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微尘
这个要根据具体的业务来看 查看全部回复
3208
Annina老师
借管理费用一汽车费用,应交税费一应交增值税一进项税,应交税费一应交车船税,dai银行存款 查看全部回复
3437
Icy 何
补贴部分跟正常负担的社保一样做分录 查看全部回复
3424
张老师
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2974
可以补计提工资 查看全部回复
2370
Amy老师
这是你们的主营业务吗?税率是多少? 查看全部回复
3866
具体是提供的什么服务呢 查看全部回复
2733
宿舍楼改造费用进长期待摊费用 查看全部回复
3518
算 查看全部回复
2980
年前年后基本上都差不多,没有多大的影响,因为你即使12月入了资产,折扣也得从下个月也就是1月开始计提,折旧还是计入下年里 查看全部回复
3304
高老师
一般纳税人是13%,小规模纳税人目前是1% 查看全部回复
8412
有报废收入的话需要开票申报 查看全部回复
2999
属于你的销售合同的成本 查看全部回复
3996
筱粒老师
借:成本费用类科目,应交税费应交增值税进项税额,dai:应付账款 查看全部回复
4010
借1管理费用—福利费 dai原材料 应交税费应交增值税进项税额转出 2借销售费用 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
3364
悠悠老师
你的企业,所得税,是查账征收还是核定征收? 如果是查证征收,不但要知道收入,还要知道成本/费用是多少,才能确定企业是盈利还是亏损。盈利了才要交所得税(弥补上一年度后) 如果是核定,要知道核定的政策(定率还是额)。 计提所得税的分录: 借:所得税费用 dai:应交税费---企业所得税 查看全部回复
4065
用其他应付款代替即可 查看全部回复
3072
Summer
可以这样,也可以 借:银行存款50 dai:财务费用50 查看全部回复
3704
操守为重
已经并账,制单的权限你已经没有了,所以怎么做分录就不是你的事情了。需要注意的是把银行回单交给上级即可。 查看全部回复
3491
结转进项税: 借:应交税费应交增值税(转出未交增值税),dai:应交税费应交增值税进项税额 结转销项税: 借:应交税费应交增值税销项税额 dai:应交税费应交增值税(转出未交增值税) 结转增值税: 借:应交税费应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费未交增值税 查看全部回复
3429
借XX费用 3995 其他应收款5 dai银行存款4000 查看全部回复
3104
直接材料就是直接用于产品生产的材料 查看全部回复
3702
一般不存在最低税负的说法,一般每年都会公布每个行业的平均税负水平,如果企业的税负与平均税负相差太大会有较大的稽查风险。实际工作中,还是建议按照企业真实情况做账纳税,而不是按照所谓的最低税负去人为操作 查看全部回复
3545
借管理费用-服务费 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付账款 查看全部回复
3503
安叔老师
这次开的发票是一整年的么 查看全部回复
2912
Karina老师
不是的 查看全部回复
3365
你好 查看全部回复
4375
税局征收的税款缴入国库就是税款入库 查看全部回复
4126
营业外支出 查看全部回复
3520
借原材料-甲材料 1000 -乙材料 500 应交税费应交增值税进项税额 135 dai 银行存款 1635 查看全部回复
3735
固定资资产 查看全部回复
4561
若鱼老师
提取现金,借库存现金72920,dai银行存款72920。计提工资,借管理费用8330,生产成本62100,制造费用2490,dai应付职工薪酬72920,发放工资,借应付职工薪酬72920,dai库存现金72920 查看全部回复
2618
长期待摊费用 查看全部回复
2973
个人代开发票 查看全部回复
4228
2937
李钢老师
价格没变化,就不做账务处理了,直接找供货商把材料换了即可 查看全部回复
5426
借:无形资产(差额) dai:资本公积 借:资本公积 dai:递延所得税负债(差额*25%) 查看全部回复
8681
退回来的100是对公账户吗 查看全部回复
4315
小黑
单价不含增值税的话,借银行存款10*1500*1.13 dai主营业务收入10*1500 应交税费增值税销项税额10*1500*0.13 查看全部回复
6283
一般纳税人,借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税 查看全部回复
4133
如果是去年 的,要计入以前年度损益调整,同时结转利润分配未分配利润 查看全部回复
3586
同学想问什么问题? 查看全部回复
4041
可以在卖家收到货的时候确认入库 查看全部回复
3955
作为销售费用,如果有进项计入进项税额 查看全部回复
3362
当月增加当月不折旧次月开始,当月减少当月照提折旧哦 查看全部回复
