进项税,销项税,进项税额转出,抵扣,留抵,税金,科目

请问将进项税，销项税，进项税额转出和带抵扣这四个转到留抵税金科目中怎么转呢#其他行业#

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当期进项税产生了加计税金，但是当期加计税金没有抵扣当期销项税，而是只用之前留抵税额抵扣的当期销项税，需要做分录吗，如果需要怎么写分录？#服务业#

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我上个月有留底税金，本月要计算需要抵扣多少进项说，行业税负率是百分之一。那我本月需要抵扣多少进项税额，是不是用本月销项税额减去（税负率百分之一乘以本期增值税申报表里的本年累计不含税销售额）得出该抵扣多少进项税额，再减去上月留抵的税金，就等于我本月应该抵扣的进项税额呢#商业#

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外购货物用于经营性的在建工程，外购货物的进项税不需要转出处理，是计入在建工程成本还是抵扣销项税呢? 另外自产的货物同样用于经营性在建工程，其购进材料的进项税额为什么不视同销售，自产的货物进项税额直接计入在建工程吗，用进项税额转出科目吗？#初级#

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甲公司为增值税一般纳税人，增值税税率为13％。在2020年6月初欠交增值税40万元，无留抵增值税。本月发生进项税额80万元，销项税额140万元，进项税额转出10万元，交纳本月增值税40万元，则月末结转前，“应交税费——应交增值税”科目的余额为（ ）万元。 A、 30 B、 26 C、 70 D、 40#初级#

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本月销项税大于进项税，到上月还有留抵的，留抵的记在了待抵扣进项税科目里面了，我这个月月底怎么结转税，具体的账务处理怎么做#其他行业#

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因取得虚开进项票认证抵扣了销项税和成本被税务稽查。要求补2018-2020年增值税，附加税，企业所得税。罚款，滞纳金，请问分录怎么做。进项税是否需要转出，我们用小企业会计制度，金蝶软件里没有以前年度损益调整科目，求完整分录。#出纳#

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公司前几个月都是进项税＞销项税不做账务处理的，本月销项税＞进项税，因为前几个月有留抵税额了，所以本月进项未做勾选抵扣，这样当月进项为0，用之前留抵税额全额抵扣了当月的销项税，本月不交销项税了，那么能否像之前月份进项税＞销项税那样无需做账务处理呢？#商业#

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我公司2022年，已经将进项税额抵扣，并已经结转，但是2023年有关部门说，那家企业走逃了，需要将那个几张票，进项税额转出，这个会计分录怎么做？支付税金怎么做？然后年底怎么结转进项税额转出？？？#建筑工程#

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例如：甲企业是一般纳税人，从事现代服务，根据《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（ 财政部 税务总局 海关总署公告〔2019〕39号）相关规定，该企业符合增值税进项税额加计抵减10%政策，2022年6月税款所属期销项税额9500元，当期认证进项税额9000元，当期因购进货物改变用途用于不得抵扣增值税项目应进项税额转出200元，假设上期留抵税额为0，期初加计抵减余额为0。 次月申报时 借 应交税费-未交增值税700 贷 其他收益700 为什么数额不是880，全部的加计抵减额#中级#

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实务中应交增值税=销项税额-（进项税额-进项税额转出），经济法中增值税应纳税额=当期销项税额-准予抵扣进项税额。那进项税额转出在应纳税额中不需要考虑嘛？我想问一下应交增值税和应纳税额有什么区别?#初级#

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进项税额大于销项税额，留底抵扣分录是怎么做呢？已经结转增值税了，进项留底转到未交增值税科目上了#其他行业#

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我这边收到了航天信息的负数发票，说当时开错了，我3月份已经抵扣了，现在如何做账？当时做了进项税，我这边没有设置进项税额转出科目。银行收到退款后，贷方能不能直接做个进项税贷方的负数？#房地产#

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留抵退税 7月进项税218429.06元，销项税312938.38元，进项税额转出105104.79元（其中非正常损失的进项税转出1696.06元，上期留抵税额退税103408.7元），免抵退应退税额62989.09元，本期应交税费-应交增值税贷方余额为96175.31元，请问7月末账务怎么处理？增值税报表怎么填报？#工业制造#

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我们企业是外贸出口企业。21年3月之前是纯外贸企业，21年3月之后有内销了，主要是我们之前外贸出口免税，所以我们进项税有很多留抵，这几天税务需要我们留抵退税，并且说21年之前因为纯外贸，估计之前那些进项税都需要转出，可是我目前因为21年之后有销项税，抵扣掉一部分进项税，留抵税170多万，但是21年之前那部分进项税因为纯外贸企业的原因都需要转出的话，大概要转出460多万，那我们岂不是不仅没有留抵税，还需要补增值税和附加税几百万吗？#其他行业#

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上一个会计一年多增值税没有结转，只计提了需要缴纳的增值税额，把可以抵扣的进项进行了进项税额转出，而且转出的分录是反的，导致销项税额期末余额一百多万，进项税额期末是实际的两倍，进项税额转出期末余额100多万，只找出了问题，不知道如何调整#初级#

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我想咨询一下，房地产业的进项税发生的早，大都留抵，是在销售的时候抵扣销项税么#其他行业#

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购买东西的专票的销项税应该记到哪个科目啊？留着正式生产销售之后用来抵扣进项税#其他行业#

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进项税额上个月已经转出了 这个月做进项税额转出需要交税 但是还有多出来的进项发票没有抵扣 这些进项发票的税能抵扣进项税额转出产生的税吗#房地产#

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老师，请问下，10月份销项税：18149.51；进项税：12154.01；留抵税额：682.26；应交增值税5313.24；那我计提增值税的分录应该怎么做？#出纳#

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