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甘老师
税费是出租房承担的,你们是承租方不用,承租方取得的租赁增值税专用发票可以抵扣 查看全部回复
6464
Harry老师
你好,合租的需要有分割单和发票复印件来入账,需做租赁费 查看全部回复
606
andy老师
(P/A,5%,5)=4.3295 折现金额=3*4.3295=12.9885 B公司第一年 借:使用权资产14.99 dai:租赁负债12.99 银行存款2 第一年年末 借:财务费用 0.65 dai:租赁负债0.65 借:租赁负债 3dai:银行存款3 借:管理费用 3 dai:使用权资产累计折旧3 查看全部回复
1088
patience
要看增值税的纳税义务有没有发生 查看全部回复
2121
王苗苗老师
增值税及附加税,印花税,企业所得税 查看全部回复
1593
tammy老师
你们租赁的办公室算是费用,你们不是出租方,怎么能算收入呢 查看全部回复
1823
杨老师
借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
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B公司是一个独立的公司,相当于B公司的房租及押金是A公司垫付的 查看全部回复
1623
哈哈老师
这个是不包括的 查看全部回复
2149
意思就是开票内容跟业务实质不一样么 查看全部回复
2252
孙老师
支付租金时, 借:预付账款 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 每月确认费用时, 借:其他业务成本-租赁费 管理费用-物业费 管理费用-水费 管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
3189
许老师
超过4000,需要打八折乘以10% 查看全部回复
2236
公司有代扣代缴个税的义务,实际支付的租金可以入账,但是没有取得合规票据,不得税前扣除,汇算清缴时需要纳税调增。 查看全部回复
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纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天。 查看全部回复
3676
wam
正在看 查看全部回复
3094
需要开具发票。月租金1500元,开具免税发票,没有增值税、城建税及附加。 查看全部回复
5676
借:银行存款4000 dai:其他应付款-法人名字 查看全部回复
2217
请问你们公司的主营业务是? 查看全部回复
3553
房产出租产生的租金收入,需要按租金收入的12%计提缴纳房产税 借:税金及附加 dai:应交税费应交房产税 查看全部回复
1291
小小
第一个月做:借:管理费用/制造费用/生产成本-职工福利费 780+50+200+73(73元不能税前扣除) dai:银行存款1103 查看全部回复
2742
支付的租金可以计入主营业务成本,支付的佣金可以计入管理费用 查看全部回复
5563
计入营业外支出,所得税汇算纳税调整 查看全部回复
2533
你们实际支付现金是多少呢? 查看全部回复
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是小规模纳税人还是一般纳税人,有收到发票么,是专票还是普票 查看全部回复
2446
公司是一般纳税人吗 查看全部回复
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借:管理费用 dai:库存商品 查看全部回复
2784
依照财会〔2020〕10号(以下简称10号文件),执行2018版租赁准则的企业,发生租金减让,应进行如下处理: (一)承租人 1.两个继续。一是继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益;二是继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧等后续计量。 2.发生租金减免的。承租人应当将减免的租金作为可变租赁付款额,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用,同时相应调整租赁负债。 查看全部回复
3352
如果之前的租赁记到费用的话,减免的话,冲减之前的分录就可以 查看全部回复
6532
小妮老师
可以按照市场价低一点也行,实际业务中如果公司支付老板租金需要老板提供租赁发票 查看全部回复
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你就把该业务公司承担的各种税费合计算出来 查看全部回复
2120
安叔老师
可以算 给b公司的投资款 查看全部回复
2278
由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。一共发生了1600元,所以分2个月扣除,所以[3 000-800(修缮费)-800]×10%×2是算的扣除修缮费用后的应纳税额。2016年取得收入一共是9个月,减去有修缮费用的2个月,还剩7个月,所以(3 000-800)×10%×7 查看全部回复
6022
出租方吗? 查看全部回复
5227
Icy 何
借营业外支出 dai其他应收款 查看全部回复
3128
①借:银行存款3180 dai:其他业务收入3000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)180 查看全部回复
3272
可以临时超范围开具发票的 查看全部回复
3080
需要跟出租房申请开票 查看全部回复
2843
可以的 查看全部回复
2338
曹老师CPA
对的 查看全部回复
3156
高老师
借其他应付款 dai现金 查看全部回复
3034
入账可以,但是所得税汇算的时候还是需要调出 查看全部回复
4581
易老师
没发票入账不能税前扣除,汇算清缴的时候要调增 查看全部回复
2976
Amy老师
其他有形动产经营租赁服务,一般纳税人13%,小规模3%或1%,4月1日起小规模普通发票免税,专用发票3%。 查看全部回复
3802
法人垫付的,可以做到其他应付款 查看全部回复
4594
木言
两种处理方式,假设月租金1000,半年租金6000 1、支付租金 借:预付账款 6000 dai:银行存款 6000 平时不做账务处理,收到半年租金发票 借:管理费用 6000 dai:预付账款 6000 2、支付租金 借:预付账款 6000 dai:银行存款 6000 租赁期内每月摊销(连续六个月) 借:管理费用 1000 dai:预付账款 1000 查看全部回复
