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安叔老师
对方开票金额大于你的应付账款么 查看全部回复
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筱粒老师
税前工资不变,将补扣的社保个人部分加上当月应扣缴社保个人部分,然后填列 查看全部回复
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venus老师
直接让u8客服设置 查看全部回复
4802
揭老师
对的 这样做没错 但是留抵的话 我一般结转到转出未交增值税的借方。没必要转到未交增值税 查看全部回复
3645
预收款计入应收账款科目dai方 在编制资产负债表时 应收帐款客户余额在dai方 就填列到预收账款中 查看全部回复
6136
比如呢 查看全部回复
10880
哈哈老师
资产负债表不平,说明你的账没做对检查一下吧 查看全部回复
3915
若鱼老师
应交税费与税金及附加关系是计提税费的时候,借记税金及附加,dai记应交税费。两者是对应科目。缴纳税费的时候,借记应交税费,dai记银行存款。报表中应交税费反映的是当期已计提未缴纳的税额,税金及附加反映的是当期计提的税额。 查看全部回复
4725
附加税为负数 那增值税也为负数 需要联系专管员办理退或抵税业务 查看全部回复
4626
资产负债表有累计折旧这个栏次的 查看全部回复
4637
夏老师
正数 查看全部回复
4661
高老师
长期待摊费用一般应当在受益期内平均摊销,为什么没摊销完? 查看全部回复
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一般利润表记载费用和收入 查看全部回复
3224
清岚
您是说资产负债表都列报哪些会计科目吗? 查看全部回复
3514
对,是这样的 查看全部回复
3212
Summer
这个最好是看下应该入成本或者费用的金额,最好是分下,要是实在分不开,看下产品成本够了吗?不够的话入成本,或者部分入成本,部分入费用。最好是结合实际,自己能自圆其说即可,比如工艺改进之类的。 查看全部回复
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你们平时支付宝收款有没有挂其他货币资金,挂了的话,支付宝的余额与余额宝内部流转,不影响最终支付宝的金额。 查看全部回复
3291
莹老师
预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
4188
结转增值税有几种方式,不同方式不同结果,所以有可能有余额也有可能你没有余额 查看全部回复
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负数也是正常的 查看全部回复
4349
其他应收款余额是负数,表示你欠对方钱,或者对方多付款了。 查看全部回复
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勤勤
资产负债表中在流动资产中依旧是预付账款 查看全部回复
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可以参考下列步骤】 第一步、从资产负债表上找到货币资金期末数和期初数(一般企业并无其它形式的现金等价物),把现金流量表最后面的现金的期末余额和现金的期初余额填上,算出现金及现金等价物净增加额。 第二步、再到主表上先填投资活动产生的现金流量和筹资活动产生的现金流量这两大项: 1. 一般企业除固定资产、无形资产增加减少外无其它形式的投资,这样看资产负债表分析固定资产及无开资产部分就行了:若无变化,就不管它了;若有变化,看看是否关扯现金及金额多少。(要有其它投资,再看看其它投资项目就行了) 2.筹资活动产生的现金流量主要于长短期借款、财务费用这几个科目有关系,根据这几个科目分析填列就行了 第三步、上面做好后,现在可以倒挤出经营活动产生的现金流量净额了。(根据公式:现金及现金等价物净增加额=经营活动产生的现金流量净额+资活动产生的现金流量净额+筹资活动产生的现金流量净额) 第四步、现在先不忙着去填经营活动产生的现金流量部分中各明细项目,而要先去填后面补充资料中从净利润开始推算经营活动产生的现金流量净额那部分,目的是为了进一步验证前面倒挤出的经营活动产生的现金流量净额正确性。 1.此部分多数项目均可直接从资产负债表、利润表上直接抄取或计算得出(如固定资产折旧、无形资产摊销、待摊费用减少或增加等等)。 2.麻烦一点的是如何确定经营性应收项目和经营性应付项目的范围,我的经验是这样:○1应收帐款、其它应收款一般均为经营性应收项目;○2除短期借款、预提费用等科目外的流动负债科目均为经营性应付项目。 3.看看按照此思路由净利润开始推算出的经营活动产生的现金流量净额是否正确:若不正确,先对经营性应收项目和经营性应付项目的范围进行微调;若还不正确,还要检查前面投资活动产生的现金流量和筹资活动产生的现金流量计算是否有误。若正确,基本大功告成。 第五步、最后填经营活动产生的现金流量部分。 1.销售商品、提供劳务收到的现金(以一般纳税人为例)按主营业务收入+主营业务收入*税率+(或-)应收帐款变动额计算。(若有其它业务收入也要算上) 2.先算出现金流入小计再倒挤出现金流出小计。 3.支付给职工以及为职工支付的现金以及支付的各项税费均可从帐务上查出填上。 4. 支付的其他与经营活动有关的现金=营业费用+管理费用-折旧部分-未支付现金的部分。 5.最后倒挤出购买商品、提供劳务支付的现金 查看全部回复
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一样的哦,你冲销的是当期的成本,成本类多计入了一般冲销本年利润 查看全部回复
