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Annina老师
13% 查看全部回复
5985
安叔老师
利润表一般体现的是附加税,增值税不体现 查看全部回复
3180
高老师
9%13%是一般纳税人增值税税率 查看全部回复
5758
Icy 何
可以按照9%计算抵扣进项税额的 查看全部回复
7092
按照税务要求更正申报就好 查看全部回复
5956
这种一般都是不合理的要求,对方只是找个明目收取费用而已。因为普票是购买方不可抵扣,专票购买方可抵扣,所以故意借故收取费用 查看全部回复
4373
对方没有开票,你不能抵扣 查看全部回复
3043
只要不是用于简易计税、免税项目、集体福利,个人消费项目的都可以抵扣 查看全部回复
4017
大宁老师
个体户一般是工商部门颁发的证,在税务部门个体户可以是小规模,也可以是一般纳税人 小规模和一般纳税人税种差不多,一般有增值税,印花税,附加税等等,个体户小规模纳税人有时可以核定征收。小规模纳税人征收率有3%,一般纳税人根据经营业务有13%,9%,6%等 查看全部回复
5995
张老师
一般纳税人吗? 查看全部回复
3022
借库存商品或原材料,应交税费一应交增值税一进项税,dai应付帐款 查看全部回复
3597
- [ ] 2010.1.18-2012.1.26累计折旧=150000*(1- 3%)*2/10=29100 借:固定资产清理120900 累计折旧 29100 dai:固定资产 150000 借:固定资产清理 1000 dai;银行存款 1000 借:银行存款147420 dai:固定资产清理 121900 应交税费-应交增值税(销项税额)21420 资产处置损溢 4100 查看全部回复
3727
微尘
建议您正常入账,不抵扣,等到22年勾选抵扣 查看全部回复
3517
借固定资产1200.7dai在建工程1200.7 查看全部回复
3741
是个体工商户 查看全部回复
3085
主营业务收入 查看全部回复
3962
项目自有一个,B和你们都要在外地预交 查看全部回复
2529
借:应交税金-未交增值税 dai:应交税金-应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
3213
具体是什么业务? 查看全部回复
8021
筱粒老师
600+1000*13%+1000*10%=830 查看全部回复
4146
凭支付回单做账 查看全部回复
3196
15?1.01×.0.01 查看全部回复
3954
操守为重
你好 查看全部回复
3580
你在勾选平台能勾选么,如果不能的话需要对方重新开具了 查看全部回复
3656
是可以按照6%开服务费的票的哈,你们确实是提供服务的 查看全部回复
3801
venus老师
投资收益吗。 查看全部回复
6051
结转进项税: 借:应交税费应交增值税(转出未交增值税),dai:应交税费应交增值税进项税额 结转销项税: 借:应交税费应交增值税销项税额 dai:应交税费应交增值税(转出未交增值税) 结转增值税: 借:应交税费应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费未交增值税 查看全部回复
3429
清岚
意思就是你们享受缓缴政策了?现在的进项税额转出怎么做分录吗? 查看全部回复
3426
一般不存在最低税负的说法,一般每年都会公布每个行业的平均税负水平,如果企业的税负与平均税负相差太大会有较大的稽查风险。实际工作中,还是建议按照企业真实情况做账纳税,而不是按照所谓的最低税负去人为操作 查看全部回复
3536
2020年12月份国家税务总局广东省税务局发布《关于发布<广东省纳税人申领增值税发票分类分级管理办法>的公告》(国家税务总局广东省税务局公告2020年第6号 )将发票申领同样也分为三个等级管理,Ⅰ类、Ⅱ类、Ⅲ类。 查看全部回复
8214
增值税 140*9% 查看全部回复
4727
一般纳税人提供劳务派遣服务可以选择按照差额计税的方法计算增值税,征收率是5% 查看全部回复
2820
是的哦 查看全部回复
5394
一般纳税人销售医疗器械的13% 查看全部回复
8209
纳税人取的增值税进项发票,用于集体福利,个人消费,免征增值税的项目等的是不能抵扣的,要进项转出 查看全部回复
预缴税款会计分录 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末,企业应将“预交增值税”明细科目余额转入“未交增值税”明细科目, 借记:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税 查看全部回复
3719
当期的销售收入*征收率(3%或5%) 查看全部回复
3799
B 查看全部回复
3449
计提摊20万销借XX费用 20 dai累计摊销20 计提减值准备借资产减值损失8 dai无形资产减值准备 8 转让无形资产时借银行存款26.5 累计摊销20 无形资产减值准备8 dai无形资产50 应交税费应交增值税销项税额1.5 资产处置损益 3 查看全部回复
3587
回收旧货,回收的是拆除的厂房钢架? 查看全部回复
7158
对方开的专票能抵扣 查看全部回复
3842
有真实业务可以开具专票 查看全部回复
2874
收到预收款 借:银行存款120000 dai:预收账款120000 借:银行存款114000 预收账款120000 dai:主营业务收入200000 应交税费应交增值税销项税额34000 查看全部回复
4722
假如你的进项发票也有19350的话,税率9%,你不用交税 查看全部回复
3795
你单位如果是政府单位,不写可以;如果是企业,就要填识别号 查看全部回复
7697
一般企业会涉及的税有增值税,附加税,印花税,个人所得税,企业所得税,企业如果有房产等资产的,还有房产税,土地使用税,有车辆的话还有车辆购置税。 查看全部回复
2886
小黑
单价不含增值税的话,借银行存款10*1500*1.13 dai主营业务收入10*1500 应交税费增值税销项税额10*1500*0.13 查看全部回复
6274
一般核定征收的纳税人都是按照核定的税率或者税额征收税款的,所以你如果开票超过了一般不会额外再征税。但是如果你超了,有可能会影响你后面的核定税率或者税额 查看全部回复
5049
不是很明白你想问的问题,可以描述详细一点吗? 查看全部回复
5399
正常是13% 查看全部回复
3145
张瑞峰
9个点 查看全部回复
