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甘老师
具体资料呢,比如满足收入条件没有 查看全部回复
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杨老师
房租没有发票,可以以合同等资料入账,但不能进行税前扣除,所得税汇算清缴时需要调整 查看全部回复
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小小
为什么卖给个人后又以9成的价格回收? 查看全部回复
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挂靠的收入借记银行存款,dai记其他业务收入 查看全部回复
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谭老师
就是真实的交易和开的发票价格和数量都不一样是吗? 查看全部回复
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包工头给你们开发票吗? 查看全部回复
2802
曹老师CPA
根据业务在合同上分别注明安装费和设备费 查看全部回复
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冲销原来的凭证,然后按发票确认费用 查看全部回复
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发票没到但做费用了的话,所得税汇算清缴要调减费用 查看全部回复
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收款,借:银行存款dai:应收帐款 查看全部回复
3543
大宁老师
这个房租实际是2017.3-2020.3的是嘛 查看全部回复
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现在进项转出 查看全部回复
3653
venus老师
这个是你们的收入 查看全部回复
7571
Harry老师
您好,农产品收购企业向农民个人收购免税农产品的,可自行开具收购发票。 查看全部回复
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出售车辆应该是你们开具发票出去呀,你收到的发票是指去二手交易市场开具的发票? 查看全部回复
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高老师
使用的是什么会计准则? 查看全部回复
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厚积薄发
蓝字发票又重新开了吗 查看全部回复
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Annina老师
如果属于去年的成本,借利润分配,dai应付账款 查看全部回复
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夏老师
和销售相反的会计分录。 查看全部回复
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红冲当月,企业按照红冲后的销售额申报纳税 查看全部回复
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发票正数的分录,一样做个负数的就行 查看全部回复
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1、确认收入时: 借:应收账款, dai:主营收入, 2、计算免缴税款: 借:主营收入, dai:应交税金-应交增值税-销项税额, 3、结转免税税额: 借:应交税金-应交增值税-减免税额, dai:补贴收入。 查看全部回复
6520
直接做4月的分录 查看全部回复
3822
tammy老师
买票据有点违法,如果要记差额记财务费用,会算要调 查看全部回复
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可以的,这个主要看双方协商 查看全部回复
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丁老师CPA
按照10万元正常开票 查看全部回复
3707
借管理费用等 dai银行存款 查看全部回复
2490
为什么要调整固定资产原值 查看全部回复
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可以加进去,(期初成本+本期加入成本)/未接转面积,算出单位成本 查看全部回复
3122
可以 查看全部回复
3556
孙老师
麻烦拍一下发票全景 查看全部回复
3611
安叔老师
如果机械的所有权是法人,那公司账务是不可以入固定资产的 查看全部回复
4380
房屋建筑物税法规定的最低折旧年限是20年,实务中我们一般采用房屋产权登记证的年限作为折旧年限,直线法计提。分录如下: 购买写字楼 借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 每月计提折旧 借:成本/销售费用/管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
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可以,只要真实发生的业务都可以开 查看全部回复
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记到净资产—非限定性净资产 查看全部回复
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定金一般记到预收账款里 查看全部回复
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木言
可以让记账公司给你们如实记账的,只不过不能税前扣除 查看全部回复
3960
Amy老师
已认证的由购买方申请红字发票信息表。你们的这个红字发票信息表应该也没审核通过吧。 查看全部回复
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保证金不是收入,应该开的收据不是发票啊 查看全部回复
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计入营业外支出 查看全部回复
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当月付款并收到发票 借管理费用-劳务费 dai银行存款 应付帐款 查看全部回复
2789
对,不用写应交税费 查看全部回复
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普票还是专票 查看全部回复
2841
报税包含这一笔了吗 查看全部回复
3932
借:原材料 应交税费—应交增值税—进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
