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曹老师CPA
您好!设置销售结转凭证的方式: 1.点击左边的【总账系统】--点击右边流程图中的【月末转账】,选择【销售成本结转】,点击后面的蓝色放大镜;2.【库存商品科目】:选择已经设置数量核算的【库存商品】这个会计科目;【商品销售收入科目】:选择已经设置数量核算的【主营业务收入】这个会计科目;【商品销售成本科目】:选择已经设置数量核算的【主营业务成本】这个会计科目,点击【确定】;3.设定好后进行结转,如凭证未记账,勾选【包含未记账凭证】,然后点击【确定】,弹出【销售成本结转一览表】点击【确定】,即可生成对应结转的凭证。温馨提醒:销售成本结转要求三个科目必须都设置了数量核算,同时这三个科目具有相同结构的明细科目。 查看全部回复
8698
高老师
新年好,如果存货采用月末加权平均法来核算,发出商品建议采用此方法。可能具体到某个时间,不完全精确,但从整体来说不影响 查看全部回复
5650
许老师
可以返回去重新结账 查看全部回复
2894
1.根据出入库记录核算成本及进行帐务处理 2.月末涉及损益的科目需要结转 3.如果是小规模纳税人,增值税不用结转 查看全部回复
2897
甘老师
不是这么处理的 查看全部回复
4537
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9289
秦枫老师
本月发出了 你可以在本月结转 但是为了收入成本配比最好是下月开票后再结转 查看全部回复
3815
收购小麦 借:原材料100000 dai:银行存款 查看全部回复
9444
易老师
是所得税吗 查看全部回复
3435
venus老师
主营业务成本,库存商品 查看全部回复
3256
小小
如果你是按先进先出法,可能能对应起来 查看全部回复
3988
软件研发成本转为无形资产,按受益的年限进行分摊 查看全部回复
6356
王苗苗老师
增值税纳税义务发生时间: 一、纳税人发生销售货物或者加工、修理修配劳务,销售服务、无形资产、不动产的应税销售行为,先开具增值税发票的,为开具发票的当天。 二、纳税人采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天。 三、纳税人采取赊销方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天。 四、纳税人采取赊销方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 五、纳税人采取分期收款方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天 六、纳税人采取分期收款方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 七、纳税人采取预收货款方式销售货物(特定货物除外),为货物发出的当天。 八、纳税人采取预收货款方式,生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等特定货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天。 九、纳税人委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天。 十、纳税人销售加工、修理修配劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天。 十一、纳税人进口货物,为报关进口的当天。 查看全部回复
3721
大宁老师
4277
你好,月末在凭证审核过帐后自动结转损益 查看全部回复
4572
你好 查看全部回复
4995
Annina老师
可以开在一张发票上 查看全部回复
5976
可以附销售出库单表、销售单、销售成本结转表 查看全部回复
757
孙老师
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
700
杨老师.
