加-城建税/教育附加等 查看全部回复
2680
印花税需要先采集,再申报,如果税率出不来,需要重新选择 查看全部回复
9863
清岚
如果你的进项发票是不含税金额是那么多,而且取得进项税率均为13%可抵扣专票,那么你的应交增值税是3749.22 查看全部回复
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税务师晓雨
个人垫付公司不承担的话可以按照正常的记账,但是企业所得税不得税前扣除 查看全部回复
3090
分别计算出来就行 增值税税差=107000/1.13×0.13-100000/1.13×0.13=805.31 查看全部回复
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增值税,附加税,印花税的计税依据和利润无关 查看全部回复
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租赁机械同时并搭配操作人员 查看全部回复
16223
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,自2019年1月1日至2021年12月31日,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 小型微利企业无论按查账征收方式或核定征收方式缴纳企业所得税,均可享受上述优惠政策。 查看全部回复
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有形动产租赁,一般纳税人增值税税率13%,小规模3% 查看全部回复
16002
秦枫老师
同学你好 ,请问是个人出租的是住房还是非住房 ? 查看全部回复
3232
一般纳税人13% 查看全部回复
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是以实际交纳的增值税为计算依据,可能存在上期留抵,印花税是以购销合计金额乘以万分之五, 查看全部回复
3442
增值税税率么,一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。出租其2016年5月1日后取得的不动产,适用一般计税方法计税,税率9%。 查看全部回复
2609
不可以 查看全部回复
2602
是什么合同,买卖合同么 查看全部回复
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①缴纳税费时,借:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加 dai:其他应付款;②计提税金及附加,借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税、教育费附加及地方教育费附加;③将代垫的税费转给支付人,借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
2401
跨月发票不能作废,只能冲红吧! 查看全部回复
2446
印花税原则上是按合同金额计税 查看全部回复
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当年退回当年的, 借:银行存款 借方蓝字, 借:应交税费-城建税 借方红字, 借:应交税费-教育费附加 借方红字, 借:应交税费-地方教育费附加 借方红字, 借:税金及附加-城建税 借方红字, 借:税金及附加-教育费附加 借方红字, 借:税金及附加-地方教育费附加 借方红字, dai:应交税费-城建税 dai方红字, dai:应交税费-教育费附加 dai方红字, dai:应交税费-地方教育费附加 dai方红字, 查看全部回复
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出租方吗? 查看全部回复
5254
开的专票还是普票 查看全部回复
3208
进项是根据实际购进货物或服务取得的 查看全部回复
2492
财产租赁合同的税率为千分之一 查看全部回复
2369
是一般纳税人还是小规模,进来的发票是专票还是普票,金额含税还是不含税 查看全部回复
3664
要 查看全部回复
9433
价税合计是不含税收入+增值税 城建税及附加税是另外交的不包含在票面总金额里 个人出租住房,应按照5%的征收率减按1.5%计算缴纳增值税, 销售额=含税销售额除以(1+5%)*1.5% 查看全部回复
2839
举例,单纯租车属于有形动产租赁是13% 查看全部回复
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印花税征收范围(一)购销、加工承揽、建设工程承包、财产租赁、货物运输、仓储保管、借款、财产保险、技术合同或者具有合同性质的凭证;(二)产权转移书据;(三)营业账簿; (四)权利、许可证照;(五)经财政部确定征税的其他凭证。 查看全部回复
2702
代缴的税费最终是你们承担还是买方承担呢? 查看全部回复
3260
一般纳税人9%,小规模纳税人5% 查看全部回复
2825
实收资本最新印花税税率万分之五 查看全部回复
2781
出租方税金:增值税(一般计税9%,简易计税5%)、增值税附加税、房产税(12%)、印花税(千分之一) 查看全部回复
税金及附加包括消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加、地方教育费附加,房产税、车船税、城镇土地使用税、印花税等 查看全部回复
4756
3% 查看全部回复
3694
合法 查看全部回复
3010
例如:增值税税率13%,附加税税率合计12%(7%+3%+2%),则税率合计=13%*(1+12%)=14.56% 查看全部回复
9764
有的地区个人所得税有优惠政策 查看全部回复
3922
曹老师CPA
实际缴纳的增值税?税率 查看全部回复
1792
你好,你的问题是? 查看全部回复
3462
对 查看全部回复
3119
先计提,然后减免的金额计入营业外收入 查看全部回复
3634
冲减原来计提的税金就行 查看全部回复
6500
按照税法相关规定,房屋租赁合同应该按租赁合同记载金额为计算基数 查看全部回复
3541
大宁老师
增值税税负率是指增值税纳税义务人当期实际缴纳增值税占当期应税销售收入的比例 查看全部回复
4166
Harry老师
你是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3135
厚积薄发
7% 查看全部回复
3151
夏老师
退税的时候借银行存款dai应交税费。 查看全部回复
5698
你的房屋也是从别处租入的么 查看全部回复
3810
上个月如果计提了,就借应交税费-印花税 城建税 教育费附加,dai银行存款,如果没有就先借税金及附加,dai应交税费-印花税 城建税 教育费附加, 查看全部回复
2791
Amy老师
印花税可计提可不计提 查看全部回复
3302
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