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小小
不需要,红冲一张,再做一张蓝字就可以了 查看全部回复
3399
宫老师
销售退回,需要红字发票 查看全部回复
3186
Annina老师
记营业外收入 查看全部回复
3212
Amy老师
借:营业外收入,dai:其他应付款一押金。 查看全部回复
3322
按照开票做就可以 查看全部回复
6629
刘老师
投入使用的次月计提折旧 查看全部回复
3474
tammy老师
要做结转 查看全部回复
3267
没有任何结转 查看全部回复
3808
申报表计提 查看全部回复
4651
谭老师
可以入补贴收入 查看全部回复
3525
Yan
冲销原笔分录 查看全部回复
3662
做其他业务收入 查看全部回复
3476
你找一下差额在哪里 查看全部回复
4052
大宁老师
可以结转到营业外收入~其他或者结转到其他收益 查看全部回复
4491
可以计入 查看全部回复
4458
Karina老师
你好 查看全部回复
5438
结转损益就是把成本费用等转到本年利润 查看全部回复
4116
增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
3604
借利润分配-未分配利润,dai应交税费-应交增值税 查看全部回复
3403
原分录怎么做的? 查看全部回复
2767
而已老师
A市场部取消,之前的账也处理了? 查看全部回复
2502
高老师
如果没有开具专票,小规模纳税人季度收入没达到45万,应交税费-应交增值税季末转营业外收入 查看全部回复
3822
真实情况的,没有风险 查看全部回复
4217
是的 查看全部回复
4381
季度末结转 查看全部回复
4037
退回的就冲长期股权投资 查看全部回复
3269
那交的时候你是怎么做的? 查看全部回复
3063
支付,借管理费用,dai银行存款,退回,借银行存款,管理费用(借方红字表示) 查看全部回复
3645
3401
借银行存款,所得税费用借方红字 查看全部回复
3038
维修安装类的收入期末结转到本年利润,如果有对应成本期末也结转到本年利润 查看全部回复
3537
不能 查看全部回复
2434
收到税局退回的所得税分录与汇算清缴时分录的会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
4019
应发工资构成=实发工资+个人部分社保+个人部分公积金-请假扣款 查看全部回复
4444
andy老师
转给A可以做借其他应收款 dai银行存款 收到退款做借银行存款 dai其他应收款 然后转给B公司做借固定资产 应交税费应交增值税进项税额dai银行存款 其他应付款 然后入账次月计提折旧,借XX费用 dai累计折旧 查看全部回复
3479
Icy 何
这里税务报表上的数据是不含税收入,你说的发票金额是含税的 查看全部回复
3134
发票能拍个照吗? 查看全部回复
3364
11月,借其他应收款,dai银行存款 查看全部回复
3746
需要申报的,多余5千是需要交所得税的 查看全部回复
3099
于补偿以后期间相关成本费用的,也就是收到补贴时相关支出没有发生。举例: (1)A公司收到稳岗补贴100,000元时,相关支出未发生: 借:银行存款 100,000 dai:递延收益 100,000 查看全部回复
4057
借银行存款,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
24412
计提借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/附加税 查看全部回复
3315
mila老师
如果“应交税费”账户没有余额,直接用以前年度损益调整处理,那些税费不用管他,因为去年年底,都结转到本年利润了。 借:银行存款 dai:以前年度损益调整 同时 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 如果“应交税费”账户有借方余额(多交了余额在借方),直接核销 借:银行存款 dai:应交税费-印花税 应交税费-城建税 应交税费-地方教育费附加 查看全部回复
4209
正常做帐就好 查看全部回复
3127
上面是负50吗 查看全部回复
4035
张老师
3592
揭老师
要看借款金额大小和期限才好定性 查看全部回复
4733
操守为重
为什么建筑公司会把票退回来 查看全部回复
4714
小福老师
转错的时候 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
4608
请问退的是什么税? 查看全部回复
5045
不需要结转到下年 查看全部回复
4038
小梦老师
让供应商给你开个红字发票,把前期入账的固定资产冲销 查看全部回复
4459
哈哈老师
支付的时候 借其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
3696
借:银行存款 借:管理费用 dai:其他应收款(支付保证金时挂的) 查看全部回复
