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patience
发票时间是什么时候 查看全部回复
3535
许老师
这种情况你可以先向其他子公司财务部咨询,让他们带领你去认识相关人员 查看全部回复
3073
孙老师
《财政部 国家税务总局关于增值税若干政策的通知》(财税〔2005〕165号) 规定,纳税人销售软件产品并随同销售一并收取的软件安装费、维护费、培训费等收入,应按照增值税混合销售的有关规定征收增值税,并可享受软件产品增值税即征即退政策。 查看全部回复
7102
甘老师
因为涉及1%专票负数的,你们网上填报税费减免是负数,通不过,要去大厅申报 查看全部回复
3812
需要重新开具 查看全部回复
2954
纳税人销售活动板房、机器设备、钢结构件等自产货物的同时提供建筑、安装服务,明确不属于混合销售,应分别核算货物和建筑服务的销售额,分别适用不同的税率或者征收率。 查看全部回复
3714
杨老师
你出去买东西开票,还是你对外开票? 查看全部回复
3517
(1)销项税=500*0.13+20/1.13*0.13=67.30万元 查看全部回复
3702
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9298
借:固定资产46548.67[52600/(1+13%)] 借:应交税费-应交增值税(进项税额)6051.33 dai:银行存款52600 查看全部回复
3059
不考虑进项抵扣,开票销项税=1000/1.13*0.13=115.04万元 即征即退税额=1000/1.13*0.1=88.50万 最终到手=1000-115.04+88.5=973.46 查看全部回复
3247
资源税=600*3%=18万元 查看全部回复
4122
B15400 查看全部回复
4339
你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
3734
按照销售的固定资产的具体属性选大类 查看全部回复
3686
谭老师
感觉好怪 查看全部回复
2997
增值税13% 查看全部回复
4988
安叔老师
可以 查看全部回复
3423
2450
1.啤酒包装物押金不纳入销售额计税 2.品牌使用费和包装费纳入销售额计税,收取价款不含税金额为=(6+3)/1.13=7.96 应交增值税=(60+7.96)×0.13=8.83 查看全部回复
6732
视同公司正常的买卖业务处理 查看全部回复
2691
是初级农产品么 查看全部回复
3749
你们是直接向农户采购之后销售吗? 查看全部回复
3031
公司是把车卖了 ,是吧,开小汽车,税率13% 查看全部回复
3033
可以,确认收入 查看全部回复
3358
第一题: 卷烟增值税= 1700000*0.13=221000元 查看全部回复
5609
出售过程中支付清理费4200元是专票么 查看全部回复
2761
没有听说过这种说法 查看全部回复
2876
①借:应收账款227.13 dai:主营业务收入200 dai:其他业务收入1 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)26.13(200*13%+1*13%) 查看全部回复
3835
农副产品的流通环节一般纳税人的增值税税率为9%,对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税,对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 小规模纳税人农副产品的增值税征收率为3%,同样是蔬菜流通环节免征增值税。 查看全部回复
5783
高老师
是这样的过程 查看全部回复
2560
大宁老师
请问问题是什么呢? 查看全部回复
2661
借:预付账款6 dai:银行存款6 借:应收账款9 dai:主营业务收入7.96 dai:应交税费~应交增值税(销项税额)1.04 查看全部回复
2996
曹老师CPA
对的,理解正确 查看全部回复
3254
需要分开核算销售和安装,销售13%,安装9% 查看全部回复
9794
你们收的运费也应该加在货物里计提销项税,符合增值税混合销售的原则 查看全部回复
3054
Harry老师
您好,购进后加工吗 查看全部回复
3532
李伟老师
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6106
夏老师
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14488
丁老师CPA
从一般纳税人那里进货 查看全部回复
7575
根据你们和关联方的销售和采购金额填写 查看全部回复
3709
收购小麦 借:原材料100000 dai:银行存款 查看全部回复
9444
你做内账你不能少缴税呀,缴税看的是你外账 查看全部回复
3109
1、收到单位的代购资金作会计分录如下: 借:银行存款, dai:应付账款。 2.支付代购商品货款。 借:应付账款—甲单位, dai:银行存款。 3.收取手续费。 借:应付账款—甲单位, dai:代购代销收入, 应交税金—应交增值税。 4、退还多余款。 借:应付账款—甲单位, dai:银行存款。 1、收到代销商品时,作会计分录如下: 借:受托代销商品, dai:代销商品款—乙单位。 2、代销商品售出后,开出代销清单,作会计分录如下: 借:银行存款, dai:应付账款—乙单位。 应交税金—应交增值税(销项税额)。 同时冲减“代销商品款”与“受托代销商品”账户。 借:代销商品款—乙单位, dai:受托代销商品。 3、收到委托单位开出的增值税专用发票,作会计分录如下: 借:应交税金—应交增值税(进项税额), dai:应付账款—乙单位。 4、计算代销手续费时,作会计分录如下: 借:应付账款—乙单位, dai:代购代销收入。 5、付还受托单位代销商品款,作会计分录如下: 借:应付账款—乙单位, dai:银行存款。 6、按代销收入计算税金。 借:代购代销收入, dai:应交税金—应交增值税。 查看全部回复
2814
A公司 借:应收账款18 720(16000×1.17) dai:主营业务收入16 000(200×80) 应交税费一应增增值税(销项税额)2 720(16000×17%) 借:主营业务成本10 000 dai:发出商品10 000 B公司 借:库存商品16000 应交税费——应交增值税(进项税额)2 720 dai:应付账款18 720 借:应收账款21 060 dai:主营业务收入18 000(200×90) 应交税费一应增增值税(销项税额)3 060 借:主营业务成本16 000 dai:库存商品16 000 查看全部回复