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
591
王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
1361
安叔老师
如果是商贸公司,销售成本为销售商品的入库单。如果是制造企业,一般就是销售该产品所发生的领料单以及一些结转的制造费用。具体还需要看具体情况 查看全部回复
1433
借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
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平台有结算账单导出和自己销售系统核对 查看全部回复
896
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
1012
夏东
新增加的什么科目 查看全部回复
2198
夏老师
期末结转是自动结转,但要把期末结转的公式修改,加上新加的科目 查看全部回复
1506
andy老师
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
959
在结转生产成本模块点击【查看结转表】,进入结转表界面,右上角点击【打印】,进入打印预览界面,“纸张尺寸”选择实际使用的纸张大小,“缩放”建议选择“适应纸张大小”,预览效果无误后点击【打印】按钮即可。 查看全部回复
1932
你们是建筑企业,一般采用的是企业会计准则 查看全部回复
1396
是不是冲减多结转的成本 查看全部回复
1503
李凤
1、研究阶段,属于费用化支出:1)计提研发人员工资借:研发支出-费用化支出-某项目名称-工资? dai:应付职工薪酬2)计提研发人员社保/公积金借:研发支出-费用化支出-某项目名称-社保/公积金? dai:应付职工薪酬-社保/公积金3) 查看全部回复
1055
patience
可以直接调账的 查看全部回复
1619
Leaf
要做什么,写分录吗 查看全部回复
1697
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1365
燕子老师
出库单是和销售发票一起放在销售商品收入凭证后面,出库单的金额一般填写的是商品的销售价格,但是部分企业可能为了价格保密,出库单上不设置金额,所以出库单的设置要根据企业的具体要求 查看全部回复
1920
可以 查看全部回复
914
款项收了么 查看全部回复
1400
云峰老师
你好同学 收购活畜,然后屠宰售卖。做分录:借:原材料-牛/羊,dai:现金或者银行存款,然后屠宰时,借:生成成本-材料费,dai:原材料-牛/羊,根据入库的肉,核算成本,借:产成品-牛/羊肉,dai:生产成本。2、不可以省去这一步,在备查账上记录屠宰后出肉出骨多少斤,然后直接按斤数入账的。3、关于牛羊肉冷鲜加工之类的,按我上面说的第1步核算成本。4、生鲜产品,在销售后根据销售的数量乘以产成品的单价来核算成本。5、生鲜的正常损耗可以直接记入销售成本来处理的,如果是非正常的损耗就要记入营业外支出了。 查看全部回复
1905
借 销售费用-招待费 dai 库存商品 应交税费-应交增值税销项 查看全部回复
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制造业需要核算产成品的成本,在核算过程中需要取数准确,所以要有领料单,车间的费用要统计准确 查看全部回复
2161
拆除的设备的收益计入其他业务收入 查看全部回复
1657
杨老师
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2293
金额么 查看全部回复
1640
蓝老师
如果按照开票确认收入,那就按照开票的商品结转成本 查看全部回复
2053
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2228
tammy老师
要 查看全部回复
3042
跟项目直接相关的支出可以计入项目成本 查看全部回复
1586
可以参考下这个 查看全部回复
2106
因为我的软件的科目里面没有以前年度损益调整。这些凭证该怎么调?可以通过利润分配-未分配利润科目核算 查看全部回复
2269
根据新会计准则,试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益。所以用来测试的该固定资产而启动生产程序,生产过程耗用的原材料不应该计入到该固定资产成本的“必要支出”,记到存货成本。 查看全部回复
3333
月末按照生产酒瓶数量分摊酒瓶出库的原材料,人工,设备折旧等成本 查看全部回复
3004
刘淑萍
你原来的会计软件还能用吗 查看全部回复
2103
最好是分项目核算 查看全部回复
2298
种植葡萄的企业,购买果苗时,借 生产性生物资产 dai 银行存款 查看全部回复
2393
能把之前的已经不再使用的科目更改客户名称吗,不可以 查看全部回复
3618
你直接坐到新增加的明细删除就行 查看全部回复
1891
