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哈哈老师
你的意思是不是你有销项税额了,用之前纯外贸的时候进项税额抵扣了? 查看全部回复
3658
patience
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2601
谭老师
不能抵扣 查看全部回复
2430
小妮老师
普通发票不能抵扣 查看全部回复
2434
甘老师
一般纳税人开出去无论是普票还是专票都是一样要计算缴纳增值税销项税的 查看全部回复
3925
木言
不管是开出普票还是专票都要缴税的,只有收到的专票才能抵税。如当月开专票需要缴税5,开普票需要缴税3,收到进项可以抵税6,当月需要缴税就是5+3-6 查看全部回复
2265
孙老师
财税【2016】36号附件2《营业税改征增值税试点有关事项的规定》明确,公共交通运输服务,包括轮客渡、公交客运、地铁、城市轻轨、出租车、长途客运、班车。 所以,铁路运输不属于免征增值税的公共交通运输服务,纳税人员工出差取得的火车票,不属于不可以抵扣的其他情形的,就可以按规定计算抵扣进项税额。 查看全部回复
7497
如果没有认证,就不需要结转 查看全部回复
3442
许老师
老师建议先不认证抵扣,免得形成留底税额税务局通知退税麻烦 查看全部回复
2948
一般纳税人开出去的发票专票和普票都是一样的,都要缴税 查看全部回复
3001
是可以全额抵扣的 查看全部回复
7077
如果有当期新勾选认证的发票,需要填列 查看全部回复
3532
安叔老师
应交税费-应交增值税 (进项税额转出) 查看全部回复
3351
工程款逾期利息应作为价外费用,选择与建筑服务相同的税收编码开票,按照与建筑服务相同的税率或征收率计算增值税税额。 查看全部回复
7357
秦枫老师
同学你好 dai款服务是不允许开具专票 即使开了专票 也不可以抵扣 查看全部回复
13370
是的 查看全部回复
3169
取得普通发票,不能抵扣进项税 查看全部回复
3266
高老师
计入福利费的进项税额不能抵扣 查看全部回复
2876
同学你好 你是小规模 然后分录却做了进项税是么 查看全部回复
3705
这个是普通发票,不能抵扣 查看全部回复
2151
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
4987
需要 查看全部回复
2654
可以抵扣销项税额 查看全部回复
3249
这个是机票的电子发票,可以正常报销 查看全部回复
2543
是怎么在账上体现么 查看全部回复
2158
这个公司是一般纳税人,一般项目是可以抵扣进项税的,不管销售出去开的是专票还是普票,取得的进项税额都可以抵扣 查看全部回复
4006
夏老师
“待抵扣进项税额”明细科目,核算一般纳税人已取得增值税扣税凭证并经税务机关认证,按照现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额。待认证进项税额则是核算企业取得的尚未进行认证的进项税额部分。 查看全部回复
3882
增值税一般纳税人从农民专业合作社购进的免税农业产品,可按9%的扣除率计算抵扣增值税进项税额。 查看全部回复
7771
Harry老师
你是开票方还是收票方 查看全部回复
2413
这种情况是不可以的 查看全部回复
10417
分录按正常帐务处理,只是税务上增值税申请缓缴就好 查看全部回复
2511
可以 查看全部回复
4168
购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额 所以可以抵扣的进项税=1000×0.09=90元 查看全部回复
3139
冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
2999
开具红字信息表,由销售方开具红字发票,当期做进项税额转出处理。 查看全部回复
3031
曹老师CPA
可以的,计算抵扣亲 查看全部回复
3666
杨老师
增值税抵扣的基本原则就是上游缴纳下游抵扣,上游都没有缴纳税款,下游就无从抵扣 查看全部回复
2726
不可以的亲,进项税只可以抵扣增值税 查看全部回复
2871
可以,本身进项税转出就不影响对方 查看全部回复
2299
可以的 查看全部回复
3134
Amy老师
3344
Leaf
预付账款 查看全部回复
4140
2881
先勾选,然后进项税额转出 查看全部回复
3346
小小
是的,你的理解是正确的 查看全部回复
3589
先只做进项税,等到入库的时候直接做不含税部分入库也是可以的 查看全部回复
3321
放其他流动资产 查看全部回复
2940
借:应交税费—应交增值税(进项税额)dai:应交税费—待抵扣进项税。 查看全部回复
3295
李伟老师
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6106
2833
