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王苗苗老师
销售古旧图书,免征增值税。 所称古旧图书,是指向社会收购的古书和旧书。 查看全部回复
6565
安叔老师
建筑劳务企业一般纳税人实行简易征收方式的,其取得的进项发票都不允许抵扣,正常申报纳税即可 查看全部回复
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andy老师
控制权发生转移时应该确认收入,代账公司这样处理严格意义上说是属于推迟确认收入,存在一定风险。但1月份发货2月份就正常申报问题不大,主要是不规范 查看全部回复
2594
云峰老师
同学你好 小规模纳税人: 借应交税费-应交增值税 dai银行存款。 查看全部回复
2001
小妮老师
稍等 查看全部回复
2078
patience
开票时,发票上税率栏是1%,有税额。如果小规模纳税人是按季申报,一个季度内销售额小于30万,普票的销售是减免的。在申报的时候,普票收入填在免税销售额栏次 查看全部回复
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是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
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30万内免税,是指不含税金额30万 查看全部回复
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增值税及附加税费申报表(一般纳税人适用) 查看全部回复
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现在电子税务局会推送一份红利账单 查看全部回复
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纳税人在税务机关准予留抵退税时,按税务机关核准允许退还的留抵税额,借记“应交税费——增值税留抵税额”科目,dai记“应交税费——应交增值税(进项税额转出)”科目;在实际收到留抵退税款项时,按收到留抵退税款项的金额,借记“银行存款”科目,dai记“应交税费——增值税留抵税额”科目。 查看全部回复
1734
wam
A公司不需缴纳增值税,需缴纳企业所得税。 向B付货款不需预提所得税 查看全部回复
4150
Annina老师
可以免税 查看全部回复
2436
清岚
这个一般是不可以的 查看全部回复
2042
如果不是自产的话,现在是1%税率,无其他优惠 查看全部回复
3354
李伟老师
是的 查看全部回复
3360
你们是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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同学你好,使用这种方法,投入和产出要符合实际的。根据实际去作。 查看全部回复
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目前小规模开票室1% 查看全部回复
2772
税务师晓雨
建造厂房用于生产经营,一般是可以抵扣的 查看全部回复
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开的免税发票还是1%征收率的发票? 查看全部回复
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一、结转销项税额、进项税额 1、结转进项时: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——应交增值税——进项税额 2、结转销项时: 借:应交税费——应交增值税——销项税额 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 二、结转进项税转出时 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 (1)如果转出未交增值税科目余额在借方,表示留抵,不用再做账。 (2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,表示应该缴纳的,则先做下面分录: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——未交增值税 缴纳时 : 借: 应交税费——未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[(25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025 查看全部回复
2883
许老师
你的意思是之前挂的现金,但是现在要通过银行存款支付对吧? 查看全部回复
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实操中一般是开具发票 查看全部回复
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增值税纳税申报表期初未缴税额指的是上期没缴的税,下个月要补缴。 查看全部回复
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2022年1月1日—2024年12月31日,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户,可以在50%的税额幅度内减征:资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
5917
小规模纳税人月销售额不超过10万,普票部分免增值税 查看全部回复
3804
周老师
如果成立公司租鱼塘养殖,就需要纳税。如果不成立公司,个人承包鱼塘,不需要纳企业所得税。 查看全部回复
3956
你是增值税季度申报么,开普票的话是1%,专票可选1%或3% 查看全部回复
1881
可以 查看全部回复
3529
每个月扣除的工资作为利息收入,如果不是主营业务的话,计入其他业务收入,要交增值税和企业所得税。 查看全部回复
2372
退回的增值税时留底税额吗? 查看全部回复
1980
tammy老师
当月作废了就不需要申报该笔金额了 查看全部回复
3437
月末不用结转 查看全部回复
2394
甘老师
看差旅费发票:住宿费的专用发票有进项税税额,还有动车票可以按票面金额/(1+9%)×9%计算抵扣进项税额 查看全部回复
2410
易老师
1月做的分录2月做负数,然后按照发票做正数分录 查看全部回复
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确认之前未开发票栏次没填负数 查看全部回复
6589
收到的发票时普票还是专票 查看全部回复
3816
孙老师
增值税普通发票最高开票限额不超过10万元。电子普票限额和纸质普票一致 查看全部回复
14357
/1.01是算不含税价,*0.01是计算增值税 *1.12应该是计算附加税 查看全部回复
2310
一般纳税人的增值税=销项-进项-上期留底,没有筹划办法,只能尽可能索取增值税专用发票。 查看全部回复
1730
在发票综合服务平台 查看全部回复
4064
一般纳税人报增值税欠,先抄报税,一般联网的情况下,插上开票系统,月初会自动上报汇总,勾选只勾选抵扣类发票 查看全部回复