3621
如果能确定汇算清缴前来发票的,不用处理 查看全部回复
4044
如果是50KG,收到的进项票开错了,退回。如果是25KG,你的销项票开错了,要回 查看全部回复
3440
增值税,城建税,附加税,个税 查看全部回复
5368
建议沟通重新开票,数量不对那个发票就是有问题的 查看全部回复
3843
出库单也可以 查看全部回复
3935
会计按照权责发生制做账,属于当期的就做到期 查看全部回复
2625
计入原材料,用时计入成本或费用 查看全部回复
3126
这个不算是无偿吧? 查看全部回复
3210
需要冲暂估,然后重新编制凭证 查看全部回复
2935
需要,重复付款做分录,退款也做分录 查看全部回复
3357
可以开工程服务发票,税率9% 查看全部回复
8981
请问为什么要这样转?是应收应付最后是一个人抵消吗? 查看全部回复
3549
可以 查看全部回复
3933
开票确认收入借:应收账款 dai:主营业务收入\其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 对方付款时冲应收账款 借:银行存款/现金 dai:应收账款 查看全部回复
3878
3899
对 查看全部回复
2956
汇算清缴前取得发票了就不用转出 查看全部回复
3232
一般纳税人一般计税项目9% 查看全部回复
2791
那你11月的社保还缴纳不呢 查看全部回复
3967
venus老师
记入长期待摊费用 查看全部回复
3459
借银行存款,dai预付账款 查看全部回复
2867
代发工资是指帮乙方代发员工工资吗? 查看全部回复
13917
Wdy
其中第三步,需要开具红字发票 查看全部回复
4146
借在建工程113 dai原材料100 应交税费应交增值税进项税额转出 13 查看全部回复
6810
是一般纳税人吗? 查看全部回复
3472
如果你们公司那层楼是独立分割的产权,且属于商业或工业用地,那么就需要缴纳土地使用税 查看全部回复
4175
大宁老师
借:生产成本 dai:原材料 查看全部回复
3694
这个分摊比比例可以按照重量来确认 查看全部回复
3367
借应收 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2823
请问具体是在发生什么业务下取得发票 查看全部回复
4511
可以这样做调整,不会对查看账目造成什么大的影响 查看全部回复
8074
而已老师
最好对之前的进行梳理,然后调账 查看全部回复
3176
老板代付时 借:其他应收款-某员工3000 dai:其他应付款-老板名3000 发放工资时 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-某员工 (个税社保就未明细列分录) 银行存款 还老板时 借:其他应付款-老板名3000 dai:银行存款3000 查看全部回复
4085
是完全自己承担的吗? 查看全部回复
应该是 借:银行存款 dai:营业外收入-补贴收入 查看全部回复
15311
借预付账款,dai银行存款,借材料,dai应付账款,借应付,dai银行存款,优质课 查看全部回复
3573
借应付账款67000,其他应付款3000,dai银行存款70000 查看全部回复
3168
在不考虑其他因素的情况下,你开了发票就有销项税额,但是由于你是进价出去的,所以实际上未产生增值。那么最后实际上你的销项是等于进项的,那么最后你就不会缴税 查看全部回复
4637
一般纳税人应交增值税=销项税额-进项税额+进项转出-其他 假设你没有进项税,且给出的数为含税销售额,那应交增值税=300/1.13*0.13=34.51万元 查看全部回复
4095
记录固定资产,dai应付账款 查看全部回复
3015
这笔款项是支付设备的采购款吗? 查看全部回复
2295
借劳务成本,dai应付账款-暂估 查看全部回复
4261
借管理费用-办公费,dai银行存款 查看全部回复
3783
问题我不是很明白? 查看全部回复
2941
把上面的分录做相反分录冲掉后,按照发票金额做实际的分录就可以了 查看全部回复
2816
收到工程款 借:银行存款 dai:应收帐款 查看全部回复
3958
结转发出材料成本就是说结转生产用的原材料成本,一般分录为借 生产成本 dai原材料 查看全部回复
4707
购买材料的合同属于购销合同,需要缴纳印花税 查看全部回复
假如发票是买的材料,借原材料,dai应付账款,借应付账款,dai银行存款,应付账款dai方余额28400 查看全部回复
3285
您是小企业会计准则还是一般会计准则 查看全部回复
4018
如果是专票则是可以抵扣的 查看全部回复
3451
建议冲销原计提错误的凭证,然后按照对的金额重新做计提凭证即可 查看全部回复
3281
维修基金和税都属于费用,而且金额不是很大,您可以直接入到当期费用即可 查看全部回复
10138
如果回来的成本票能与前期的暂估对应,红冲对应的暂估,按发票信息入帐 查看全部回复
3797
可以做管理费用 查看全部回复
4124
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