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andy老师
dai:营业外收入(负数)dai:银行存款 查看全部回复
3220
杨老师
dai:营业外收入 负数 dai:银行存款 查看全部回复
2049
王苗苗老师
过了几个月又将这笔留抵税款项退回给税局了,是什么意思 查看全部回复
2425
wam
正在看 查看全部回复
2649
甘老师
收到稳岗补贴,计入其他收益(没有设这个科目的,计入营业外收入) 查看全部回复
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视同买断的销售,如果双方约定受托方无论是否能够卖出、是否获利,均与委托方无关,业务实质可以理解为委托方在发出货物时直接销售货物。受托方在实际对外销售时确认收入并根据购买成本结转成本 查看全部回复
3582
patience
可以,如果费用已经发生,后收到的补助,可以计入营业外收入 查看全部回复
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小规模纳税人开普通发票免税,账面不用再体现增值税 查看全部回复
3627
刘老师
可以, 查看全部回复
5038
Afei老师
从稳岗补贴的本质来看,收到的社保局退回的稳岗补贴应当是属于与日常活动相关的补助,因此在核算时应计入其他收益科目,而不是营业外收支科目。 查看全部回复
4399
李凤
收了安装服务费又退回来? 查看全部回复
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李可可
你是销售方还是购买方 查看全部回复
731
夏老师
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经办人根据第二张金额退回款项,意思是先支付了3400,后来又退回了,是么 查看全部回复
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杨老师.
可以,没有影响 查看全部回复
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季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
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有本金和利息,投资款和分红 查看全部回复
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安叔老师
第一笔退回的时候 借银行存款 ,第二笔付出的 dai银行存款,合在一起即可 查看全部回复
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红字反冲原账务处理,不是报废 查看全部回复
1112
及时调整即可 借应付账款-错误供应商 dai应付账款-正确供应商 查看全部回复
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跨年了,是采用的什么会计准则 查看全部回复
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燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
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借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
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易老师
直接按照发票正常做,然后23年做的无票收入红冲 查看全部回复
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收到,稍等 查看全部回复
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为什么退回部分房租 查看全部回复
1222
杨英芝老师
原来收到微信款项的分录做一个一样的负数分录冲掉,然后再做新的公户收款分录 借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
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那我们做账能不能把这几分钱计入营业外收入把账平掉呢,对方是不是计入营业外支出?是的 查看全部回复
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个人转到公司账上两千元投标保证金,借 银行存款 dai 其他应付款-保证金 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,如果没有从支付宝提现,分录如下 借:其他货币资金-支付宝 dai:银行存款 查看全部回复
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借 银行存款 dai 其他应付款 查看全部回复
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当时入账时计提了么 查看全部回复
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租金发票金额包含66.21么 查看全部回复
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1007也是支付的保证金 查看全部回复
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你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
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你收到的挂帐就可以,后面打了没有成功退回的借dai银行就可以 查看全部回复
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按照制度不予报销的部分,报销单上标注,不需要做账 查看全部回复
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tammy老师
年末所有损益类都要结转到本年利润 查看全部回复
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1 借:银行存款 24 dai:实收资本-A 20 实收资本-B 4 查看全部回复
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如果是研发支出-费用化支出,月末需要结转,结转到管理费用-研发费用 查看全部回复
838
李伟老师
借:银行存款 dai:营业外收入或者其他收益 查看全部回复
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税务师晓雨
意思是你们现在开具发票了是吗? 查看全部回复
