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甘老师
商品因质量问题而进行的扣款行为,属于销售折让行为,应按上述规定进行处理,扣款冲减当期销售商品收入。 借:应收账款(80吨的收入) dai:主营业务收入 应交增值税销项税额 借:主营业务成本(100吨的成本) dai:库存商品 查看全部回复
2566
patience
是对方开具了红字信息表吧 查看全部回复
1849
高老师
可以退货处理 查看全部回复
3084
木言
开具的发票内容可以是“产品退货扣款”或者“退货损失补偿”等 查看全部回复
738
王苗苗老师
需要重新做出库,你说的出库是结转成本么 查看全部回复
1263
杨老师
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税(销项税)负数 查看全部回复
1895
andy老师
上月购买的货物有实际收到货吗? 查看全部回复
1228
tammy老师
平台是你们公司搭建,那你们按实际销售的金额确认收入,也就是说,客户实际购买的价款确认收入 查看全部回复
1285
哈哈老师
你好,可以销售,退货的时候按照购货做相反的会计分录 查看全部回复
2012
李伟老师
你们是受托进行专业化的处理,之后产生的物品直接归你们所有是吗 查看全部回复
4384
支付平台的佣金计入销售费用-佣金 查看全部回复
3373
你的客户让你们处理表面,你们又把这项业务外包给了其他公司? 查看全部回复
4978
清岚
你是新收入准则吗? 查看全部回复
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实际没有发生,就需要把暂估成本的分录红字冲销掉 借:主营业务成本(红字) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2616
可以按合同和入库单入账,借 库存商品 dai 其他应付款-股东 查看全部回复
2048
可以入账的,借固定资产 dai应付账款等 查看全部回复
4188
之前入库怎么做的分录 查看全部回复
2257
小小
如果这款软件是你们公司的成本,你们可以只开**产品/平台的发票13%给客户 查看全部回复
3837
首先,你之前支付装修款的时候先计入预付账款 查看全部回复
3520
如果7月收到负数发票,退货分录做到7月。退货分录与原蓝字发票分录的会计科目及方向一致,金额用负数表示。 查看全部回复
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发生退货需要开红字发票 查看全部回复
2395
收回退货入库 借:库存商品20 dai:主营业务成本 冲销已确认收入 借:应收账款-40 dai:主营业务收入-40/1.13=-35.40 应交税费应交增值税销项税额-4.6 查看全部回复
3367
小妮老师
1、甲方向乙方购买20万产品,乙方应向甲方开具20万发票,借:库存商品等20dai:应付账款20(先不考虑税)2、甲方又销售给乙方15万产品,甲方向乙方开具15万发票,借:应付账款15 (或者挂应收账款15,支付时重分类账 借:应付账款15 dai:应收账款15) dai:主营业务收入(先不考虑税),甲方支付5万元时 借:应付账款5 dai:银行存款5 查看全部回复
2515
你可以做到这个月 查看全部回复
2828
7月卖出产品确认销售收入及结转成本,8月发生销售退货,红冲销售收入,并红冲对应结转的成本就好 查看全部回复
2331
孙老师
借:应付账款 dai:银行存款, 有退货为什么做此笔分录?不应该是供应商退给你们钱吗? 查看全部回复
2599
已认证抵扣进项税的退货的会计处理 借:原材料/库存商品(红字) dai:应交税费/应交增值税/进项税额转出(红字) 应付账款/应付货款(红字) 查看全部回复
2725
Lucky
你好 你这个情况应该按实际情况进行账务处理 查看全部回复
4016
许老师
先暂估入库,待收到发票时红冲暂估分录,然后根据发票做正确的分录 查看全部回复
3010
之前商品已经入库了吗? 查看全部回复
4810
秦枫老师
1、借:应收账款-B公司 10 dai:主营业务收入 8.85 应交税费-应交增值税 1.15 借:主营业务成本 7 dai:库存商品7 查看全部回复
3469
账务上把之前的分录红字冲销,再重新做一个新的 查看全部回复
3083
收到货款时借银行存款 dai预收帐款 确认收入时冲预收帐款 查看全部回复
3192
是的 查看全部回复
2983
安叔老师
是销售商品的发票么 查看全部回复
3378
Yan
银行汇款单日期是一月一日还是12月31日 查看全部回复
3015
是之前把这笔成本冲掉了,现在发票又开过来了吗 查看全部回复
3480
谭老师
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4485
Icy 何
金额不大,建议拿到发票后再做吧 查看全部回复
3827
代付时 借:其他应收款 dai:现金或银行存款 收到施工方钱冲回就好 查看全部回复
5144
可以先暂估结转成本 查看全部回复
3887
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
3639
税务师晓雨
如果暂估金额和实际金额一致,直接按照暂估金额计入成本费用即可,不再调账,汇算清缴做纳税调整就好 查看全部回复
5805
你好,如果业务不熟练,可以做两笔分录。熟练的话可以合一起做一笔分录 查看全部回复
4711
你好,付款时 借:应收帐款 dai:银行存款 收到发票借方根据发票内容dai方应收帐款 查看全部回复
5433
Annina老师
借材料,进项,dai预付 查看全部回复
7605
零件进来借材料,进项,dai应付或者银行,工装开票,借应收,dai主收,销项,结转成本,借主营业务成本,dai材料 查看全部回复
6498
咱先按正常的做些分录整理下思路:收到材料发票:借:原材料dai:应付账款-法人,领用:借:主营业务成本dai:原材料,现在情况是当时没有通过原材料来结转,直接借:主营业务成本dai:应付账款-法人 这样处理了 查看全部回复
7766
您好,问题1供应商把进项发票开个你们,销项也是你们对外开,也就是税务上表示的是这个业务是你们再做,但是实际这个业务是陕西公司的业务,相当于陕西公司挂靠用你们公司来交易了这个业务,可以这样来理解不?那增值的利润最后你们也是要给陕西公司么? 查看全部回复
8963
李可可
意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
580
杨老师.
