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增值税正常是1.5%,房产税是4% 查看全部回复
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大宁老师
本月计提 查看全部回复
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易老师
按权责发生制,先记入待摊费用,按期摊销 查看全部回复
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张瑞峰
不需要。营业税现在已经取消了,城建税附加税是基于增值税的税种,而增值税是由经营收入产生的,没有收入自然也没有这些税 查看全部回复
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venus老师
出租住房还是商用? 查看全部回复
3662
tammy老师
个人出租房子月销售额不超过15万季度不超过45要免征增值税,个人出租房子要交个税,按财产租赁所得税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税 企业出租房屋取得的收入按”现代服务-租赁服务”缴纳增值税。一般纳税人适用税率为9%。小规模纳税人按5%征收率计算缴纳增值税 查看全部回复
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看合同条款 查看全部回复
2899
Yan
契税 查看全部回复
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Annina老师
进管理费用 查看全部回复
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a公司低价购入,又高价卖给b.对于a来说利润虚高 查看全部回复
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上年可以先暂估入固定资产,今年冲暂估重新入账 查看全部回复
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需要分情况,小规模纳税人5%,一般纳税人出租2016年5月1日后取得的不动产9%,5月1日前取得的可以适用简易征收方式税率5%,2021年10月1日起,纳税人出租住房可按5%征收率减按1.5%交 查看全部回复
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如果一次性付的几个月的,借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
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李钢老师
12月份的计提工资,直接做到1月即可。这种情况,会计书本上学习时,应该先通过以前年度损益调整,然后调整报表期初数。但实操中,慎用以前年度损益调整,一是麻烦,二是容易给报表使用者造成误解,一般都是重大前期差错才会使用该科目。 查看全部回复
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公司不开具发票,没产生增值税就不用交附加税费,不用计提 查看全部回复
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社保公积金有吗?,计算时需要考虑 查看全部回复
3775
6个月 查看全部回复
2771
发票怎么开的? 查看全部回复
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借银行存款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
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借应交税费一应交增值税,dai应交税费一未交增值税 查看全部回复
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按会计准则规定,计入管理费用 查看全部回复
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COCO老师
申报表手动改尾差 查看全部回复
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一年以内的租金用预付账款 查看全部回复
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小规模纳税人的个体户季度45万开普票免增值税 查看全部回复
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租金和停车费需要做收入,借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
2979
Amy老师
是指有什么税吗 查看全部回复
5892
绾绾
可以入账,但是不能税前扣除 查看全部回复
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报销某某费用 查看全部回复
3656
如果属于销售退回,折让,开票错误的,次月冲红重开 查看全部回复
3794
装修费可以进长期待摊费用 查看全部回复
3770
安叔老师
这是社保扣款,如果之前有计提社保的话,冲销原分录,如果没有的话,就计入借:管理费用-社保费,营业费用-社保 其他应收款-个人代扣代缴部分 dai银行存款 查看全部回复
4122
可以 查看全部回复
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无票租金可以计成本啊,但是汇算清缴调整就好了 查看全部回复
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缴纳税费要对公户 查看全部回复
2959
不可以 查看全部回复
3086
刘老师
您是缴纳什么税费呢? 查看全部回复
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高老师
个税在自然人电子税务局申报,需要在省局官网下载 查看全部回复
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借,制造费用 dai,预付账款/长期待摊费用 借,制造费用 dai,预付账款等 查看全部回复
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之前的租金,即使没付,也应该每个月计提的 查看全部回复