3774
就按实际情况写。可以根据财务报表写一下公司的经营情况。然后说明欠什么税,欠税多少,欠的是什么时间的税,为什么没有及时缴税。最好说明一下公司的债权债务情况,比如往来。 查看全部回复
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如果满足留底退税条件,劳务派遣公司可以申请留底退税 查看全部回复
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没有这个规定 查看全部回复
2295
是需要你来申报吗? 查看全部回复
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你的购入成本,如果电脑对方开具的增值税专用发票 6060/1.13+150=5512.83 查看全部回复
3946
销项税额=113/1.13*0.13=13万 查看全部回复
3884
如果符合加计扣除条件的,且当月勾选了进项,可以做增值税加计扣除,当月抵扣不完,可以留到以后月份抵扣。 查看全部回复
2550
计入其他收益或者营业外收入 查看全部回复
2634
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
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是自产的么 查看全部回复
10509
夏老师
介绍费用可以去税局按劳务费代开发票入帐 查看全部回复
2255
企业会计准则还是小企业会计准则呢 查看全部回复
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哪个公司负责这个项目的经营就负责申报相关税费 查看全部回复
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你网上销售是全额收款,还是帮别人销售然后收中介费 查看全部回复
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你是小规模还是一般纳税人,开的专票还是普票 查看全部回复
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免费报关出口的样品是免税的,样品的进项需转出。如果报关走的是视同内销,不需进项转出 查看全部回复
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小规模纳税人一般是按照季度申报,具体要看你的主管税务机关要求 查看全部回复
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要是遗留问题1、从问题开始就查找原因,把科目余额列明清楚然后结转;2、遗留问题先不处理,在接手时把问题交接清楚,后期按照正确的处理 查看全部回复
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一般是看合同规定开什么票,合同没有规定的话开哪个都行,具体要问下客户要什么类型的票 查看全部回复
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如果小规模1个点,如果一般纳税人6个点,按照生活服务,餐饮服务 查看全部回复
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之前月份的票有没有报税 查看全部回复
3504
个人所得税手续费返还是谁返还的 查看全部回复
3996
你们月度开票金额大吗? 查看全部回复
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租赁时间多久呢 查看全部回复
3534
2567
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只要企业有收入无论你开不开票都要据实申报,如果只按照开票收入申报出现偷税漏税的税务风险比较大 查看全部回复
3113
燕子老师
同学你好,可以的,因为所得税看的主要是一个累计收入,主要保证年报的时候数据和汇算清缴数据一致就好 查看全部回复
6449
研发费用发生时,如果是费用化支出,借 研发支出-费用化支出 应交税费-增值税进项 dai银行存款,月末将“研发支出——费用化支出”科目的余额转入“管理费用”科目,借 管理费用-研发费用 dai 研发支出-费用化支出 查看全部回复
如果社会团体取得非营利组织免税资格,其会费收入可以免征企业所得税.如果社会团体没有取得非营利组织免税资格,其会费收入应按规定缴纳企业所得税. 财政部、国家税务总局《关于非营利组织企业所得税免税收入问题的通知》(财税〔2009〕122号)规定,符合条件的非营利组织的按照省级以上民政、财政部门规定收取的会费为免税(企业所得税)收入. 查看全部回复
3954
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。二手车,是指从办理完注册登记手续至达到国家强制报废标准之前进行交易并转移所有权的车辆,具体范围按照国务院商务主管部门出台的二手车流通管理办法执行。 查看全部回复
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4308
收取定金时 借 银行存款50000 dai 预收账款 50000 查看全部回复
2938
木言
110000/1.01*0.01 查看全部回复
3800
登录电子税务局——点击相应的申报表——填写公司数据申报即可 查看全部回复
2913
可以用发票复印件入账 查看全部回复
2892
那你在项目地补交后可以在注册地申请退税 查看全部回复
5918
这个要看税负率等 查看全部回复
2585
服务包括运输服务、建筑服务以及生活服务等。销售服务涉及的增值税税率是13%、9%以及6%。 查看全部回复
3046
按1%征收率 查看全部回复
8319
比如你是小规模,开普票含税收入是5万,销售额=含税销售额/(1+1%)=5/1.01=4.95,税额0.05,如果是按月申报,4.95小于10万,申报的时候免征增值税,0.05的税额免征了。 查看全部回复
3773
可以按无票收入缴纳增值税 查看全部回复
11813
税率栏"免税" 查看全部回复
4014
同学你好,季度30万以下免税。其他附加税可以享受小型微利企业减半优惠。其企业所得税小型微利企业优惠 查看全部回复
3975
高老师
如果以前月末都结转,现在正常结转就好 查看全部回复
3001
谭老师
原来进项有抵扣吗? 查看全部回复
1800
属于一般纳税人的,取得的专票用于一般项目是可以正常抵扣增值税 查看全部回复
2545
需要的 查看全部回复
4571
根据收入,成本,计算出销项,进项等 查看全部回复
2667
你好,申报表第21栏次 查看全部回复
2832
同学你好,这2%的预缴增值税,可以抵扣我们在注册地的申报税额。 查看全部回复
7110
同学你好,你是去税务局开吗 查看全部回复
2800
同学你好,像这种情况只能在发现的当月做红冲了,如果对方还没有认证抵扣的可以联系对方把抵扣联,发票联寄回给你,然后销售方直接红冲。如果对方已认证抵扣的只能联系对方开具红字发票信息表,然后上传,你才能开红字发票 查看全部回复
2500
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