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安叔老师
不征税增值税 查看全部回复
3774
王苗苗老师
按照增值税发票来开具 查看全部回复
2548
杨老师
按照实际销售价格开具 查看全部回复
1774
小妮老师
电子发票不能作废,开错了需要开具红字发票 查看全部回复
2487
wam
按照预交增值税的12%缴纳。 查看全部回复
1726
许老师
具体什么问题呢 查看全部回复
1306
patience
分录是没问题 查看全部回复
2491
个体户是民法概念,可以是小规模也可以是一般纳税人 查看全部回复
2436
tammy老师
你们是小规模纳税了吗? 查看全部回复
3064
清岚
可以 查看全部回复
3715
要么在这个月联系对方开具发票,要么先交税,下个月的进项可以留着抵扣后期的销项或者申请退税 查看全部回复
2711
会计准则的话进其他收益,小企业会计准则进营业外收入 查看全部回复
2029
小型微利企业年应纳税所得额不超过300万元的部分,实际税率是5% 查看全部回复
2378
稍等哈 查看全部回复
2100
甘老师
其他费用:运输费、装卸费、包装费、保险费、仓储费、入库前的挑选整理费以及运输途中的合理损耗可以抵扣。 查看全部回复
2389
写分录吗? 查看全部回复
2421
厚积薄发
如果有进项发票的话,2000乘以3% 查看全部回复
2382
燕子老师
是的, 查看全部回复
3492
谭老师
过路过桥费只有办理了ETC的可以抵扣进项 查看全部回复
3082
根据最新规定,现行的增值税税率分别为13%、9%、6%,0%。 (一)纳税人销售货物、劳务、有形动产租赁服务或者进口货物,除以下第二项、第四项、第五项另有规定外,税率为13%。 (二)纳税人销售交通运输、邮政、基础电信、建筑、不动产租赁服务,销售不动产,转让土地使用权,销售或者进口下列货物,税率为9%: 1.粮食等农产品、食用植物油、食用盐; 2.自来水、暖气、冷气、热水、煤气、石油液化气、天然气、二甲醚、沼气、居民用煤炭制品; 3.图书、报纸、杂志、音像制品、电子出版物; 4.饲料、化肥、农药、农机、农膜; 5.国务院规定的其他货物。 (三)纳税人销售服务、无形资产,除本条第一项、第二项、第五项另有规定外,税率为6%。 (四)纳税人出口货物,税率为零;但是,国务院另有规定的除外。 (五)境内单位和个人跨境销售国务院规定范围内的服务、无形资产,税率为零。 查看全部回复
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个税跟申报增值税关系不大啊 查看全部回复
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正常办公用可以抵扣 查看全部回复
2253
和企业的经营活动有关吗? 查看全部回复
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增值税留抵抵欠是增值税留抵的进项税额抵减欠缴的增值税。 查看全部回复
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1.支付服务费时 借:管理费用 dai:银行存款等 2.申报抵扣时 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) dai:管理费用等 查看全部回复
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可以选择不抵扣勾选或者勾选抵扣,然后再进项转出 查看全部回复
1719
孙老师
你好,如果预计以后能收回,先暂挂预付账款。如果确定收不回来,建议把发票红冲 查看全部回复
3297
销项税额为26000是只包括这个开票的部分,如果没有扣减未开票的负数,则是24000-2000来勾选。如果已扣减了未开票收入则是26000-2000来勾选 查看全部回复
1830
在房产所在地预缴,在注册地申报补剩余部分 查看全部回复
3228
不需要 查看全部回复
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看凭证后面有没有附相关凭据 查看全部回复
2284
按照劳务所得个税税率征收 查看全部回复
3633
你好,可以抵扣,按照代开的增值税专用发票注明的税额抵扣。 查看全部回复
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有金税盘等开票软件,在开票软件开 查看全部回复
2590
小规模纳税人还是一般纳税人 查看全部回复
2292
不管是专票还是普票均计入费用,不进行价税分离 查看全部回复
3890
李伟老师
反向开票后是你们这边属于买方,可以做为成本票使用 查看全部回复
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电子发票不能作废 查看全部回复
1928
你好,可以的 查看全部回复
2575
不能免税,就在附表一适用税率行次申报 查看全部回复
1911
木言
dai:其他收益或营业外收入 负数(对应你上月dai方收到个税手续费计入的dai方科目)dai:应交税费—销项税 查看全部回复
2359
房租可以的代开发票,23年每月5万元的房租代开发票可以免增值税! 查看全部回复
3533
andy老师
分次预交税额填写的是纳税人本期已缴纳准予 在应纳税额中抵减的税额,比如说分支机构呀或者是建筑,不动产销售等预交的税款,那得看,你的销项税额有没有把这些分支机构等交纳的增值税一并并入 查看全部回复
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是对方未开具发票吗? 查看全部回复
1754
按道理来说是要增加销售成本的 查看全部回复
2576
正在看 查看全部回复
2676
借:固定资产 1376146.79 应交税费-应交增值税(进项税)123853.21dai:实收资本 1500000 查看全部回复
2052
你看电子税务局税费申报及缴纳模块 查看全部回复
2232
需要申报,但不一定交 查看全部回复
这个退税是当时你们多缴纳吗? 查看全部回复
2823
小规模纳税人按开票的税额记应交税费应交增值税 查看全部回复
1938