2802
如果没有发票你们不能税前抵扣的,对方不开票可以向所在地税务机关举报 查看全部回复
3472
如果房东不承担,肯定是要你们去出去交 查看全部回复
3986
venus老师
你好,可以参考下图税率。 查看全部回复
3341
小黑
你是承租方吗,是融资租赁还是经营租赁 查看全部回复
4172
而已老师
可以入账,但是所得税汇算的时候要调增 查看全部回复
4946
做到管理费用-办公室租金 查看全部回复
3304
若鱼老师
没有发票的话,可以根据合同和收据记入管理费用,但这笔费用不能税前扣除,建议让房东到税务局代开发票,这样方便企业计算所得税时扣除。 查看全部回复
4668
如果是领导垫付的,可以先不处理 查看全部回复
3489
建议和个体工商户签订合同时约定代收款项和租金,贵司开票即只开租金部分,这样就不需要开代收部分的金额 查看全部回复
4247
Alice老师
您好,可以换签一下合同 变更一下合同主体或者签一个补充协议就好了 查看全部回复
4237
需要缴纳印花税 查看全部回复
4499
上面有 查看全部回复
4377
预付租金借:预付账款 dai:钱 。属于筹建期间的费用,可以在开业的时候一次性计入管理费用-开办费,也可以记到长期待摊费用按照不低于3年摊销。借:管理费用-开办费/长期待摊费用-开办费 dai:预付账款 查看全部回复
5905
Annina老师
预付租金,借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
4194
租花的目的是什么呢? 查看全部回复
5544
由于没有具体数据,无法直接解释东方航空 2015 年融资租赁债务和未来应付租金不一致的原因。可能的原因有: - 租赁条款变化,如租金调整、租赁期限改变。 - 汇率波动影响外币计价的合同。 - 新租赁合同的签订。 - 会计政策变化导致计量方式改变。 查看全部回复
544
吴萌老师
取得的土地使用权,通常应当按照取得时所支付的价款及相关税费确认为无形资产。为了这块地而发生的补偿费、税费等,如果是可直接归属于土地使用权的支出,也可以计入无形资产的成本。 如果这块地没有交过土地出让金,那么发生的补偿费用不能直接确认为无形资产,应当按照其他费用分摊进项目里。 查看全部回复
533
李可可
记福利费 查看全部回复
530
李伟老师
减免税总额的数据是看税务所属期 查看全部回复
1398
B公司需要开票给你们的,视同销售 查看全部回复
826
两套账是违法行为,可能会涉嫌偷税行为,不建议经手账务数据, 查看全部回复
551
杨老师.
个人开应该是开不了专票 查看全部回复
962
可以拿这个人的身份证替他代开发票,不能找别人的身份证开。也就是说公司可以替这个人跑腿,不能换人开发票(发票的备注栏上,代开人的姓名必须是出租房屋的人) 查看全部回复
933
李凤
收的时候计入: 借:银行存款 dai :其他应付款-代收水费/电费 代付: 查看全部回复
655
要看你的工资是几月份的,还有就是以前月份的累计工资和扣除情况 查看全部回复
707
用付款单入账进费用,但是没有发票的话,不能税前扣除,汇算清缴的时候进行纳税调整 查看全部回复
554
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
926
库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
855
流程: 1.?规划与设计:确定装修的具体要求和方案。 2.?编制预算:对装修费用进行估算。 3.?项目审批:可能需要经过村两委会议或相关管理部门的审批。 4.?选择施工方:通过招标、邀标或其他合适方式确定施工队伍。 5.?签订合同:明确双方权利义务、工程内容、工期、质量标准、价款等。 6.?施工过程:包括施工进度管理、质量监督等。 查看全部回复
483
走账? 查看全部回复
1298
1.具体的比例根据你们自己内部的管理定2.毛收入-成本=毛利 提成=毛利*提成比例 3.怎么指定比例根据你们内部的情况设置,不同的业务涉及到的比例是不同的 查看全部回复
970
如果做实收资本的话还需要缴纳税费吗?需要交印花税 查看全部回复
963
内账有必要计提税费吗?什么税费 查看全部回复
1144
意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
702
是小规模么 查看全部回复
704
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
你是哪一方 查看全部回复
1220
什么税费 查看全部回复
1017
知识产权实缴实收资本,都涉及什么税费?印花税,增值税及附加税 查看全部回复
1025
拿着发票在你们的报销单据上填写采购的报销 查看全部回复
821
公司购进私人二手车需要缴纳税费吗,一般不需要交税费 查看全部回复
1122
王佳丽
这个看企业自身, 查看全部回复
毛利一般是营业收入减去营业成本 净利润是毛利再减去期间费用 税金及附加等的 查看全部回复
877
应纳税所得额这个是算股权转让个税,对么 查看全部回复
993
你是说在资产负债表上怎么列示么 查看全部回复
836
借 管理费用-租金21,800 dai 应付账款 21,800 查看全部回复
1393
计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1127
如果在合同中约定由公司提供物业管理,可以开的 查看全部回复
1465
商铺、房产:增值税、城建税及附加、企业所得税、土地增值税、印花税等 查看全部回复
1613
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
1162
内账还需要分摊到每个月吗?规范入账的话,是需要分摊的 查看全部回复
871
租金是怎么收取的,按月收取还是什么 查看全部回复
1368
假如当月收当月 借:银行存款10000 货:主营业务收入 10000/1.05=9523.81 应交税费一应交增值税 476.19 查看全部回复
1240
是当月收当月 借:银行存款10000 货:主营业务收入 10000/1.05=9523.81 应交税费一应交增值税 476.19 查看全部回复
1005
商铺门脸租金,税率是多少,小规模企业 征收率5% 查看全部回复
1024
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