2430
员工把培训费退回了,冲减职工教育经费就可以了 查看全部回复
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借:在建工程 (未入账的不含税金额) dai:应付账款-暂估款 借:固定资产 dai:在建工程 (账面在建工程的余额) 查看全部回复
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收到退回的款项时,借 银行存款 借 管理费用-电费等 负数 查看全部回复
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需要更正22年的企业所得税年报 查看全部回复
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公司是制造业么 查看全部回复
2088
退的都什么款 查看全部回复
1753
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2069
不需要 查看全部回复
2043
制作茶饮,领用时可以直接结转为主营业务成本 查看全部回复
1300
借 财务费用-手续费 负数 借 银行存款 正数 查看全部回复
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原来的分录一样做个负数的就可以,银行存款做dai方,不要做借方负数哈 查看全部回复
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收到退回快递费, 借银行存款 借方红字管理费用 查看全部回复
2729
3应税服务中止 查看全部回复
1914
转营业外收入 查看全部回复
2163
发票呢 查看全部回复
1652
刘淑萍
退回的医保单位部分是否还需要缴纳给社保局呢 查看全部回复
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需要做账 查看全部回复
3391
都没有收入,结转什么成本 查看全部回复
2379
借:银行存款dai:应付职工薪酬 查看全部回复
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付款 借:应付账款 dai:银行存款 委托加工物资加工费 借:委托加工物资 dai:应付账款-暂估 委托加工物资入库 借:库存商品 dai:委托加工物资 (包括加工费+原材料成本) 次月收到加工费发票 借:应付账款-暂估 应交税费-应交增值税(进项税) dai:应付账款 查看全部回复
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之前有借款么 查看全部回复
1927
可以补录,借 利润分配-未分配利润 dai 本年利润 查看全部回复
2962
哈哈老师
您好,你们首先开红字发票信息表,然后对方开红字发票,对方开出红字发票后你们按照之前的会计分录做负数,申报的时候需要做进项税额转出 查看全部回复
1934
Annina老师
没有进项不用处理 查看全部回复
2602
不能 查看全部回复
3074
首先要分析往来形成的原因,然后跟对方确认过后,债务确实不需要偿还了可以计入营业外收入。 查看全部回复
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阿米果
是投保金额多了,退回了差额部分吗? 查看全部回复
2417
没涉及到收入啊 查看全部回复
3322
正常采购材料的支出登在哪张表上? 查看全部回复
你之前确认收入了吗? 查看全部回复
2312
你小规模增值税是通过那个科目核算的 查看全部回复
2465
收到的货款未开发票的部分 查看全部回复
1874
老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
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因发货错误销售退回,借 主营业务收入 2000 应交税费-应交增值税销项税260 dai 应收账款2260,借 库存商品 1200 dai 主营业务成本1200 查看全部回复
3819
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2065
冲减你们之前的加工费和支付的其他损失费的科目 查看全部回复
退回的款项冲回就可以了 查看全部回复
2993
原分录红字即可,或者相反分录即可 查看全部回复
1539
你是承租方么 查看全部回复
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为贯彻落实《中华人民共和国法律援助法》有关规定,财政部8月22日对外发布《关于法律援助补贴有关税收政策的公告》(以下简称《公告》)。《公告》明确,对法律援助人员按照《中华人民共和国法律援助法》规定获得的法律援助补贴,免征增值税和个人所得税。 查看全部回复
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账上留底的进项税挂在哪个科目了 查看全部回复
1982
客户是个人么 查看全部回复
2419
你之前是怎么入账的 查看全部回复
3768
走的费用报销单是让员工以费用发票报销吗? 查看全部回复
3192
冲销当期的所得税费用 查看全部回复
2338
你是说购买的商品暂估吗 查看全部回复
2337
1690
管理费用如果红冲要记在借方,营业收入借方红字,也无需记在dai方 查看全部回复
3485
你好,支付的时候是 借:应付账款 dai:银行存款 退回时就直接 借:银行存款 dai:应付账款就好了 查看全部回复
1752
你的意思是银行付款时,对方公司名字输错,没有付款成功,款退回来了么 查看全部回复
3108
要的,本年利润要结转到利润分配未分配利润中 查看全部回复
2203
你们是什么行业 查看全部回复
1759
厚积薄发
对 查看全部回复
2176
正常是收入成本要匹配的 查看全部回复
2900
主要是差的那个退回商品的成本。不能二次售卖,相当于报废处理。会计上做损失处理的话,是影响会计利润的 查看全部回复
2575
云峰老师
这几天我想了想,只谈税前如果是会计做账的话比方说:往期确认收入1700元成本1000元,本期收入600元成本450然后退了当期卖的100元商品成本50元和往期卖的550元商品成本220元那么这时要确认当期的收入、成本、利润那该怎么计算(附加条件:退回来的商品不能再二次售卖):①会计的算法:利润(600-100-550)-(450-50-220)=-230,收入-50成本780,库存商品也亏掉最后利润-230+-270=-500②普通人的算法:利润600-100-550-450=-500收入600-100-550=-50成本450,我说的两种算法对吗?为何会计算账和普通人算账不一样呢 答:您要和会计交待一下,就说退回来的,再作一步损失就和您的一样了。因为商品退回,会计要先报入库,入库后,如果不值钱了,再答损失。 查看全部回复
3162
收到社保局稳岗补贴,正常入账计入营业外收入,不需要纳税调整 查看全部回复
13521
你们这个月实收已经收到,先暂估入库 查看全部回复
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