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王苗苗老师
第一看是否符合权责发生制,当期的成本应该计入当期,非当期的成本计入当期不得税前扣除,如果是成本属于2021年,那么需要调账,把成本调到2021年 查看全部回复
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Annina老师
你去年年报了的话,一季度盈利是可以补亏的 查看全部回复
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借:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) dai:应收账款或银行存款 冲减收入 查看全部回复
是的,可以每月结转,也可以年末结转一次 查看全部回复
5796
哈哈老师
您好,这个计入到招待费里面 查看全部回复
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对,季度末如果不交税需要转入营业外收入里面 查看全部回复
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可以采用非全日制用工模式,进工资薪金 查看全部回复
5265
账号正在注销中
可以 查看全部回复
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可以申请开通网络的变更,变更成公司 查看全部回复
5310
您好,您不做账务处理的话,账上只有销售没有进项 看着不太好看 查看全部回复
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涉及到损益科目需要结转至本年利润。 借:本年利润 dai:所得税费用—应交企业所得税 查看全部回复
5391
1.挂账留抵时 借:应交税费—增值税留抵税额 dai:应交税费—应交增值税(进项税额转出) 抵扣时 借:应交税费——应交增值税(进项税额) dai:应交税费——增值税留抵税额 查看全部回复
5778
是的 查看全部回复
4833
归老师
是的,需要缴纳个税后才能在税前扣除。 查看全部回复
4878
悠悠老师
1、让兼职营销人员到税务代开发票,根据代开的劳务发票入账借:营业费用(或销售费用)--业务提成或佣金dai:库存现金(银行存款丨 2、如果不能提供发票,你单位也可以编制提成支出单入账,但要按劳务所得代扣代缴个人所得税借:营业费用(或销售费用)--业务提成或佣金dai:应交税金--个人所得税dai:库存现金(银行存款) 查看全部回复
如果是公司收入,做收入处理 查看全部回复
3996
要得 查看全部回复
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偶尔开,可以先联系管理员增加税费种后开,经常开,先增加范围税费种后再开 查看全部回复
5958
借银行存款,dai财务费用-利息(借方红字表示) 查看全部回复
5508
高老师
您好 查看全部回复
9297
7272
李伟老师
客户给的料不结转,不算你们的成本 查看全部回复
5967
管理费用-办公费 查看全部回复
6120
汽车费用 查看全部回复
5139
如果是研发阶段是可以记到研发费用的 查看全部回复
6363
这个是属于劳务“加工费 查看全部回复
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您好,这个属于费用支出,直接记到管理费用或者销售费用就可以 查看全部回复
5940
营业外支出 查看全部回复
5634
如果你上面提供的数据仅为企业承担那部分分录如下 借:管理费用—住房公积金0. 97 生产成本—住房公积金4.21 制造费用—住房公积金0.14 销售费用—住房公积金0.62 dai:应付职工薪酬—住房公积金5.94(公司承担部分) 查看全部回复
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你这里的数据是否没有包涵个人该承担的那部分,只是企业承担的那部分 查看全部回复
7794
借:管理费用 12 生产成本47 制造费用2 销售费用 5 dai:应付职工薪酬 66 查看全部回复
7470
您好,租赁费发票进入租车费里面,可以税前扣除 查看全部回复
您好,目前我们主要解决工作中遇到的财税问题,考证做题类的暂不受理,理论和实操存在一定的差异,建议直接参考出题人的答案 查看全部回复
5229
结转到管理费用-职工教育经费 查看全部回复
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你这个表是自己做的?还是导出来的申报表? 查看全部回复
11097
可以是两个凭证,可以是一个凭证 查看全部回复
您好,这个算不出来可能属于个人能力问题,也可能是工作量太大导致的。如果增值税是按月申报的,就会影响增值税,季报的所得税也不准 查看全部回复
6093
固定资产折旧,税法上是有规定的《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第六十条规定: 除国务院财政、税务主管部门另有规定外,固定资产计算折旧的最低年限如下: (一)房屋、建筑物,为20年; (二)飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; (三)与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; (四)飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年; (五)电子设备,为3年。 查看全部回复
