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王苗苗老师
租房的用途是什么,是办公,还是生产,还是什么 查看全部回复
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杨老师
具体是什么分录? 查看全部回复
1812
patience
以现金形式发放工资不违规 查看全部回复
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燕子老师
1.固定资产转入改扩建时: 借:在建工程300 累计折旧200 dai:固定资产500 2.发生改扩建工程支出时: 借:在建工程50 dai:银行存款等50 3.替换原固定资产的某组成部分时: 借:银行存款或原材料12营业外 dai:在建工程12(被替换部分的账面价值) 4.生产线改扩建工程达到预定可使用状态时: 借:固定资产338 dai:在建工程338 查看全部回复
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正常是要写借dai方向的,如果没写考试中应该会扣一定的分数 查看全部回复
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哈哈老师
老板这不是说和你一月份实际发放是没有啥区别的 查看全部回复
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一般没有影响的,一个人可以在多出取得收入,申报个税 查看全部回复
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借:以前年度损益调整 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
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其他应收款的余额是怎么形成的 查看全部回复
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没有规定 查看全部回复
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发放之前计提了么 查看全部回复
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发的材料 借:原材料 372000 dai:应付账款 372000 付款 借:应付账款 421200 dai:银行存款 月末应付账款余额421200-372000,等下个月剩下的发货开票了再冲 查看全部回复
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已出库销售产品 借:主营业务成本dai:库存商品 查看全部回复
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纸箱的用途是什么 查看全部回复
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公司与实习生间签订的是劳动合同还是劳务合同 查看全部回复
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严格来说,应在个税所属期内申报个税的,实际是1月发放的,应该在申报所属期1月的个税时就应该申报,可以更正个税申报的。如果把金额加在2023年12月里补报,如果经过员工同意的话,也可以这样操作,但是毕竟不是按照税法规定申报的,有一定的税务风险。 查看全部回复
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需要申报个税 查看全部回复
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理论上可以的,如果是真实业务,那没有什么问题;如果这张票不是你们的实际业务,不建议走现金,税务疑问后容易查出问题 查看全部回复
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是外币兑换人民币结汇么 查看全部回复
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申报没有问题 查看全部回复
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云峰老师
你好同学, 借营业外支出82000 dai原材料82000 查看全部回复
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你好同学 借:原材料—农药 dai:银行存款等 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,是计提坏账吗? 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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tammy老师
会的 查看全部回复
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andy老师
为什么要把给A打款? 查看全部回复
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缴纳标准是指什么,扣除费用统一都是5000 查看全部回复
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李伟老师
可以扣除的 查看全部回复
1813
是的, 查看全部回复
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按照《中华人民共和国民办教育促进法实施条例》的规定在每个会计年度结束时 捐资举办的民办学校和出资人不要求取得合理回报的民办学校应当从年度净资产增加额中、出资人要求取得合理回报的民办学校应当从年度净收益中,按不低于年度净资产增加额或者净收益的25%的比例提取发展基金,用于学校的建设、维护和教学设备的添置、更新等. 查看全部回复
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回收报废瓶是用于直接销售?还是后期加工? 查看全部回复
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在未来两个月都不用再申报临时工个税了,需要做减员处理吗?如果离职了需要做减员处理,如果没有离职不用做减员处理。 查看全部回复
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为什么进项转出了,是开负数发票了还是进项税额不得抵扣 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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安叔老师
如果11月已经申报11月的个税了,就无需重复申报了 查看全部回复
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如果是制造业,已经开始生产经营,车间主任工资计入制造费用 查看全部回复
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算在23年中 查看全部回复
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实际法人没有那么多的收入,需要更改以前年度的个税预扣预缴申报表和个税年度汇算申报表,然后重新汇算,汇算后需要退税了,可以申请退税。 查看全部回复
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Annina老师
30226,30199是什么,指什么,科目编码么 查看全部回复
当年实缴的时候,实收资本已经发生了,实收资本科目余额一直挂着20万,所以在注销的时候报表上实收资本20万还在的。 你说的交税什么意思? 你在实缴时,就需要缴纳相应印花税的。 后面等你在注销时,就不需要了。 公司注销时实收资本的平账处理是清账的其中一个环节。 查看全部回复
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隋文老师
你说的股票是公司给你的公司股票? 查看全部回复
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原来挂账的分录是什么 查看全部回复
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这3个人的只能在12月的工资表里面冲掉 查看全部回复