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微尘
法人缴纳的税费公司不能入账 查看全部回复
4937
谭老师
留抵税不用结转 查看全部回复
需要包工头开具发票入账 查看全部回复
3476
发票 查看全部回复
3556
需要 查看全部回复
4056
开专票填 查看全部回复
4364
计提税金不影响现金流量表 查看全部回复
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是否开票需要与房东协商,公户付款后可以计入成本或费用,如果在企业所得税汇算时仍不能取得合规发票,不能税扣除,调出 查看全部回复
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不可以,要公司全称 查看全部回复
6141
小黑
金额大,入固定资产 查看全部回复
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取得发票,借长期待摊费用,dai银行存款 应付账款(未付完的) 查看全部回复
3820
金额比较大就做长期带摊费用 查看全部回复
4495
可以进费用,然后汇算清缴调增即可 查看全部回复
4895
1030 查看全部回复
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借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税(销项 查看全部回复
3305
揭老师
有利润就要缴纳企业所得税 查看全部回复
3259
什么分录 查看全部回复
2744
而已老师
不征税发票? 查看全部回复
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租赁期开始日, 借:融资租赁资产 (租赁开始日资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者) 未确认融资费用 dai:长期应付款 付款时作分录,借:长期应付款dai:银行存款 同时分摊未确认融资费用, 借:财务费用 dai:未确认融资费用(以实际利率计算确认) 在租赁过程中发生的手续费、差旅费、律师费和印花税,计入租入资产价值。 查看全部回复
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确定建造合同金额是否达到固定资产金额50%,也可以入长期待摊费用,摊销 查看全部回复
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个税申报 查看全部回复
3405
减少的利息应该是说计入营业外收入 查看全部回复
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管理费用-房屋维修基金费 查看全部回复
3494
可以当月做,也可以季度末做 查看全部回复
4102
有发票可以抵扣所得税 查看全部回复
4444
你可以在我要查询-综合信息进度查询你看看是否成功,如果备案成功的,不用管提示 查看全部回复
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我没太明白,按你表述的话应该还要交增值税1.7 查看全部回复
3021
当月作废重新开,跨月红冲后重新开 查看全部回复
3919
记入其他业务收入缴纳增值税 查看全部回复
2909
12月支付借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
3139
对方开票本该对方交的税你们承担了,做营业外支出,所得税调增 查看全部回复
4017
做营业外支出,所得税调增 查看全部回复
3746
另一个凭证不用附入库单 查看全部回复
3819
如果年初一次支付全年房租 借,预付账款 dai,银行存款 每月摊销时 借,管理费用等 dai,预付账款 查看全部回复
3211
如果只是支付厂房租金,支付方不需要缴纳个人所得税 查看全部回复
4395
不影响 查看全部回复
2767
2981
M老师
稍等 查看全部回复
3280
增值税,城建税附加税 查看全部回复
3615
只能申报交税了,本月冲红 查看全部回复
3520
4308
Karina老师
你好,请问这装修费你们是打算计入长期待摊费用还是直接费用化呢? 查看全部回复
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付款时 借:预付账款等 dai:银行存款等 查看全部回复
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银行存款用往来代替,借预付账款,dai其他应收(借dai红字表示),发票,借预付,应交税费,dai其他应收 查看全部回复
3567
借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
3039
自己去开不了,必须拿房东身份证开 查看全部回复
3266
借费用,应交税费-应交增值税-进项税,dai应付账款,借应付账款,dai银行存款,差额不付的,做营业外收入 查看全部回复
5308
做相反分录冲红 查看全部回复
3495
12月开了租金发票的,借预付账款,dai其他应付款,摊销进费用 查看全部回复
3955
你这个是税筹问题,可以咨询我们平台的税筹老师。我个人建议为:请对方开服务费或者咨询费,如果是小规模的开具普票可以享受小规模企业的相关税收优惠政策 查看全部回复
3260
筱粒老师
这个基数应包含其他业务收入租金30万元 查看全部回复
4781
印花税、契税、房产税及土地使用税。其中房产税在城市、县城、建制镇和工矿区征收 查看全部回复
3035
一般是抵减当期或下期应纳税款 查看全部回复
3646
按实际支付租赁入账就好 查看全部回复
3600
影亦老师
增值税、附加税(城建税、教育费附加、地方教育费附加)、企业所得税,一般每月还有印花税 查看全部回复
3596
补扣嘛 查看全部回复
5701
税费不计提 查看全部回复
3010
Icy 何
租金可以抵扣,手续费不可以抵扣 查看全部回复
8894
你现在直接发放的餐费补贴计入员工工资申报个税,你如果想要最节约成本也最合理的,就是写一个规章制度约定出差的餐费补贴是多少,然后把餐费补贴作为出差津贴处理。但是一般要认定为出差,肯定出差报销单不能只有餐费补贴肯定还要有对应的车费发票等东西才行 查看全部回复
5795
你填好申报表提交时,他会跳出来你是否享受暂缓征收政策,选择享受后你申请三方协议扣款就会按50%扣 查看全部回复
3643
橘子
保险公司负担的部分计入管理费用,个人负担的计入其他应收款,印花税附加税计入税金及附加,增值税计入应交税费-未交增值税 查看全部回复
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