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许老师
这样操作可以,但建议按月或者按季度代开发票 查看全部回复
2354
安叔老师
你去这个公司是做什么岗位呢?零售行业的会计岗如果是大型企业岗位就会很具体,有的是小门店的会计,有的是集团里面的会计,看自己选择,零售商贸企业的账务处理比建筑装饰简单的 查看全部回复
4015
秦枫老师
你的意思 ,7月要申报2季度所得税, 你又利润不想申报税款, 如果你有本月支付发票未到情况 ,你可以在6月账套内暂估成本, 这样本季度就无需缴纳所得税了 ! 查看全部回复
3291
patience
账上第二季度期末有数据么 查看全部回复
3527
同学你好 查证征收的个体户参照小规模 不需要按照季度申报财务报表 查看全部回复
2442
是什么时候开的1%的专票 查看全部回复
4970
高老师
应该一样的,查下是哪个数据填写错了,更改过来就好 查看全部回复
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按照账套里的财务报表实际数填报,如果第一季度有数据而申报第一季度的时候没填,可以先把第一季度的财务报表作废重新填 查看全部回复
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是的,小规模纳税人开具普票免增值税 查看全部回复
3301
你是新注册的企业么 查看全部回复
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你在6月申请当月变更为一般纳税人 6月变成一般纳税人之前没有任何业务 是可以抵扣之前4月开具的进项税发票的 你先登录增值税认证平台 看看有没有这一张发票 查看全部回复
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点开税费申报及缴纳 查看全部回复
3740
杨老师
季度预缴的时候,先按上年情况进行判定 查看全部回复
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红冲就是冲销当前收入 查看全部回复
3108
归老师
小规模么? 查看全部回复
3997
需要申报的,要不然数据比对通不过 查看全部回复
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在所得税申报表里面可以填弥补汇算清缴的亏损 查看全部回复
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微尘
上季度减免怎么记账的 查看全部回复
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三月份的税款当时是怎么入账的 查看全部回复
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资产负债表有年度、季度和月度 查看全部回复
2861
1000 查看全部回复
3948
甘老师
登录网上办税大厅,按照税种申报就行 查看全部回复
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同学 你好 二季度是申报的报表是1到6月份的数据 查看全部回复
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你这个季度申报结束后,就可以提交注销申请了,这个未分配的余额不需要管,等注销手续走的时候会再申报一遍上期申报期到注销这段时间的税,这个时候弥补一下之前的亏损就可以了 查看全部回复
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同学你好 工会经费按月申报 按照工资总额的千分之8 查看全部回复
3648
Leaf
免征增值税 查看全部回复
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如果有资产负债表根据报表数据填写;如果第一季度没发生过业务,帐务是从4月开始,资产总额期初期末都填写0 查看全部回复
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银行对经营指标比较注意 主要就主营业务收入 和利润 一般会要求提供近三年的财务报表,而且这三年的收入是递增的,利润总额也是递增的,所以你在做报表的时候要注意这些。其次,资产负债率金额不能超过50%,就是你的负债总额不能超过资产总额 查看全部回复
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需要 查看全部回复
3003
孙老师
(十)关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
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冲减原来多计提的附加税,借 税金及附加 负数 dai 应交税费-城建税 负数 -教育费附加 负数 -地方教育费附加 负数 查看全部回复
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本月数填本月发生数,本年累计填包含本月在内的累计数 查看全部回复
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小规模? 查看全部回复
2192
是小规模纳税人么 查看全部回复
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车的排量多少呢 查看全部回复
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对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
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不是累计数。当期应计提的存货跌价准备=(存货成本-可变现净值)-存货跌价准备已有dai方余额 查看全部回复
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填零或者1 查看全部回复
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主营业务收入有544.26万元没有结转到本年利润 查看全部回复
2593
是的 查看全部回复
6082
本期是某个时期某个时间段实现的净利润,本年利润是累计数,是从1月1日累计到当前的利润总额 查看全部回复
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是的,如果以前年度有亏损的话也可以弥补 查看全部回复
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自2021年1月1日至2022年12月31日,对个体工商户经营所得年应纳税所得额不超过100万元的部分,在现行优惠政策基础上,再减半征收个人所得税 查看全部回复
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现在小规模原3%的免税到年底,都是免税的 查看全部回复
2822
Harry老师
建议从年初按月份每月核对 查看全部回复
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你可以把折旧和摊销年限加长一点 查看全部回复
3075
开红字发票红冲,再按正确的开具发票 查看全部回复
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你是指增值税吗? 查看全部回复
