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云峰老师
同学你好 前边已结过了没 查看全部回复
2736
patience
因为当溢余时,资产增加,那资产在借方,根据会计分录的借dai原则,那待处理财产损溢在dai方 查看全部回复
1843
高老师
小规模? 查看全部回复
2556
小妮老师
注销时建议企业资产为0,应收账款余额看下是什么原因,确认是无法收回的转入营业外支出 查看全部回复
2954
清岚
期初直接根据之前的期初数带入就行了 查看全部回复
4486
你减免14.32的依据是什么 查看全部回复
3222
是开发成本和进项税额调账了么 查看全部回复
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同学你好 房产税是按月计提,按季申报缴纳的。需要结转本年利润 。 查看全部回复
2943
小小
如果是同一个人,可以用其他应收和其他应付对冲 查看全部回复
5046
王苗苗老师
预收和应收不是都可以用吗?怎么错了 查看全部回复
3159
许老师
只有其他应付款有余额嘛? 查看全部回复
3221
木言
资产=负债+所有者权益,当资产的减少小于负债减少时所有者权益就要增加,比如资产减少50,负债减少100,所有者权益就要增加50 查看全部回复
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第二个图片已经是其他应付款;其他应收款是资产类科目,其他应付款是负债类科目 查看全部回复
2042
安叔老师
方法一:手工在总账填制凭证结转。 方法二:设置自定义转账结转。 盈利情况下:借本年利润 dai利润分配=》未分配利润 亏损情况下:借 利润分配=》未分配利润 dai:本年利润 查看全部回复
14600
甘老师
不影响,dai方余额表示还没用完的专项基金 查看全部回复
2668
你这个思路都没有对呢 查看全部回复
2831
杨老师
应该是公式设置的有问题 查看全部回复
1683
基本差不多,除了你说的余额,三栏帐还有日期与摘要 查看全部回复
1689
是的,性质上差不多 查看全部回复
2227
借方 查看全部回复
2027
因为分配利润会导致未分配利润减少,宣告分配股利分录 借:利润分配-应付股利 dai:应付股利 查看全部回复
2422
谭老师
借:本年利润,dai:主营业务成本其他业务成本营业外支出 税金及附加管理费用 销售费用 财务费用 查看全部回复
4744
变卖残料收入产生增值税纳税义务,是销项税,dai方 查看全部回复
1518
这句话是对的 查看全部回复
2682
如果支付了,可以 查看全部回复
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dai方科目要看具体业务,应付帐款、实收资本等 查看全部回复
1938
一般情况下,负数是用于冲销错误分录,这样年度查询的时候这个错误科目是没有发生额的;如果做借方会有发生额。但是做借方的结果是一样的,可以做借方 查看全部回复
4075
这个是冲掉原先暂估入库的库存商品 查看全部回复
1957
你们要全部分配吗? 查看全部回复
2076
这个成本应该是加权平均成本不一定会错 查看全部回复
2190
如果银行上没有那么多付款,可以先欠着,dai方挂往来科目 查看全部回复
2874
wam
可以的 查看全部回复
3856
你们如果付款了就挂银行存款,没付款就挂应付账款 查看全部回复
1665
看替代的损益类科目在借方或dai方 查看全部回复
2590
预付账款如果dai方,可以设置应付账款借方余额 查看全部回复
2961
本年利润是借dai方结转反了么,本期原分录红冲,重新录入一个正确的分录 查看全部回复
1810
损益一般是先结转到本年利润,再从本年利润结转到未分配利润科目 查看全部回复
3575
负数 查看全部回复
2230
你们是事业单位还是企业呢? 查看全部回复
2873
tammy老师
如果没有支付就挂其他应付款 查看全部回复
2174
对,建账期初余额是只需要录入期初各个科目的余额 查看全部回复
3667
第一题,期初0 查看全部回复
2933
andy老师
你看下你去年那个季度如果改报表,需不需要预交所得税 查看全部回复
2665
Lucky
首先看是不是有存货发票没收到,如果有,可以先预估入库 查看全部回复
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一般是根据实收资本(或股本)、资本公积、盈余公积、利润分配、库存"、以前年度损益调整科目的发生额分析填列 查看全部回复
1537
一、上年金额栏的填列方法 所有者权益变动表“上年金额”栏内各项数字,应根据上年度所有者权益变动表“本年金额”栏内所列数字填列。如果上年度所有者权益变动表规定的各个项目的名称和内容同本年度不相一致,应对上年度所有者权益变动表各项目的名称和数字按本年度的规定进行调整,填入所有者权益变动表“上年金额”栏内。 二、本年金额栏的填列方法 所有者权益变动表“本年金额”栏内各项数字一般应根据“实收资本(或股本)”、“资本公积”、“盈余公积”、“利润分配”、“库存股”、“以前年度损益调整”科目的发生额分析填列。 所有者权益变动表要求根据一定时期的实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润科目填列“上年实际”和“本年实际”二列数字。“上年实际”填列上年同期累计实际发生数或余额;“本年实际”反映各项目自年初起至报告期末止的累计实际发生数或余额。如果上年度所有者权益变动表与本年度所有者权益变动表的项目名称和内容不相一致,应对上年度利润表项目的名称和数字按本年度的规定进行调整,填人本表“上年实际”栏。 查看全部回复