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入职日期按照12月1日,离职日期按照12月31日填写就行 查看全部回复
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秦枫老师
本身帮亲戚挂靠社保 ,资金就不应该在转入公司账户 ,直接转给法人私人即可,每月社保公司部分还可以做成本,每月按照社保个人部分作为应发工资,个税每月应发工资-社保扣除=0 这才是正确处理方法,既然你已经这么做了,那你支付的是时候社保的时候全额计入管理费用-社保,亲戚转钱的时候冲销管理费用-社保,对你公司不产生任何损益!但是你这是太明显的挂靠,还是要注意些! 查看全部回复
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没有生产,要结转到管理费用 查看全部回复
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是的,等于是借款,需要还给法人。 查看全部回复
首先不知道你每月扣除完专项扣除和专项附加扣除 应纳税所得额有没有交过税 交过税 你离职的时候如果一次发你两个月 你肯定是要多扣个税的 不过汇算清缴的时候可以退回来 分两个月 就是每月5000 如果你日常达到交税了 会扣得少一些 查看全部回复
1654
wam
即使不缴纳个人所得税,还需由发放单位申报工资薪金所得 查看全部回复
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可以当月计提当月,也可以当月计提下月,都是允许的 查看全部回复
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跟研发项目相关的计入研发支出,不相关的计入管理费用 查看全部回复
1775
这个看你们公司的规定 查看全部回复
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会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
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把餐厅另外承包出去了,厨房员工的个税,酒店不用管 查看全部回复
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会计人员工资进成本,管理行政进管理费用,销售进销售费用 查看全部回复
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实际是用银行存款发放了,科目挂错了,那就调整科目 查看全部回复
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按应发工资来计算的,也就是计提的工资 查看全部回复
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判断研发需不需要资本化,需要资本化,汇集到研发支出-资本化支出,形成无形资产后,按无形资产进行相关账务处理。如果费用化,通过研发支出-费用化归集,月末转管理费用-研发费。费用化造成的企业亏损没有影响,是正常的 查看全部回复
1496
公司需要给员工申报工资的个税 查看全部回复
1330
1454
如果是补差的话,是需要把之前月份没有扣的都扣出来 查看全部回复
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给员工发放工资记账时要原始凭证吗,需要的,比如工资表,银行回单 查看全部回复
1684
A公司得净利润不能直接购买B公司股份 A公司股东需要分配利润缴纳个税后取得资金后 再去购买B公司股东得股份 查看全部回复
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公司部分得得计入管理费用-福利费 个人部分挂其他应收款-职员 从实际发放工资中扣回 查看全部回复
1969
dai:营业外收入 负数 dai:银行存款 查看全部回复
2112
同一个月的还是累计的? 查看全部回复
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是的,规范的处理,福利费需要计提,通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
1698
就备注发工资 查看全部回复
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换新单位要重新核算社保基数,和之前的工资没有关系 查看全部回复
3092
股东是法人单位么 查看全部回复
1863
收到 查看全部回复
1271
酒厂是一般纳税人么 查看全部回复
稍等 查看全部回复
2099
同学,咱们平台规定一题一问,您具体想咨询哪一个问题呢,如果需要税收筹划,可以联系平台客服 查看全部回复
2004
对的,处理都没有问题 查看全部回复
1933
按照正常的交易处理 查看全部回复
1774
甲方代发,一般是有实际发放的企业代扣个人所得税 查看全部回复
1073
需要的,但是根据不同地区的规定,建议咨询一下当地的社保部门 查看全部回复
1608
这笔款项是什么钱呢 查看全部回复
1887
正常工资支付不需要开具发票, 查看全部回复
1380
由用人单位承担或者支付给员工的下列费用不属于工资: (一)社会保险费; (二)劳动保护费; (三)福利费; (四)用人单位与员工解除劳动关系时支付的一次性补偿费; (五)计划生育补贴、奖励; (六)其他不属于工资的费用。 查看全部回复
1283
计提社保 借:管理费用-社保(单位部分)dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
2166
生育津贴是以社保社保的工资为准的 查看全部回复
1982
没有什么风险 查看全部回复
1688
如果是属于你们的收入 借:银行存款等 dai:应收账款等 查看全部回复
2078
目前只有广东部分要求工资基数和社保基数一致,其他地区没有这个强制要求,社保依然可以采用最低基数申报,如果后期强制也是所有企业,目前来说很难实现,所以目前不用担心,不一致没有问题 查看全部回复
1476
有影响的 查看全部回复
2523
借 固定资产清理40000 累计折旧40000 dai 固定资产 80000 查看全部回复
1290
Lucky
如果以前没发工资 后期补发的 个税扣除数也是一年的数,超过部分需要交个税 查看全部回复
1992
企业享受安置残疾职工工资100%加计扣除应同时具备如下条件: (1)依法与安置的每位残疾人签订了1年以上(含1年)的劳动合同或服务协议,并且安置的每位残疾人在企业实际上岗工作。 (2)为安置的每位残疾人按月足额缴纳了企业所在区县人民政府根据国家政策规定的基本养老保险、基本医疗保险、失业保险和工伤保险等社会保险。 (3)定期通过银行等金融机构向安置的每位残疾人实际支付了不低于企业所在区县适用的经省级人民政府批准的最低工资标准的工资。 (4)具备安置残疾人上岗工作的基本设施。 查看全部回复
1637
代缴个税,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,取得发票并支付时,借 相关成本费用 dai 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
1568
11月结转增值税,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 应交税费-应交增值税转出未交增值税。借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税。12月缴纳时,借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
925
扣缴的个税可以抵减后期的个税。如果后期一直不交个税的话,次年个税汇算的时候,个税多退少补,汇算完需要退税的话,可以申请退税的。 查看全部回复
2255
用法人代表的个人户发工资,公司在未将款项还给法人代表时先在其他应付款挂账。一般在年底建议用公司用银行存款归还 查看全部回复
2064
你好同学 借:银行存款 dai:经营收入 应交税费—应交增值税 查看全部回复
1767
现在是什么阶段? 查看全部回复
1910
税收亏损无需单独处理 查看全部回复
1343
如果真实发放了,没有影响的,可以让员工签个工资签收单,证明确实收到了 查看全部回复
1535
2000元金额不大,可以直接入管理费用。分录 借:管理费用-装修费 2000 dai:银行存款 1500 库存现金500 查看全部回复
1575
借,长期待摊费用2000 dai,银行存款1500 dai,库存现金500 查看全部回复
2165
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