跨月的专票不能作废,因为你们已经抵扣了。只能开具红字增值税专用发票 查看全部回复
3033
7089
普票和专票都是需要算销项税额的,所以总体可以抵扣的 查看全部回复
3624
一,你们不可以开,这个是法定的,不是想怎么开就怎么开 二,不可以开所以不存在第二个问题 查看全部回复
4737
这种发票不能抵扣进项,通行费电子普通发票才可以抵扣进账 查看全部回复
3314
大宁老师
现在进项转出 查看全部回复
3626
您好,一般而言一般纳税人所取得的专用发票并不是都可以抵扣的。 租入的门面是专门经营销售农药、种子种苗等免税项目的,不可以抵扣;但同时兼营工具、渔具等应税货物的,则可以抵扣. 租入的住房用于职工住宿、娱乐的不可以抵扣,但用作仓库、办公场所的可以抵扣. 租入的厂房用于专门生产免税产品、简易计算方法项目的不可以抵扣,但兼营应税项目的可以抵扣。 查看全部回复
5609
tammy老师
如果对方公司是小规模纳税人,收到专票不会形成滞留票 查看全部回复
3418
用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 查看全部回复
8234
您好,符合规定的“公路通行费发票”、“农产品收购发票、农产品销售发票”、“完税凭证”、“旅客运输”的普通发票是可以抵扣的。 查看全部回复
3434
价位费用如果不能分开就和货物一起算。运费一般都有单独的发票的。进项税额的同票就可以抵扣具体是什么业务呢 查看全部回复
3816
3178
丁老师CPA
如何简易计税和一般计税销售额可以分开,可以抵扣 查看全部回复
3479
实际的税负是你的增值部分 查看全部回复
4688
多录的进项税做进项税额转出 查看全部回复
3758
可以抵扣 查看全部回复
3800
你好 查看全部回复
5302
开了专票 安专票金额抵扣就行 查看全部回复
3723
通行费发票根据税收规定可以抵扣进项税的,机票,客票,火车票都可以计算抵扣,不一定全是专用发票 查看全部回复
2659
厚积薄发
当然可以了 查看全部回复
4383
借应交税金-应交增值税-进项税额转出 dai应交税金-应交增值税-进项税额 查看全部回复
2874
总局发布了财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号、国家税务总局公告2019年第15号、国家税务总局公告2019年第14号等系列政策,对增值税改革事项进行了规定。 其中规定,旅客运输服务自2019年4月1日起可以抵扣进项税额 查看全部回复
4409
普票是什么产品呢? 查看全部回复
2904
9% 查看全部回复
4155
普通发票一般不允许抵扣进项税额,特殊的普通发票,比如农产品免税发票,通行费普通发票按照票面金额乘以对应的税率计算进项税额 查看全部回复
4161
可以详细说下你的问题么 查看全部回复
2861
那你二月份已经抵扣了进项,直接在申报表上做进项税额转出 查看全部回复
4184
内销进项税可以全额抵扣,外销进项税可以全额退税 查看全部回复
4946
你现在申报的是三月征期。当时你还没有进行退税。 查看全部回复
5005
差额发票嘛? 查看全部回复
3598
如果你公司办公用的办公设备、劳保用品等 查看全部回复
3026
这个分录没问题 查看全部回复
2963
要是没有更好方法,因为毕竟找进项发票需要实打实的付税点的,也不合适 查看全部回复
3253
抬头是股东名称的话,你们单位认证不了呢 查看全部回复
3841
张瑞峰
如果确实是实际发生的成本,税务局不认只需要在汇算清缴时调减成本就行,会计账上无需调整。进项税转出需要做账,分录为借机械使用费 6.5 dai 应交增值税-进项税转出 6.5 查看全部回复
5243
可以抵扣进项税 查看全部回复
3795
不得抵扣且未抵扣才能适用简易计税 查看全部回复
3683
不能 查看全部回复
3551
不征税的发票,看下左上角是不是没有标明通行费这三个字 查看全部回复
6749
按照自己需要认证 查看全部回复
4034
退税可以获得现金流,在账上可以留着以后抵扣,这个看你们自己的需求的哈~ 查看全部回复
3339
归老师
买的进项税? 买卖增值税发票属于违法行为 查看全部回复
3896
Yan
外贸出口可以退税 查看全部回复
3970
石老师
你好,固定资产购入时进项税已经进行了抵扣 查看全部回复
3611
不合理 查看全部回复
2954
一般纳税人向农业生产者购进免税产品可以抵扣 查看全部回复
3475
上月进项税已抵扣,但发票未入账那你上月实际抵扣和账面列支进项肯定不一样的,相当于你少入账了,本月直接按发票入账,处理完就找平了 查看全部回复
4954
按取得的发票入的成本费用一致 查看全部回复
3243
收到专票。你要把不含税金额计入费用。税额。记入应交税金。收到普票。这两项都计入费用。 查看全部回复
3620
易老师
管理费用福利费 查看全部回复
5807
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