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杨老师.
管理费用/销售费用-电话费或者通讯费 查看全部回复
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管理费用/销售费用-车辆费用 (按车辆使用部门进相应的费用) 查看全部回复
733
李可可
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
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先计提借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 支付,借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
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王苗苗老师
需要把明细科目列出来吗?需要 查看全部回复
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可以不用账务处理 查看全部回复
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小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
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具体的入账科目需要根据业务内容来判断 查看全部回复
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以前年度净资产调整 查看全部回复
1430
李伟老师
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
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为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
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燕子老师
你好 查看全部回复
956
tammy老师
在医保目录范围内的不可以扣,就说在社保报销范围内的,不给扣 查看全部回复
743
李凤
代收代付? 查看全部回复
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安叔老师
税务上认定开票就需要确认收入 查看全部回复
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税务师晓雨
工程服务类的你们开具的大类是什么? 查看全部回复
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是仅用于这个项目(工程施工),还是属于你们公司的物资,项目结束后拿走(固定资产) 查看全部回复
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借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
1154
andy老师
报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
679
王佳丽
截屏下具体的提醒我看下 查看全部回复
715
如果金额较小的话 查看全部回复
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应该属于业务招待费,用户就是你的客户 查看全部回复
1566
设备采购费放在哪个三级科目,如果设备是作为固定资产使用,用于研发费用期间的折旧费记到研发支出下面的折旧费用 查看全部回复
900
一般是直接计入费用了 查看全部回复
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分公司是独立核算么 查看全部回复
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这个运输费是采购原料发生的还是什么 查看全部回复
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可以重新添加一个 查看全部回复
管理费用-快递费/运费 如果是业务部门发生的话 销售费用 查看全部回复
根据使用用途记到销售费用/管理费用-办公费 查看全部回复
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有管理服务的话可以开具 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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在一些做账软件设置中,费用是属于借方科目,建议借 银行存款 借 财务费用 红字 查看全部回复
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看你们合同怎么签的,合同如果没有体现单独的场地租赁,就可以一起开服务费发票6%, 查看全部回复
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没有原因,股东需要钱和公司协商借款 查看全部回复
物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
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你们是生产企业、 查看全部回复
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计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
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维修费进主营业务收入 查看全部回复
687
为什么要冲掉,是入错账了还是收到其他应收款了 查看全部回复
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应付账款 查看全部回复
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是车子之前漏入账了么 查看全部回复
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新会计准则已不再使用营业费用科目,改为销售费用科目。 查看全部回复
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应付职工薪酬——工资这个科目的金额 查看全部回复
1019
西贝老师
同学你好,专利转让开票大类属于无形资产 查看全部回复
626
维修服务属于劳务 查看全部回复
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对讲机一般是长期使用的 查看全部回复
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一般实务中单价1000元以内的就直接费用化了,可以直接费用化,但是总体金额比较大的话建议做个台账,做好内控,或者计入低值易耗品里面 查看全部回复
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如果对讲机是长期使用,使用期限超过一年以上的话,可以记到长期待摊费用,然后按月摊销 查看全部回复
826
哈哈老师
这个是不是dai款买车的费用啊? 查看全部回复
589
公司出钱配一台摩托车,这个摩托车如果还是属于公司的话,处置摩托车的损益应该公司承担 查看全部回复
这些的用途是什么 查看全部回复
933
提供服务不是应该取得收入吗 查看全部回复
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现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
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这个无形资产如果用于你的研发新无形资产了,通过研发支出核算,然后月末把费用化支出转到管理费用里面 查看全部回复
1249
不可以,建议分开开具 查看全部回复
2841
不可以的 查看全部回复
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给同一客户设计及制作一条龙,属于现代服务 查看全部回复
886
可以直接调整科目 查看全部回复
874
付款 借:预付账款 dai:银行存款 发票 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税) dai:预付账款 dai:应付账款 查看全部回复
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这笔业务真实产生的纳税义务是上一年,正常是要追溯到上一年去更正之前的申报表, 查看全部回复
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如果是平时办公发生的停车费可以记入管理费用/销售费用-车辆使用费,如果是出差发生的,可以记入管理费用/销售费用-差旅费 查看全部回复
3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
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企业所得税为什么会能退税不想退税呀,之前季度的时候有预缴的吧 查看全部回复
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借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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TANG
2018年45000/160000=0.28125 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款 240000*0.28125=67500 dai:主营业务收入? 67500 2019年 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款? 240000*0.49233=118159.2 dai:主营业务收入 118159.2 2020年 1-0.28125-0.49233=0.22642 借:预收账款? 240000*0.22642=54340.8 dai:主营业务收入 54340.8 查看全部回复
1029
wam
是收取的服务费核算吗? 查看全部回复
1326
同学你好,小企业会计准则跨年调账用未来适用法,不用以前年度损益调整 查看全部回复
778
曹老师CPA
可以,所有支付给个人的支出都必须按照各自税目申报个税 查看全部回复
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可以的,正常就是收到利息,借 银行存款 正数 借 财务费用-利息 负数. 查看全部回复
761
你的意思仓库不是公司的 查看全部回复
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同学你好,你们企业是执行企业会计准则吗 查看全部回复
987
比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
1130
拱门属于公司经常使用的资产 查看全部回复
1227
patience
是组织机构么 查看全部回复
没有发生业不开票 查看全部回复
1596
辞退员工的赔偿金是计入那个科目呀,记到管理费用 查看全部回复
822
木言
根据《企业会计准则》,对于国库现金管理存款、借出款项这种资产,只允许结算,不能发行新股或股票、发出债券或其他债权券,因此资产不能发生任何转让,只能使用单分录核算,比如通过应收票据、应收账款等科目来核算其增减变动。而股权投资、应收股利等资产具有转让性,可以发行新股或股票、发出债券或其他债权券,收付款双方具有现金流入和流出,因此使用双分录核算,即一条借方分录记录“资产基金”科目增加金额,一条dai方分录记录“现金”科目减少金额。 查看全部回复
有开具发票么 查看全部回复
973
收利息的 做财务费用-利息收入 付利息的做财务费用-利息支出 查看全部回复
908
只能解释一下 查看全部回复
1630
价值12600元的卷闸门,如果是长期使用的话,建议记到固定资产 查看全部回复
1215
吨包装可以循环使用,采购入账时,可以记到周转材料 查看全部回复
429
之前会员充值时是怎么入账的 查看全部回复
1490
有回单就说明到银行账了呀,借方银行存款 查看全部回复
1000
不用填 汇算清缴是调整损益的 在建工程不涉及损益 查看全部回复
1096
预付款时,借预付账款 dai银行存款,等实际消费取得发票时 借管理费用-交通费 dai预付账款 查看全部回复
969
就挂在应交税费-应交房产税就行 查看全部回复
680
但这个代收货款不是我们实际合作的客户,其他应付款科目 查看全部回复
978
是填报经济普查吧 查看全部回复
1476
员工在外租房跟公司有什么关系 查看全部回复
1356
非企业经营的不可以入账 查看全部回复
1690
没有 查看全部回复
779
易老师
管理费用办公费就可以 查看全部回复
1228
按实际的开具 查看全部回复
1498
工会属于组织机构,采用的民非组织会计制度么 查看全部回复
1348
业务活动成本 查看全部回复
1023
查看全部回复
975
按照实际情况,跨地市了选是 查看全部回复
4506
其他应付款借方有余额表示有其他应收的款项,应该报表重分类至其他应收款借方,现在财务软件基本上出财务报表的时候都会进行自动重分类 查看全部回复
995
同学你好,大类选择304080299其他经济代理服务 查看全部回复
1589
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