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高老师
什么原因退税,知道吗 查看全部回复
2346
是什么原因退? 查看全部回复
3262
patience
填增值税减免税申报明细表 查看全部回复
3353
燕子老师
同学你好,这样备注是没有问题的,只要是真实发生的业务,超出经营范围也是一样可以正常开具发票, 查看全部回复
3333
12月份税款所属期能在勾选平台撤销勾选 查看全部回复
4399
王苗苗老师
目前还按照原政策执行 查看全部回复
1236
建筑行业一般纳税人增值税税负率大概在3.5%左右,仅供参考 查看全部回复
2034
杨老师
新公司一般纳税人还是小规模是公司自己办理的时候申请的,如果没有申请一般纳税人的话,就是小规模 查看全部回复
2655
清岚
你好登录电子税务局→点最下方的【涉税服务】→点上方的【事项办理】或者发票管理 →点【发票票种核定】,进入界面后,同样按照系统的步骤一步步填写表格上传资料即可,申报上传后,可在【事项进度管理】中查看申报进度。 查看全部回复
5550
wam
借:在途物资 450000 应交税费一应交增值税(进项税)76500 dai:应付账款450000+76500 支付 借:应付账款300000 dai:银行存款300000 查看全部回复
2244
冰山老师
100/(1+0.1)+8/(1+0.1) 查看全部回复
3562
tammy老师
开错了,现在已经跨月了,只能正常申报,这个月再开红字 查看全部回复
4726
小妮老师
按照销售资产处理 查看全部回复
8987
红冲的当期没有销售收入? 查看全部回复
6585
多填写了还是少填写了 查看全部回复
2703
简易计税 查看全部回复
1784
赔偿计入营业外收入,不需要缴纳增值税 查看全部回复
2448
借 原材料 100万元 应交税费-应交增值税进项13万元 dai实收资本 100万元 资本公积13万元 查看全部回复
2674
谭老师
你这个是兼营,不是混合经营 查看全部回复
1980
24万是年租金? 查看全部回复
2641
云峰老师
同学你好 自己怎么给自己开发票 查看全部回复
借:原材料 10000 应交税费一应交增值税(进项税) 1300 dai:应付账款 11300 借:应付账款 6000 dai:银行存款 6000 查看全部回复
12818
安叔老师
需要考虑,只是说法上的不同,没有什么区别的 查看全部回复
3410
都属于增值税普通发票 查看全部回复
4241
增值税税负在3%左右 查看全部回复
3843
可以 查看全部回复
1967
申报增值税时即征即退项填写了没有? 查看全部回复
4373
如果你们可以抵扣的话可以开具专票 查看全部回复
3127
政策减免计入营业外收入/其他收益 查看全部回复
5540
你们有销售收入吗? 查看全部回复
2398
甘老师
非营利性质的协会一般不需要纳税 查看全部回复
2125
增值税,小规模纳税人开的免税发票,就不需缴纳增值税、城建税及附加 查看全部回复
3192
许老师
销项税额=2260000/(1+13%)*13%=260000;进项税额=196000,应缴纳的增值税=260000-196000=64000 查看全部回复
6286
andy老师
这个属于非经营活动的,所以不属于增值税征税范围 查看全部回复
4069
本月缴纳增值税=销项-进项=260000-213210=46790 查看全部回复
1456
颜老师
您好,如果是小规模的话 现在增值税税率是3%,一般的话是6% 查看全部回复
4722
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
5791
可以自动生成的,如没有自动生成可以手工填写的 查看全部回复
4830
需要只不过列结转的是红数 查看全部回复
2112
需要 查看全部回复
2935
1、购入时 借:库存商品5000*50/1.16=215517.24 应交税费-应交增值税-进项税额5000*50 查看全部回复
3424
①借:应收票据22.6 dai:主营业务收入20 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)2.6 查看全部回复
1737
小小
如果是现在的免税发票的话,就直接入收入 查看全部回复
3264
这个款需要退回还是作为贴息费? 查看全部回复
2724
如果对方是一般纳税人并且属于一般计税(9%),如果是简易计税(5%) 查看全部回复
12488
购税控的技术服务费? 查看全部回复
2988
李伟老师
你的题目是不是有问题。2022年度第二季度小规模普票0%免税 查看全部回复
2888
税务默认给你们先核定成了小规模纳税人 查看全部回复
2874
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
2434
不含税的 查看全部回复
4169
一般纳税人的话按对应的税率填,比如建筑服务填写在9%那一栏,生活服务填在6%那一栏 查看全部回复
1985
什么特殊原因 查看全部回复
2727
计提 借管理费用等 dai应付职工薪酬 付款 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
4467
同学你好 查看全部回复
13161
是的 查看全部回复
2562
写分录吗? 查看全部回复
2113
是的,小规模纳税人原3%的项目,开普通发票免增值税 查看全部回复
3085
同学你好,你的这个利息是对方公司长时间欠款然后付给你们公司的利息吗 查看全部回复
2603
同学你好 开专票,税率4月1日后至年底只能开3%的。 查看全部回复