2055
小企业会计准则不需要 查看全部回复
2483
小规模发票不需要进项发票,那你进货没有发票么 查看全部回复
2797
谭老师
达到收入确认条件没? 查看全部回复
3231
tammy老师
补上就好了 查看全部回复
4921
有实收资本吗? 查看全部回复
3990
是的,具体看当地要求 查看全部回复
2603
纳税人财务会计报表报送期间原则上按季度和年度报送。确需按月报送的,由省、自治区、直辖市和计划单列市税务局确定。 纳税人财务会计报表的报送期限为:按季度报送的在季度终了后15日内报送;按年度报送的内资企业在年度终了后45天,外商投资企业和外国企业在年度终了后4个月内报送。 查看全部回复
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把开的以前年度确认的未开票收入填在未开票收入那里,负数 查看全部回复
4346
待办事项里就可以看到,你可以按照我的信息模块,税种核定模块来核对一下每个月需要申报的税种 查看全部回复
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你登录电子税务局里面有需要申报的信息,财务报表一般纳税人季度申报,小规模纳税人年度申报 查看全部回复
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一般电子税务局每月申报期会显示应申报的事项 查看全部回复
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企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
2294
印花税的纳税义务发生时间为纳税人书立应税凭证或者完成证券交易的当日。证券交易印花税扣缴义务发生时间为证券交易完成的当日。 查看全部回复
2347
公司是小企业会计准则么 查看全部回复
3238
计入主营业务成本好一点 查看全部回复
4054
可以把提示的文字复制过来看一下吗 查看全部回复
6354
夏老师
借银行存款dai应交税费一所得税 查看全部回复
3142
没有季度45万的限制,开普票才可以免税哦 查看全部回复
2595
可否截一下图? 查看全部回复
6615
席俊义
不包括的,是实际缴纳的 查看全部回复
6064
小规模纳税人目前开普通发票免税,没有额度限制 查看全部回复
2955
是什么原因结转了 查看全部回复
2295
稍等,我看一下资料 查看全部回复
2480
你是说你未开票收入填负数吗? 查看全部回复
7650
可以 查看全部回复
曹老师CPA
四季度的报表 查看全部回复
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长期股权投资没达到控制条件,按权益法核算,被投资单位实现净利润时按股比确认长期股权投资-损益调整 查看全部回复
4714
按照账套里的财务报表填报 查看全部回复
3017
是小规模纳税人自4月1日起开普通发票免税 查看全部回复
3876
纳税人销售货物或者应税劳务适用免税规定的,可以放弃免税 查看全部回复
4053
10260
在2022年3月31日前,小规模纳税人继续享受减按1%征收率征收增值税的优惠;适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税 2022年4月1日至2022年12月31日,小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税 在2022年1月1日至2024年12月31日期间小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加 如果小规模纳税人符合小型微利企业的条件,在2021年度对应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,均按20%的税率缴纳企业所得税;在2022年度对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,对应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,均按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
3220
可以的 查看全部回复
3123
合同如果约定是按季度开票,在开票时确认收入 查看全部回复
4369
厚积薄发
2399
截止2季度,累计所得税费用为-2*25%=-0.5,一季度已确认所得税费用1万元,2季度计提所得税=-0.5-1=-1.5 借:应交税费-应交所得税1.5 dai:所得税费用1.5 查看全部回复
3143
在当期申报时把数据填上正常申报就好 查看全部回复
2864
个税系统是累计计算扣除的 查看全部回复
2507
利润是累计计算的,可以冲抵所得税 查看全部回复
4591
最好的建议是作废重开 查看全部回复
2381
举例:资产负债表日后诉讼案件结案。例如,在资产负债表日前确认的预计负债为20万,案件结案时实际支付30万,则需要调整资产负债表、利润表和所有者权益变动表,调减利润10万元,所有者权益和资产调减10万元。 查看全部回复
3158
开票税金多还是申报税金多? 查看全部回复
2780
不是 查看全部回复
2757
不同期间的报表不能合并,必须是同期报表 查看全部回复
2670
逾期零申报这种情况税务局应该不会罚款,但可能会影响公司的信用级别 查看全部回复
4062
王苗苗老师
这个应该是系统设置的,如果申报不了,你可以不勾选那么多进项 查看全部回复
9018
你好,已经对小规模纳税人发布了免税公告,取消了45万限制。 查看全部回复
2988
借 固定资产清理 26000累计折旧 32400dai 固定资产350000 查看全部回复
3956
①借:固定资产清理26000 借:累计折旧324000 dai:固定资产350000;②借:固定资产清理5000 dai:银行存款5000;③借:银行存款10000 dai:固定资产清理10000;④借:资产处置损益21000 dai:固定资产清理21000 查看全部回复
3031
不需要处理,以前年度损益调整造成的差异是正常的 查看全部回复
2745
1、资产负债表中期末“未分配利润”=损益表中“净利润”+资产负债表中“未分配利润”的年初数。 2、资产负债表中期末“应交税费”=应交增值税(按损益表计算本期应交增值税)+应交城建税教育附加(按损益表计算本期应交各项税费)+应交所得税(按损益表计算本期应交所得税)。这几项还必须与现金流量表中支付的各项税费项目相等。 3、现金流量表中的“现金及现金等价物净额”=资产负责表中“货币资金”期末金额-期初金额 4、现金流量表中“销售商品、提供劳务收到的现金”=损益表中“主营业务收入”+“其他业务收入”+按损益表中(“主营业务收入”+“其他业务收入”)计算的应交税金(应交增值税——销项税额(参照前面计算方法得来))+资产负债表中(“应收账款”期初数-“应收账款”期末数)+(“应收票据”期初数-“应收票据”期末数)+(“预收账款”期末数-“预收账款”期初数)-当期计提的“坏账准备”。 5、现金流量表中“购买商品、接受劳务支付的现金”=损益表中“主营业务成本”+“其他支出支出”+资产负债表中“存货”期末价值-“存货”期初价值)+应交税金(应交增值税——进项税额(参照前面计算方法得来))+(“应付账款”期初数-“应付账款”期末数)+(“应付票据”期初数-“应付票据”期末数)+(“预付账款”期末数-“预付账款”期初数) 查看全部回复
2315
应该是一致的 查看全部回复
2334
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