6804
5625
做研发支出一费用化支出一工资 查看全部回复
5886
专票的按照不含税结转,普票的按含税结转 查看全部回复
6057
您好,可以计入管理费用-办公费里 查看全部回复
5499
公司成立之前的费用可以 查看全部回复
5679
借其他应收款,dai银行 查看全部回复
6336
您好,直接记入管理费用-低值易耗品就行 查看全部回复
5355
电子设备可以计入到库存商品里面 查看全部回复
19503
您好,记到拨缴经费收入 查看全部回复
6633
5985
劳保费 查看全部回复
5472
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这个问题,我咨询过很多税局,都说是可以抵扣的 查看全部回复
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可以描述一下具体业务吗? 查看全部回复
8118
工程施工-专业分包费 查看全部回复
11250
您好,公司开的发票需要附到凭证后面的 查看全部回复
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你之前分录怎么做的? 查看全部回复
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您好,是一般人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
9900
您好,可以计入到固定资产里 查看全部回复
7263
您好,借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4977
您好,如果您说的景观船属于是工艺品的话就可以的 查看全部回复
6714
可以的 查看全部回复
12807
自建工程,可以进在建工程,其他项目的,进工程施工 查看全部回复
6345
可以暂估,是的 查看全部回复
6750
这个是正常的 查看全部回复
13932
没事的,这个没什么影响,只要是凭证没错就行。 查看全部回复
9783
你好 查看全部回复
16344
您好,两种都是可以的 查看全部回复
6912
借其他应收款一某人,dai银行或现金 查看全部回复
6759
您是是说基本户和一般户的余额都不对是吗? 查看全部回复
6327
7047
据实申报最安全,不同行业,不同地区,企业情况不同,比例都不一样的 查看全部回复
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曹智慧
该工程如果是跟收入有直接关系,可以计入主营业务成本 查看全部回复
7488
房地产公司么? 查看全部回复
12870
工程设施补偿费这个是支付给租赁单位的么? 查看全部回复
6570
税务师晓雨
您好,财政部于2017年10月24日印发了《政府会计制度——行政事业单位会计科目和报表》(财会〔2017〕25号,以下简称新制度)。目前执行《事业单位会计制度》(财会〔2012〕22号,以下简称原制度)的单位,自2019年1月1日起执行新制度,不再执行原制度 查看全部回复
8901
王老师
您好,销售的这部分红糖,采购时有发票吗? 查看全部回复
8550
找到差额,再逐笔核对,启用进销存模块 查看全部回复
6516
这个需要看开票是怎么开的 查看全部回复
5823
比如,你提供技术服务,这个人员工资就是成本 查看全部回复
你开票了,就有收入了,对应的费用可以进成本 查看全部回复
8325
进项大于销项的,留底可以不结转 查看全部回复
7956
自营的还是只搭建平台? 查看全部回复
7227
您好,可以计入到销售费用的广告费里面 查看全部回复
7218
享受季度30万以内的免税,借应交税费一应交增值税,dai营业外收入,附加税没超30万的,可以不计提 查看全部回复
7434
您好,不能,不能抵扣 查看全部回复
29574
对A员工的支出,全部视作是A自己发,然后B转给A公司,A公司给B公司开票就可以 查看全部回复
7911
不用,要找其他公司收的这个 查看全部回复
6642
ABCD,按照自己的贡献/总进度,算出各自的占比,然后*303万就可以,然后在分别扣税钱,房子 的话和收钱超过50万的公司协商,直接给他们,或者你们卖了,再分 查看全部回复
6462
委托公司和受托公司分别是哪个 查看全部回复
6390
您好,您这种情况不属于开红字发票的情况,毕竟你们不是因为开错发票或者发生退货的情况,你们提供给对方盖章的复印件对方即可做账 查看全部回复
9684
您好,他们需要去税务局代开劳务费发票的 查看全部回复
9189
7389
如果该成本是匹配的2021年的收入的,补做到今年,认证抵扣 查看全部回复
间接人工成本里面核算的那些内容呢? 查看全部回复
7398
你投入的钱22万?收到的钱11万?支出25万,就是剩的8万 查看全部回复
6903
现金=总收入-总支出=(22万+11万)-25万=8万 查看全部回复
6129
对,算利润就是这么算的 查看全部回复
10494
这个你既然报表也已经出了,那在一月份再把剩下的做一笔补发的会计分录就行 查看全部回复
管理费用 查看全部回复
8064
这是资产负债表取数的时候默认的是未分配利润=本年利润+未分配利润数 查看全部回复
7056
3765.24 查看全部回复
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