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您咨询的问题太宽泛了,可以说下您具体需要核算哪一个项目吗? 查看全部回复
3117
张瑞峰
三对往来负数互相重分类,应交税费负数充分类至其他流动资产,一年内到期的长期负债划分到一年内到期的非流动负债等等 查看全部回复
5191
划红线处填写余额 查看全部回复
3630
小福老师
期初未分配利润+利润表中本年净利润=期末未分配利润 查看全部回复
3982
您可以先看下核算系统里面有没有计提减值,如果计提了减值也会影响资产负债表存货项目的数据 查看全部回复
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余额在哪一方就填在哪一方 查看全部回复
4286
银行存款余额调节表主要是通过调整未达帐项来达到核对银行日记帐与银行余额的目的,财务费用记错了,调帐就好,不需要写调节表 查看全部回复
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预付账款=预付账款借方数+应付账款借方数 查看全部回复
4209
这个需要根据您公司具体的业务情况来判断 查看全部回复
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小梦老师
余额代表您需要付给个人的款 查看全部回复
3602
Amy老师
可以查询下以前月份的账务,是不是存在漏计提,漏计提补提就可以了,是多交了就红冲掉。 查看全部回复
7442
可以 查看全部回复
2882
建议咨询当地主管税务机关,以他们的规定为准。 查看全部回复
4235
收入费用要调整到本年利润,转入分配利润 查看全部回复
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在无票收入那一栏填负数申报,将10月份的无票收入金额冲掉。 查看全部回复
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是金蝶哪个版本的软件? 查看全部回复
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如果金额不大,或者执行小企业会计准则,多计提的金额直接调整到发现当期。会计科目及方向与当时计提的一样,只是金额多计提的数据且用负数表示 查看全部回复
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情况都不一样,有的是在高速发展期,为了大量的抢占市场降低价格增加销售费用等,有的是再成熟期但是应收回收不力赊销期太长,有的是管理混乱等等,每家的情况都不一样,你得结合你的数据做具体的分析 查看全部回复
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Icy 何
借应付账款100 dai应收账款100 查看全部回复
4403
是的,这叫内部往来抵消 查看全部回复
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销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
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你是在累计折旧科目下设置了一个二级明细吗 查看全部回复
3897
没有资产负债表和利润表吗? 查看全部回复
3018
Annina老师
做营业外支出,所得税调增 查看全部回复
3840
大宁老师
一般财务软件中会自带格式的呀,请问你是哪里不会填? 查看全部回复
3746
应付账款负数一般表示有预付账款,您看一下是否所有付出的款项发票都到了呢 查看全部回复
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如果小规模纳税人月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元)的,当期因开具增值税专用发票已经缴纳的税款,在增值税专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后,可以向主管税务机关申请退还已缴纳的增值税。 查看全部回复
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建议到大厅进行更正,按照实际申报然后申请退税 查看全部回复
3795
后续可以在年度汇算清缴的时候,填写年度总额,下一季度按照正常开票数据填报 查看全部回复
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会计中账面价值和账面余额的区别:账面净值=资产原价-累计折旧/累计摊销,账面价值=资产原价-累计折旧/累计摊销-资产减值准备,账面余额=资产原价。 查看全部回复
3347
说明经营收入小于经营支出 查看全部回复
5704
一般负数发票是因为退货红冲所致 查看全部回复
3947
可能存在:1.本期向供应商大量预付款项,预付账款余额增大 2.本期大量支付拖欠供应商的应付账款 3.本期应收账款大幅增加 4.本期预收账款大幅减少 查看全部回复
5242
如果全年类计利润是负数,不需要计提企业所得税 查看全部回复
4045
冯冯
用不平的差额除2,看看是不是自己熟悉的数字 查看全部回复
4197
如果两者都是负数,那么净资产收益率就没有计算的意义了。 净资产收益率=净利润/净资产*100% 。 如果只是净利润为负数,那么净资产收益率为负数。但两者皆为负数时,说明企业的资产在流失,这时也就没有关注净资产收益率的必要了。 查看全部回复