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按照收取客户的住宿费,记收入,可以开票记收入,也可以不开票记收入 查看全部回复
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1.计提长投减值: 借:资产减值损失 dai:长投—减值准备 2.走公司管理流程批准核销 借:长投—减值准备 dai:长投 查看全部回复
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按业务流程退货,跟着业务流程做会计处理,例如,退回来了货,借:应收账款 -113dai:应交税费-应交增值税(销项税)-13 主营业务收入-100 查看全部回复
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个人先垫付的么 查看全部回复
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如果仅仅考虑公司这块的话,可以支付给老板,只是在年度汇算清缴的时候调增应税所得额 查看全部回复
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对的 查看全部回复
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对方可以提供负数发票的,你们退货就红冲原来的购进分录即可 查看全部回复
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做暂估有什么依据呢? 查看全部回复
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1、销售货物时 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入/其他业务收入 2、之后到了月末计算出“免抵退税不予免征和抵扣税额”做如下会计处理: 借:主营业务成本 dai:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 3、月末计算出“应退税额”做如下会计处理: 借:其他应收款——应收补贴款 dai:应交税费——应交增值税(出口退税) 4、月末计算出“免抵税额“做如下会计处理: 借:应交税费——应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额) dai:应交税费——应交增值税(出口退税) 5、收到出口退税款时: 借:银行存款 dai:其他应收款——应收补贴款 查看全部回复
5592
归老师
成本就是材料加 电镀劳务呀 查看全部回复
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付款 借应付帐款 dai银行存款 查看全部回复
2838
那这批货实际入账没? 查看全部回复
3882
看下2020年的企业所得税汇算清缴是不是有做处理,没有的话需要去税务局做更改。只是如果以前有交税,现在要税务局退税的话,可能会麻烦些,可能会查账 查看全部回复
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只要合同约定清楚了,这样也是合规的,加工费和货物销售的税率也都一样,没问题的 查看全部回复
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电费水费按实际缴纳金额入帐就好 缴纳时借其他应收款 dai银行存款等 收到电水费发票根据发票信息借管理费用/制造费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) dai其他应收款 查看全部回复
3141
李伟老师
如果是和主营收入相关可以记成本 查看全部回复
5832
缴费的时候,借:其他应收款332,管理费用838.8,dai:银行存款 查看全部回复
3220
Yan
dai款5万是吧,银行付款为什么比票付得多 查看全部回复
3899
管理费用。保险费。dai银行存款80万。收到返利的时候借银行存款。借管理费用一保险费借方红数丿 查看全部回复
3783
借:管理费用---暂估,dai:银行存款。待收到发票时红冲暂估,再做一笔蓝字分录。 查看全部回复
4849
易老师
5.31日汇算清缴前拿到发票,汇算清缴不用调增 查看全部回复
5296
自己开收购发票 查看全部回复
5931
按月分摊吗? 查看全部回复
发票上开出来税率多少就是多少 查看全部回复
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货物退给销售方,那为什么退钱给你呢,因为你都没付过钱 查看全部回复
2935
3500
借管理费用-办公费(发票章费用)管理费用-快递费(快递费用)如果没有这个科目计入其他 dai银行存款 查看全部回复
2945
同笔分录负数表示 查看全部回复
3579
元器件加上加工费用就是加工后产品的成本 查看全部回复
3261
借:预付帐款,dai:银行存款 查看全部回复
3417
用的是小企业会计准则吗? 查看全部回复
3678
就是这笔钱只是从账上过一遍,其实并没有跟这笔钱相关的业务是嘛 查看全部回复
3610
绾绾
是你们收到对方公司打过来的服务费? 查看全部回复
3206
多结转做红字分录 查看全部回复
2819
应该是上个月发票哪里开的不对,开红字发票的,这个月就做一笔红字,然后又开准确发票了就做1笔蓝字 查看全部回复
3751
这不是预收账款吧,这应该是应收账款 查看全部回复
3366
一般小规模企业都是可以开具普通发票的,而且蔬菜是免税发票,尽量找一些可以开具发票的供应商 查看全部回复
3727
张瑞峰
以权责发生制,按照成本费用实际发生的时间入账并申报纳税,在汇算清缴前拿回发票即可 查看全部回复
3701
对,不用 查看全部回复
3216
12月份时候销售货物做账了吗 查看全部回复
2983
借应付帐款某公司dai银行存款 查看全部回复
3458
7191
退货冲减收入,同时冲减销售时已结转成本 查看全部回复
3551
摘要简明扼要写就好 查看全部回复
5115
根据发票信息做分录就好 查看全部回复
2730
不需要,把发票附在凭证后面 查看全部回复
3165
是 查看全部回复
付款时借应付账款 dai银行存款 收到发票根据发票信息 借原材料等 dai应付账款 查看全部回复
2922
预付时 借 预付账款 dai 银行存款 收发票时 如果公司按固定资产管理 借 固定资产 应交税费增值进项税额(如有) dai 预付账款,如果不做固定资产管理 可以借 管理费用 查看全部回复
3007
借:制造费用dai :预付账款 查看全部回复
2681
上月进项税已抵扣,但发票未入账那你上月实际抵扣和账面列支进项肯定不一样的,相当于你少入账了,本月直接按发票入账,处理完就找平了 查看全部回复
4981
一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
3326
你把发票贴到你的扣款的当月上不就行了吗? 查看全部回复
3350
12月开票后又作废,这张票有入账吗 查看全部回复
3236
客户没有要求分开的话 查看全部回复
3397
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