2876
一般来说是需要的 查看全部回复
2875
一般大额的尽量选择对公转账,偶尔一次是可以的 查看全部回复
4507
21651.38÷2%×1.09 查看全部回复
3654
系统是没有2%的税率的,这种是可以选3%的税率,然后申报时减按2%申报 查看全部回复
3977
您说的是小规模纳税人的增值税税率吗 查看全部回复
3338
专票只要不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费项目的都可以抵扣 查看全部回复
3499
可以,复印件盖章入账 查看全部回复
3300
根据《财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》(财税〔2009〕9号)第二条规定:(三)一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税: ???1.县级及县级以下小型水力发电单位生产的电力。小型水力发电单位,是指各类投资主体建设的装机容量为5万千瓦以下(含5万千瓦)的小型水力发电单位。 2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 4.用微生物、微生物代谢产物、动物毒素、人或动物的血液或组织制成的生物制品。 5.自来水。 6.商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。 一般纳税人选择简易办法计算缴纳增值税后,36个月内不得变更。 查看全部回复
6633
若鱼老师
一般纳税人开专票和普票的税率是一样的,但专票只能开给一般纳税人的客户,供应商开给公司的发票,最好是专票,因为专票可以用于抵扣销项税。 查看全部回复
7339
应交增值税=销项税额-进项税额+上期留抵-进项税额转出 查看全部回复
2732
连续12个月或在12个月期间营业额累计达到500万以上 查看全部回复
2783
作为一般纳税人尽量取得专用发票,可以作为进项税额抵扣 查看全部回复
3687
如果对方不要发票,你们正常按照销售处理,申报时未开票收入填报 查看全部回复
2955
可以先预缴再开票 查看全部回复
3926
当期不认证抵扣的话,可以计入应交税费应交增值税待认证进项税额,等到抵扣时再认证,然后转入应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
3492
可以给客户开具普票 查看全部回复
4099
Wdy
不能抵扣的 查看全部回复
3849
快递费取得的增值税专用发票可以用于抵扣销项,应该计入应交税费。 查看全部回复
3968
Karina老师
5066
一般纳税人一般计税项目9% 查看全部回复
2791
辅助材料计入原材料 查看全部回复
3984
不是,你前面说的是行业的平均税负,但是每家公司的实际情况不一样,所以你们按照实际的情况做就行 查看全部回复
2999
对的 查看全部回复
3624
增值税税负率=全年应纳增值税/全年销售收入 查看全部回复
3027
你说的下个月用是入帐吗 查看全部回复
3469
橘子
增值税专用发票开具范围第二条:向小规模纳税人销售应税项目,可以不开具增值税专用发票。 查看全部回复
4130
假设销项不含税金额为x,那么(x*13%-61795.55)/x=0.02 查看全部回复
3619
二手车发票属于二手车过户凭证,是不能抵扣税款的。 手车属于适用增值税低税率的货物,所以应该按照《部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策》的规定缴纳增值税。《部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策》是这么规定的:纳税人销售旧货按照简易办法依照0.5%征收率征收增值税。所称旧货,是指进入二次流通的具有部分使用价值的货物(含旧汽车、旧摩托车和旧游艇),但不包括自己使用过的物品。 查看全部回复
4993
借应交税费-未交增值税 税金及附加-城建税/教育附加/地方教育附加 dai银行存款 查看全部回复
2948
借在建工程113 dai原材料100 应交税费应交增值税进项税额转出 13 查看全部回复
6810
不可以 查看全部回复
3034
借应收或者银行 dai其他业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2965
Amy老师
是一般纳税人吗? 查看全部回复
3472
借应收 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2823
一般纳税人一般项目9% 查看全部回复
3214
适用加计抵减政策的必须是从事或主要从事邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务(以下简称四项服务)的纳税人。对于没有发生四项服务的纳税人则不涉及。四项服务按照《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税〔2016〕36号印发)界定。 查看全部回复
3967
在不考虑其他因素的情况下,你开了发票就有销项税额,但是由于你是进价出去的,所以实际上未产生增值。那么最后实际上你的销项是等于进项的,那么最后你就不会缴税 查看全部回复
4619
如果只是提供寄售服务,则可以按照提供服务开发票,一般纳税人为6%,小规模为3%,今年前减按1%。金额就是收取的中间差价 查看全部回复
13676
只要发票真实有效是可以报销,这个定额发票可以报销 查看全部回复
3866
你们没有税控盘,应该有申领ukey吧? 查看全部回复
3187
登录电子税务局【我要查询】—【一户式查询】—【认定管理查询】模块查看“纳税人资格”信息 查看全部回复
3056
收到工程款 借:银行存款 dai:应收帐款 查看全部回复
3958
是的 查看全部回复
3688
按照新的收入准则规定这种情况是需要确认收入的,所以确认了收入就需要确认税金 查看全部回复
2818
不动产竣工报告时间 查看全部回复
4648
4299
你按这个 查看全部回复
2662
如果是一般计税项目的可以 查看全部回复
3400
确认收入是正常确认增值税,季度末免税时,执行企业会计准则转入其他收益,执行小企业会计准则的转入营业外收入 查看全部回复
4584
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