2442
2162
这个没有办法,现在小规模是可以自行开具专票的,如果实在不想开,只能和对方协商了 查看全部回复
3741
1993
出口免税方式的就是你们这种,选择了这种方式出口免增值税,不用去申请退税 查看全部回复
2173
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
2336
个人劳务报酬是吗? 查看全部回复
4316
算一下你现在的销项税额: (140+10)/1.13×0.13=17.26万 进项成本13个点的发票的话,需要150万含税成本 进项9个点,17.26/0.09×1.09=209.04万含税 查看全部回复
4413
适用3%征收率的应税销售收入按1%征收增值税 查看全部回复
2835
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3218
现在个人代开增值税普通发票免增值税 查看全部回复
3737
2338
这里面还有一个问题,你没有结转,那你缴纳增值税的分录是怎么做的? 查看全部回复
2367
包工包料一般是申报增值税和附加税 查看全部回复
2934
如果是1月在职的,可以 查看全部回复
8479
现在执行新政策了,小规模纳税人,开普通发票都免增值税,开专票税率3%,具体可以看国家税务总局公告2022年第6号 查看全部回复
1676
执行企业会计准则的,纳税检查补交增值税做会计分录: 1、计提 借:以前年度损益调整 dai:应交税费--增值税检查调整 2、查补转出 借:应交税费--增值税检查调整 dai:应交税费--未交增值税 3、补交增值税 借:应交税费--未交增值税 dai:银行存款 4、结转损益调整 借:利润分配--未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
6692
1.不建议用 2.不可以 3.不可以 查看全部回复
3057
3194
发票已经开了的话,增值税需要正常申报缴纳,企业所得税不满足收入确认条件的话,不申报,但是实操中通常都是已开票时间申报缴纳税款,如果你想更正报表,比对不通过需要到大厅处理 查看全部回复
3325
取得的发票是普通发票的话,是不需要做进项税的 查看全部回复
3620
比如预收账款 查看全部回复
2582
借:营业外支出 dai:银行存款 查看全部回复
2068
一般有预收款的,要转为收入,缴纳增值税和企业所得税 查看全部回复
3657
可能发票信息开具错误,建议重新开具发票 查看全部回复
2657
购买车辆,车辆购置税计入车辆的购置成本 查看全部回复
2614
有收入吗,没有的话0申报 查看全部回复
2185
你们是小规模纳税人吧 查看全部回复
2095
2424
4517
是的,但完整的结转分录是销项进项先结转到应交税费-应交增值税-(转出未交增值税),然后根据差额再结转,如果结转后应交税费-应交增值税-(转出未交增值税)余额在dai方,要交增值税,然后结转未交增值税,借应交税费-应交增值税-(转出未交增值税) dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
2570
1.生产企业先要完成出口退(免)税备案。生产企业可以通过电子税务局或者生产企业离线出口退税申报软件申请“出口退(免)税备案”,出口退税的企业类型选择“内资生产企业”或者“外商投资生产企业”,退(免)税计算方法选择“免抵退税”。2.完成当月的增值税纳税申报。由于生产企业实行的是“免、抵、退”的管理办法,退税申报时需要与当期的增值税纳税申报表数据比对,因此,在进行退税申报前,需要先进行增值税纳税申报。3.确认出口退(免)税申报的所属期。由于生产企业需要在退税申报时同时比对当月的增值税纳税申报表,因此,退税申报的所属期应与当月的增值税纳税申报表的所属期一致,如2021年10月份进行申报,填写所属期202109即可。而且,生产企业每个月只能申报一个批次的数据,不同年份海关出口报关单不需要区分申报所属期。4.正确填列免抵退税申报汇总表。汇总表中有两个数据需要和当期的增值税纳税申报表一致, “增值税纳税申报表期末留抵税额” 应和增值税纳税申报表“期末留抵税额”一致;“免抵退税不得免征和抵扣税额”应和增值税纳税申报表附表二“免抵退税办法不得抵扣的进项税额”一致。5.做好出口货物备案单证管理。出口企业应在申报出口退(免)税后15日内,需要将出口货物装货单、出口货物运输单据等单证按申报退(免)税的出口货物顺序,填写《出口货物备案单证目录》,注明备案单证存放地点。 查看全部回复
3589
借:银行存款 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
2225
你们是一般纳税人吗 查看全部回复
2524
如果当月没有应交增值税,可以不计提 查看全部回复
2585
是小规模还是一般纳税人,现在小规模开普票免增值税,一般纳税人是要算增值税的 查看全部回复
3537
上月有留底税额的话,在账上应该是未交增值税的借方余额,不用结转 查看全部回复
3762
作废,重新开具 查看全部回复
4811
增值税=销项-进项-上期留抵-预缴税款 如果进项票没有及时开进来,没办法少交增值税 查看全部回复
2719
同学你好 跨地区吗 查看全部回复
3951
如果之前有计提,就1.借应交税费-应交印花税68 dai银行存款68 2应交税费-应交增值税25485.1 dai银行存款25485.1 查看全部回复
1、红冲原凭证,把未认证的发票计入应交税费-待认证进项税额里面 查看全部回复
3111
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