5764
是的 查看全部回复
2262
暂时性差异是计算所得税费用(包含当期所得税个递延所得税)要考虑的 应交所得税是当期应交的,按(当期计算出来的利润+调增-调减)×所得税税率算出来并需要缴纳的,不一样的概念 查看全部回复
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你是说结转库存商品到主营业务成本吗 查看全部回复
2376
后面还发吗 查看全部回复
2827
借:预收账款-xx dai:应收账款-xx 查看全部回复
2186
应付社保在dai方余额表示有未缴纳的社保费。 查看全部回复
2499
按股权转让所得交税,就是A5%股权收购的时候的金额和现在销售金额的差交个税 查看全部回复
3785
资产类科目借方表示进来的钱,dai方表示花出去的钱 查看全部回复
1795
执行小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
2870
借:银行存款 dai:投资收益 查看全部回复
2240
宣告分红 借:应收股利 dai:投资收益 收到分红 借:银行存款 dai:应收股利 查看全部回复
2362
借: 应收账款(正数) dai:应收账款(正数) 查看全部回复
3320
这个是属于2021年的所得税费用 查看全部回复
2659
可能计提的费用不一致。申报表上的所得税费用是实际交纳的 查看全部回复
4950
全部账户就是你财务上所有科目账户 查看全部回复
1722
分录数是,借银行存款 dai应收账款,所以在dai方 查看全部回复
3967
通常企业所得税和利润表里的所得税费用是对应的,分录为,借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
4241
这个分录表示票据贴现 查看全部回复
2101
可以单独做一张调整凭证 查看全部回复
2074
是的,营业费用是销售费用 查看全部回复
2449
待处理财产损溢核算企业在清查财产过程中已经查明的各种财产物资的盘盈、盘亏和毁损。 查看全部回复
1986
因为你这个盘盈现金只是查出来多了,还没有查到原因,还需要领导签字处理 查看全部回复
2618
这种情况应该是财务软件取数公式的设置问题 查看全部回复
2615
这个其实没有明确规定要结转,不少单位年底才结转一次 查看全部回复
2344
财务费用如果科目余额在借方,结转时是借:本年利润 dai:财务费用 查看全部回复
3362
平均人数 查看全部回复
2871
可以 查看全部回复
1956
就结转到本年利润科目即可,一般不再设二级明细科目 查看全部回复
3260
你这个表要按照资产负债表上的数据填 查看全部回复
2154
有时会有尾数差异,没事的 查看全部回复
5432
余额是印花税造成的吗? 查看全部回复
3433
你已经计入管理费用业务找招待费,说明默认可以已经全部使用了 查看全部回复
2107
不能随便调整到以前年度损益 查看全部回复
4920
执行企业会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
3060
表示亏损,资产处置损益,如果是收益记入dai方, 如果是损失记入借方 查看全部回复
5929
亏损 查看全部回复
2536
跟盈利的结转分录相反 查看全部回复
2149
可以转入营业外收入 查看全部回复
2310
dai方 查看全部回复
8927
应付职工薪酬—福利费余额在借方,代表多支付了福利费或者少计提了福利费。dai方表示计提的款项,还没有发放。 查看全部回复
8097
需要看具体是什么科目,损益类科目期末无余额,可以这么理解,其他科目 没有这样的说法 查看全部回复
3445
全部账户的借方期初余额合计等于全部账户的dai方期初余额合计,所以全部账户的借方期末余额合计必然等于全部账户的dai方期末余额,主要是因为借dai记账法的规则:有借必有dai,借dai必相等 查看全部回复
11250
对 查看全部回复
2247
非100%控股 查看全部回复
5442
如果不执行企业会计准则,可以这样 查看全部回复
2193
不需要 查看全部回复
2558
什么意思?收回应收账款吗 查看全部回复
1870
两个公司合并起来资产减少100,负债也减少100,不影响等式的平衡 查看全部回复
2341
首先查实为什么账上挂了这么多,然后分析原因,对应处理 查看全部回复
2634
原分录冲掉,按发票重新入账 查看全部回复
2617
你需要看一下2020年的企业所得税汇算清缴报告 查看全部回复
1833
收到利息,冲减财务费用。 查看全部回复
2009
凭证有没有过账,清查会计总账科目余额 查看全部回复
2058
应纳税所得税100万元以下的部分税负为2.5%,大于100万小于300万的部分税负为5% 查看全部回复
2148
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