要是全额红冲就是开具一张一模一样的发票 查看全部回复
2077
填写的地方是对的 查看全部回复
2334
你好,当月销项大于进项需要缴纳增值税时分录如下: 计提时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 缴纳时:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2458
第 25 栏“期初未缴税额(多缴为负数)”:“本 月数”按上一税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴 为负数)”“本月数”填写。“本年累计”按上年度最后一个 税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴为负数)”“本 年累计”填写。 查看全部回复
3579
纸质的当月的开错了可以直接作废 查看全部回复
1876
收到发票 了么 查看全部回复
1558
当期应交增值税=销项税-进项税 查看全部回复
1633
你的意思说,有一部分钱没收回来,但是你开发票了是么 查看全部回复
2179
填在未达起征点 查看全部回复
2820
高老师
不影响 查看全部回复
5042
对于小微企业应纳税所得额在100-300万元的部分按25%计入,适用20%税率。 查看全部回复
2957
普票还是专票? 查看全部回复
3048
易老师
不行,小规模开3个点或者1个点,一般纳税人开13个点 查看全部回复
4118
例如:本期进项税额30万元,销项税额20万元,本月预缴税额40万元,期初应交增值税的余额是借方50万,这时,您要根据50万与预缴税款40万比较,按较小者在月底做此分录: 借:应交税费——未交增值税40万 dai:应交税费——应交增值税(转出多缴增值税)40万 查看全部回复
2739
根据《国家税务总局关于明确中外合作办学等若干增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2018年第42号)第二条规定:“航空运输销售代理企业提供境内机票代理服务,以取得的全部价款和价外费用,扣除向客户收取并支付给航空运输企业或其他航空运输销售代理企业的境内机票净结算款和相关费用后的余额为销售额。差额征税扣除的合法有效凭证包括:(1)国际航空运输协会:(IATA)开账与结算计划(BSP)对账单;(2)航空运输企业:签收单据;(3)其他航空运输销售代理企业:代理企业间的签收单据。 查看全部回复
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小规模取得发票是全额入账,不用价税分离 查看全部回复
1957
你出售材料,不是应该你开发票么 查看全部回复
3146
需要计算增值税的 查看全部回复
2805
3347
确认一下,上期有没有欠缴税款 查看全部回复
5199
借:应交税费-应交增值税(销项税额)3000 dai:应交税费-应交增值税(进项税额)2000 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)1000 查看全部回复
1562
计算税金是对的,申报如果你没有对外开具发票的话,填在未开票里面 查看全部回复
5795
是的 查看全部回复
2177
可以一次性结转 查看全部回复
6440
增值税税负率3.5% 查看全部回复
3295
小规模纳税人是 查看全部回复
1899
你是购买方还是销售方呢 查看全部回复
6013
需要什么资质? 查看全部回复
2055
需要在销项税额和进项税额那个表看 查看全部回复
4036
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1964
不需要的 查看全部回复
3333
增值税的的退税款,如果是多退了,这个是存在涉税风险的 查看全部回复
4078
是你的加计记多了还是什么情况? 查看全部回复
2314
需要根据负数发票入账,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 银行存款等 查看全部回复
1723
你可以进入电子税务局,里面有推送的红利账单,账单里面包含企业享受的所有税费优惠 查看全部回复
3043
就是你们公司成立除营业执照外或牵涉的其他资质 查看全部回复
2696
预缴增值税:借:应交税费-预交增值税,dai:银行存款 查看全部回复
1952
发放年终奖和增值税没有关系 查看全部回复
3517
民间非营利组织会计制度么 查看全部回复
3250
货款200万还是20万呢 查看全部回复
2133
可以不用填写 查看全部回复
2270
一般纳税人吗 查看全部回复
2675
是可以抵扣的那种普票吗? 查看全部回复
2476
云峰老师
一、性质不同 1、生产型增值税是以销售收入减去所购中间产品价值的余额为课税对象,不允许纳税人在计算增值税时扣除外购固定资产的价值。 2、收入型增值税是以销售收入减去所购中间产品价值与折旧额的余额为课税对象,即允许纳税人在计算增值税时,将外购固定资产的折旧部分扣除。 3、消费型增值税是以销售收入减去所购中间产品价值与固定资产投资额的余额为课税对象,即允许纳税人在计算增值税时,将外购固定资产的价值一次性全部扣除。 二、计算公式不同 1、生产型增值税:增值额=消费额+净投资+折旧;增值额=工资+利息+租金+利润+折旧; 2、收入型增值税:增值额=消费额+净投资;增值额=工资+利息+租金+利润; 3、消费型增值税:增值额=消费额。 查看全部回复
11652
一般预收租金无需缴纳增值税 查看全部回复
4993
借:在建工程5.1 借:存货跌价准备0.5 dai:库存商品5 dai:应交税费-应交消费税0.6 查看全部回复
1949
按照转售水电暖处理 查看全部回复
2240
你的意思是进项税额为什么不结转么 查看全部回复
3275
借 应交税费-应交增值税销 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税,借应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进 查看全部回复
1858
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