31118
您好,现金是负数肯定不对,这些支出是不是老板代垫的呢? 查看全部回复
3565
你打印去年年底的报表,和科目余额表的金额对一下啊 查看全部回复
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这个没办法在网上申报,需要您到税务大厅办理 查看全部回复
4285
净资产是所有者权益金额 查看全部回复
3079
是的 查看全部回复
3780
你税金影响损益了,为什么您未分配利润里没有数据 查看全部回复
4143
需要认证 查看全部回复
3600
根据您的问题,不是很明白您想问的是什么,可以描述详细一些吗? 查看全部回复
3832
这个最好和专管员联系 一下,应该是开一张蓝字的票,就好了。 查看全部回复
4098
同学,你好是银行余额调节表么 查看全部回复
3156
负数发票已经对正数发票进行红冲了,为啥还要开具负数发票,况且负数后,这个发票已经处理完毕了,地址变更不影响发票作用 查看全部回复
4126
您是不是还未还款? 查看全部回复
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同学,你好,红字发票要和原发票的全部联次都要附在一起,作为开具红字发票的依据 查看全部回复
3846
橘子
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3430
这个肯定要查原因呀,要没办法调整的 查看全部回复
5355
1.存货期末余额为负数,可能说明存在虚假销售。也就是存在不开票收入,也可能是漏记购入存货,需要查明原因。可能会涉及到所得税补税问题。 2.可能存在粉饰财务报表的目的,关键是看这笔业务是不是正常业务。要是粉饰财务报表,则可能会税务没有影响。 3.要是企业发展不好,则可能正常,需要看具体的情形。 查看全部回复
3497
您如果数据取数正确,经营活动产生的现金流量净额出现负数是正常的,说明您收回来的钱小于支出去的款。只要期末现金数与资产负债表的货币资金数一致,一般情况是没有问题的 查看全部回复
4354
看公司的利润表啊 查看全部回复
4443
您是老板借的公司款没有还吗? 查看全部回复
6015
要先把9月的账入进去哈,再按照真实的报表数据设置新软件初期 查看全部回复
3946
不建议只用一个科目,这样您查账不好查 查看全部回复
9179
一般情况下,应收账款和其他应收款在借方有余额,表明是公司的债权 应付账款和其他应付款dai方余额是公司的债务 查看全部回复
5035
是的,按照账上情况填写 查看全部回复
4948
年折旧额=2/预计使用年限×每年年初固定资产折余价值 年折旧率=2/预计使用年限×100% ,折余价值=原值-折旧 固定资产折旧年限到期的前两年(倒数两年)内,将固定资产账面折余价值扣除预计净残值后的剩余价值在两年间平均摊销。 查看全部回复
2794
对方如果已经认证做账,你需要给对方的 查看全部回复
3402
第一张图,一个是期初余额,一个是年初余额,有勾稽关系吗 查看全部回复
3930
操守为重
其他应收款借方余额反映企业尚未收回的其他应收款项;其他应付款dai方余额反映企业尚未支付的其他应付款项 查看全部回复
4066
现金流量表核算的您公司的货币资金项目,利润表反应的是您公司的经营情况,一般情况下是没有必然的勾稽关系的 查看全部回复
3920
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。 销售服务、无形资产或者不动产有扣除项目的纳税人,其应税行为年应税销售额按未扣除之前的销售额计算。纳税人偶然发生的销售无形资产、转让不动产的销售额,不计入应税行为年应税销售额。 下列纳税人不办理一般纳税人登记: (一)按照政策规定,选择按照小规模纳税人纳税的; (二)年应税销售额超过规定标准的其他个人。 增值税小规模纳税人标准为年应征增值税销售额500万元及以下。 依据 国家税务总局关于增值税一般纳税人登记管理办法(国家税务总局令第43号) 财政部 税务总局关于统一增值税小规模纳税人标准的通知(财税〔2018〕33号) 查看全部回复
6974
如果法人以个人名义投资与A公司没关系,A公司不做帐务处理 查看全部回复
3236
应该是数量,你看前面的计量单位是吨 查看全部回复
3203
资产负债表的期末数字是时点数,利润表的本年累计数是期间数 查看全部回复
3924
税务师晓雨
你想表达的是你们公司发工资了就一定要计提福利费吧?这是错误的。福利费是根据实际发生的金额入账的。不需要计提 查看全部回复
4147
Alice老师
您好,正确的做法是计提工资的时候记进费用的金额应当包含个人所得税的金额 查看全部回复
4127
你查下21年资产负债表期初数据与应收账款对应的30多万对应什么科目,这个科目与应收账款对应调整一下,摘要注明原因 查看全部回复
3159
可以有余额,月末按照施工进度确认收入同时结转成本 查看全部回复
3581
一般来说,制造费用是当月结转到生产成本,但也存在特殊情况,有些企业由于生产周期较长,制造费用不在每月进行结转,而是到了一定时期再进行结转分配。 查看全部回复
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根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
5153
帐实不符要查明原因,在相应处理 查看全部回复
4249
利息收入为负数:意思是取得的利息收入,应该冲减“财务费用”,即以红字金额(也就是负数)记入这个账户的借方。这代表着取得了存款利息(利息收入)。 查看全部回复
11923
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