因发货错误销售退回,借 主营业务收入 2000 应交税费-应交增值税销项税260 dai 应收账款2260,借 库存商品 1200 dai 主营业务成本1200 查看全部回复
3819
软著的研发成本结转到无形资产,按每次销售的金额结转收入,成本就是无形资产摊销 查看全部回复
9042
李伟老师
按照上月暂估做负数就行了,再按照发票做账 查看全部回复
1793
企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
4053
你的意思是期末系统自动结转应交税费转出未交增值税? 查看全部回复
2398
火柴老师
凭证管理里面 做到要删除的凭证 右键删除 查看全部回复
2993
多结转的成本冲销掉 查看全部回复
2107
是的 查看全部回复
2831
进填制凭证—制单—整理凭证—选择期间—选择要删除的作废凭证—点击确认即可 查看全部回复
3195
建议说一下,由领导决定要不要更正(正常是要更正的)。犯点错误很正常啊,都有犯错的时候,态度端正以后尽量避免就好 查看全部回复
1956
你下个月成本变成500,你结转到库存商品里面也是500的 销售就按照500结转成本 查看全部回复
2385
废品是生产过程中产生的,应归入生产成本,然后月末在通过结转成本将应产成品分摊的部分结转入产成品 查看全部回复
7628
席俊义
收到多少钱,开多少票,确认多少收入,或者全额开票后确认收入 查看全部回复
6701
1.没有认证,为了方便统计一般是放待认证进项税额,等认证抵扣了 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待认证进项税额 但是你们计入应交税费应交增值税进项税额了也没多大关系,后面认证抵扣,财务账和申报系统两边核对一致就可以了 查看全部回复
2151
乙产品完工了么 查看全部回复
2174
先调整盘盈盘亏 查看全部回复
3204
你们这边自己的人员安装吗? 查看全部回复
4931
收取定金时 借 银行存款50000 dai 预收账款 50000 查看全部回复
2893
娜娜老师
如果发生销售了确认收入的同时也要结转成本,是否结转成本与购货没有关系 查看全部回复
5119
你可以把结转本年利润和未分配利润分录删了以后,把账务调整了再重新结转 查看全部回复
2262
按销售的数量×成本单价结转 查看全部回复
2255
小妮老师
你需要把该明细科目下的牵涉到的凭证全部修改,也就是该明细科目下没有以前发生额才能删除 查看全部回复
4370
你看一下期末结转的成本对不对,是不是多结转了。 查看全部回复
2631
在建工程二级明细科目有:进度款(预付款)、设备、材料、三通一平、土建安装、利息支出、人工工资、土地使用权、其它费用等 查看全部回复
3388
1.建议还是通过原材料科目过一遍。没有用完的继续挂在原材料科目,以后领用时再结转到成本里面。2.成本按照原材料领用数量来结转。3.第三方承包作为劳务分包,由他们开票给你们作为人工成本入账。4.收入按照项目的完工进度确认,可以按照投入法计算完工进度,确认收入。 查看全部回复
3442
一般多档式账的每个月都月登记本月合计,本月合计下加一栏本年累计。登记完最后一笔业务后是先写本月合计和本年累计,如果有必要进行结转再再进行结转。 多栏式明细分类账是将属于同一个总账科目的各个明细科目合并在一张账页上进行登记,适用于成本、费用、收入类科目的明细核算,如“生产成本”、“管理费用”、“营业外收入”、“利润分配”等科目的明细分类核算。 查看全部回复
6589
成本一般按当月销售的平均价结转,销售运输费一般计入销售费用 查看全部回复
2643
投资性房地产是采用成本法核算么 查看全部回复
3248
商业综合体的核算科目与住宅不一样,可以参考服务行业或物业。 查看全部回复
2698
原材料领用的时候进生产成本,生产成成品后进库存商品,销售多少就转多少库存商品进主营业务成本就可以了 查看全部回复
2487
2540
借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
2481
有一些配料不是只用一点 是什么意思? 查看全部回复
2221
通常是发出货物,控制权转移时确认收入,确认收入的同时结转成本 查看全部回复
2846
对的 查看全部回复
4321
结转成本=销售产品成本单价*销售数量 查看全部回复
2896
不开发票的属于无票收入,应据实申报缴税 查看全部回复
1742
结转销售成本计算公式=销售数量*单位产品成本 查看全部回复
2708
如果开票与商品发出不在同一月份,也是可以的 查看全部回复
5823
期末库存商品结存金额=期初结存金额+本期增加金额-本期销售金额 查看全部回复
2773
净利润=不含税收入-不含税成本-税金及附加 查看全部回复
3176
原材料是1级明细,你们原材料要是没有划分二级明细就直接填写在原材料后面 查看全部回复
3816
这个成本应该是加权平均成本不一定会错 查看全部回复
2190
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