3574
宣传品做卖废品处理了吗 查看全部回复
2481
关联企业,是指与其他企业之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企业。相互之间具有联系的各企业互为关联企业。关联企业在法律上可表现为由控制公司和从属公司构成。而控制公司与从属公司的形成主要在于关联公司之间的统一管理关系的存在。这种关系往往籍助于控制公司对从属公司实质上的控制而形成。 查看全部回复
小小
你们还有购进的进项税可以抵扣 查看全部回复
3612
厚积薄发
没有问题 查看全部回复
3370
如果没有发票可以暂时入账,不得税前扣除,汇算清缴是需要调减的 查看全部回复
4766
冲减你们的采购成本科目 查看全部回复
4071
稍等 查看全部回复
3721
属于盘亏 查看全部回复
3138
木言
是13% 查看全部回复
3505
可以开票 查看全部回复
4792
对方有没有开具红字发票给你? 查看全部回复
3716
小妮老师
4月1日起小规模纳税人开具普通发票不在征收增值税,专用发票正常征收增值税 查看全部回复
3456
绾绾
可以的 查看全部回复
3378
不得抵扣且未抵扣才能适用简易计税 查看全部回复
3683
元器件加上加工费用就是加工后产品的成本 查看全部回复
3216
Yan
不可以的,货物采购如果发票到材料还在途中,一般是借 在途物资 dai 现金等 货物入库 借 库存商品 dai 在途物资 销售时 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费增值税 结转成本 借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
1、薪金、工资以及其他人事费用。 2、材料成本和已消耗的劳务。 3、设备与设施的折旧。 4、制造费用的合理分配。 5、其他成本。这都属于研发费用。 查看全部回复
3360
税务师晓雨
销售货物,销售服务(生活服务、现代服务) 查看全部回复
7678
一般小规模企业都是可以开具普通发票的,而且蔬菜是免税发票,尽量找一些可以开具发票的供应商 查看全部回复
3691
张瑞峰
13,17是2019年4月1日以前的税率 查看全部回复
2861
tammy老师
一般纳税人13%小规模3% 查看全部回复
4637
不需要 查看全部回复
3481
超经营范围,而且属需要资质才能经营的行业,建议不要开。 查看全部回复
3766
受托方正常是开6%的税票 查看全部回复
3615
Leaf
3278
一般纳税人13%。小规模纳税人现在是3%减按1%,4月1起增值税税率3%的小规模纳税人免征 查看全部回复
8137
哈哈老师
一般纳税人是13%税率 查看全部回复
10637
成本利润是10%吧? 查看全部回复
3228
销售货物和采购需要出库单和入库单的 查看全部回复
4161
根据开具的发票金额确认收入 查看全部回复
14700
看是不是小规模纳税人,如果是小规模可以开1和3 查看全部回复
6698
这个车之前买进来进项抵扣过了吗 查看全部回复
2521
销售一般纳税人13%小规模税率3% 查看全部回复
15025
要做进项转出,同时,要开红字通知单给对方 查看全部回复
4157
销售鲜肉,冻肉的这个税率是免税的 查看全部回复
27890
如果你是按先进先出法,可能能对应起来 查看全部回复
3988
采购成本=购进的原材料+购进途中的合理损耗+运输费 查看全部回复
3915
增值税,消费税,附加税,企业所得税 查看全部回复
易老师
发票发看看 查看全部回复
4262
不行 查看全部回复
2788
先抵消往来,借应付 dai应收 查看全部回复
4478
视同销售 查看全部回复
2712
您好,因为软件版本过多,我们平台老师有些也未使用过,所以建议您这边咨询下金蝶软件专业服务人员哦 查看全部回复
4596
a公司低价购入,又高价卖给b.对于a来说利润虚高 查看全部回复
6374
增值税50*0.13 查看全部回复
3617
venus老师
小规模纳税人出口只是免征出口环节的增值税,没有抵税和退税。一般纳税人按照免抵退核算。既免征出口环节的增值税,还可以抵顶内销环节的应纳增值税,而且抵顶后仍有的还可以退回纳税人的银行账户中。 查看全部回复
5072
王苗苗老师
增值税纳税义务发生时间: 一、纳税人发生销售货物或者加工、修理修配劳务,销售服务、无形资产、不动产的应税销售行为,先开具增值税发票的,为开具发票的当天。 二、纳税人采取直接收款方式销售货物,不论货物是否发出,均为收到销售款或者取得索取销售款凭据的当天。 三、纳税人采取赊销方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天。 四、纳税人采取赊销方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 五、纳税人采取分期收款方式销售货物,签订了书面合同的,为书面合同约定的收款日期的当天 六、纳税人采取分期收款方式销售货物,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 七、纳税人采取预收货款方式销售货物(特定货物除外),为货物发出的当天。 八、纳税人采取预收货款方式,生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等特定货物,为收到预收款或者书面合同约定的收款日期的当天。 九、纳税人委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天。未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天。 十、纳税人销售加工、修理修配劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天。 十一、纳税人进口货物,为报关进口的当天。 查看全部回复
4277
COCO老师
免税 查看全部回复
5931
需要的,销售自己使用过的2008年12月31日以前购进的固定资产,按照4%征收率减半征收增值税;(三)2008年12月31日以前已纳入扩大增值税抵扣范围试点的纳税人,销售自己使用过的在本地区扩大增值税抵扣范围试点以前购进或者自制的固定资产,按照4%征收率减半征收增值税 查看全部回复
3990
如果税软件产品填第1栏 查看全部回复
5641
可以不勾选 查看全部回复
5567
小黑
小规模还是一般 查看全部回复
4024
刘老师
13% 查看全部回复
4208
麻烦发下表 查看全部回复
3155
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