4495
梦梦老师
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6944
对的,你要把本期做账的净利润填写在所有者权益里面的未分配利润里面 查看全部回复
5633
也可以这么做,只是先记入管理费用正规点 查看全部回复
3724
你好,退款时原路退回就好 查看全部回复
4802
不用,附加税和印花税直接按照减免后的计提就行 查看全部回复
4316
你好,记入到营业外收入里面 查看全部回复
4856
王苗苗老师
第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票 查看全部回复
3698
退回来你按照支出的时候做相反的分录就行 查看全部回复
3859
venus老师
同学转不了两个公司不同的业务费用,不能直接转,公司不做了注销就全部清算了 查看全部回复
4434
李钢老师
借,应付职工薪酬b负数a正数,dai,银行存款b负数a正数 查看全部回复
3477
你好,你计提及缴纳的失业补助怎么做的帐呢? 查看全部回复
4011
如果之前没确认收入的话,现在可以这么做 查看全部回复
3917
夏老师
筹建期是指企业被批准筹建之日起至开始生产、经营(包括试生产、试营业)之日的期间。 筹建期目前主要有三种说法,分别是领取营业执照之日、取得第一笔收入之日、开始投入生产经营之日。 在实践操作中应结合不同的行业,有不同的特点,应当具体把握。 1、工业企业,由于需要建设厂房等基础设施,所以生产设施建设完毕,并且购进原材料进行生产之前的时间,都是筹建期间; 2、商业性质的企业,装修好商场、购进商品之前的时间,都是筹建期间; 3、服务性质的企业,由于没有具体形式上的商品,开始经营之前的时间,可以视为筹建期间。 查看全部回复
13210
如果你们是装修的业务,应该按照全部装修金额确认为长期待摊费用,不管是否有发票 查看全部回复
4741
根据财务软件情况看,一般都是可以的 查看全部回复
3190
归老师
是期间费用还是 工程施工里面的费用 查看全部回复
4090
金额小的,借银行存款,所得税费用(红字表示) 查看全部回复
3407
税务师晓雨
如果是金额小,是退回的多缴的企业所得税,直接记在当期,借:银行存款 dai:应交税费-企业所得税 借:所得税费用 负数 借:应交税费-企业所得税 查看全部回复
4478
你好,用的 查看全部回复
3493
Afei老师
个税是又公司代扣代缴的,您多交的这部分个税是属于员工工资薪酬部分,收到税局退回的个税,应该支付给上月未进行专项扣除而导致多缴纳的员工。 借:管理费用 dai:应付职工薪酬 应交税费-个税 收到的时候 查看全部回复
5031
上个月如果多计提,就冲回多交个税的金额 个税退回时: 借:银行存款 dai:应交税费~应交个税 计提错误的话,应调整以前分录: 借:应交税费~应交个人所得税 dai:应付职工薪酬~工资 将扣除员工的部分工资返还员工 借:应付职工薪酬~工资 dai:银行存款或现金 查看全部回复
4525
直接按照1%做 查看全部回复
5763
同学你正常结转成本就可以,摘要写清楚 查看全部回复
4266
你好,是今年记的帐吗? 查看全部回复
4534
李伟老师
退回的附加税金额很小,直接记到营业外收入就可以 查看全部回复
3834
可以做在一张凭证上,做两条红冲的分录,做两条蓝分录 查看全部回复
4120
违约金计入营业外支出。 查看全部回复
4713
销售货物的,借主营业务成本,dai库存商品 查看全部回复
3232
营业外收入 查看全部回复
3910
记入到营业外收入里面 查看全部回复
3961
你之前怎么做的? 查看全部回复
3652
只有这一个项目的话 就确认380*0.3=114万收入 结转100万成本 如果380万是含税的换算成不含税的就可以 查看全部回复
4325
你用的小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
5160
做账正常做,多交的没退回来的留抵。下次申报先扣留抵 查看全部回复
4293
你好,月末在凭证审核过帐后自动结转损益 查看全部回复
4572
小黑
一个季度结转一次就可以 查看全部回复
6938
是的,需要结转的 查看全部回复
5405
你好,当年的不需要结转 查看全部回复
5012
打出去的时候怎么做的? 查看全部回复
5733
账号正在注销中
这个是个人习惯。没有强制性的 查看全部回复
9153
借:银行存款 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
6237
按卖设备收入一块做账是兼营收入 查看全部回复
6111
退回的话,按照之前销售的时候做红字分录就行 查看全部回复
4149
你要是想简单省事,可以全部记到营业外收入 查看全部回复
6651
因为什么退的?又因为什么补交的?差额原因是什么? 查看全部回复
6327
属于正常现象,你调账导致的,可以不做处理 查看全部回复
7965
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