个人开应该是开不了专票 查看全部回复
962
你好同学,代办代缴社保金额,不用开票,做往来款处理 查看全部回复
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同学你好,要根据具体业务来看分录怎么写 查看全部回复
348
既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
417
哪一笔的业务 查看全部回复
447
食堂是独立核算么 查看全部回复
744
我5月份做过分录,可不可以5月分录删掉,当没收到发票,没有勾选进票。这样不用做一正一负分录,可以的 查看全部回复
1258
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1094
李凤
换算? 查看全部回复
833
这种情况就是按劳务所得交20%的个税,年度汇算清缴的时候按综合所得交个税(就是工资的税率)多退少补 查看全部回复
1135
专票还是普票,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1020
分录后面原始凭证有顺序吗,没有 查看全部回复
1233
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1349
借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
1292
采购不要做退库,实际上你们就是采购了货物然后平价进行了销售(只是外聘了一个销售人员),正常确认收入结转成本就可以 查看全部回复
936
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1287
办事处,是独立核算,对么。税也是单独申报,对么 查看全部回复
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全国信用信息公示网已注销截图留存备查 然后不需要发票也可以税前扣除 查看全部回复
1206
货没有退,只是对供应商进行了罚款是不是? 查看全部回复
1518
所以后面附上了对供应商465元罚款盖章合同。我理解的这个应该属于折扣吧,或者退货?企业因售出商品的质量不合格等原因而在售价上给的减让属于销售折让。 查看全部回复
1419
颜老师
您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
1084
正常你们应该给供应商开服务费发票,供应商给客户开销售发票 查看全部回复
1622
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
1012
是车子之前漏入账了么 查看全部回复
955
意思就是22年的成本多入了 查看全部回复
1410
云峰老师
你好同学 收到投资时,需要出资方开具发票 借:无形资产 应交税费—应交增值税(销项税额) dai:实收资本 超出认缴金额的部分计入资本公积 查看全部回复
1492
易老师
1.是的,2.招待肯定是可以报销,没道理员工自己出钱招待公司的客户呀。3.看公司的规定,一般原则上是报销了招待费发票,餐补不给报销,但是实际工作中还是看老板意愿的 查看全部回复
1060
我再确认下,你们只是代发工资吗? 查看全部回复
1327
没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
1026
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费--应交增值税(销项税额) 负数 借:库存商品 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1368
你的意思是说提取法定盈余公积么 查看全部回复
1121
纳税人名称是公司么 查看全部回复
1495
借 开发成本 6,749.45 dai 预付账款等6,749.45 查看全部回复
985
西贝老师
同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以 查看全部回复
1461
Harry老师
每个月按时做收入即可 查看全部回复
1371
需要做分录吗?怎么入账呢?借 发出商品 dai 库存商品 查看全部回复
1023
燕子老师
借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
2279
员工报销餐费办公用品费用一共1000,如果是跟公司相关的支出,业务已完成,记到相关的成本费用,只不过900是取得票据,剩下的100没取得合规票据 查看全部回复
816
23年做未开票收入申报了吗,没有的话在24年按照当期开票收入申报就行 查看全部回复
1386
对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
1343
劳务加工用于哪方面的,是生产产品还是什么 查看全部回复
1307
材料还没收到么,发货了么 查看全部回复
4042
红字发票可以数量不变,金额部分红冲嘛 不可以 红字发票是根据原发票信息红冲 查看全部回复
1353
好的,同学 查看全部回复
898
开票名称要跟有业务往来的单位名称要一致 查看全部回复
1654
曹老师CPA
跨年的开红字发票 查看全部回复
1016
同学你好,按月确认收入,剩下的计入合同负债,按照开票金额确认销项税额 查看全部回复
727
2月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 3月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 4月 ,收到预付款并开具发票时,借 银行存款198000 dai应收账款 82,500 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税1,143.56 预收账款73,514.86 查看全部回复
1217
分期确认收入,亲 查看全部回复
679
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