登录/注册
哈哈老师
借长期股权投资 dai银行存款 查看全部回复
4038
venus老师
先做工商再去做税务 查看全部回复
4213
可以 查看全部回复
3288
高老师
你好 查看全部回复
3698
andy老师
你可以看看《国家税务总局关于研发费用税前加计扣除归集范围有关问题的公告 国家税务总局公告2017年第40号》http://www.chinatax.gov.cn/chinatax/n810341/n810825/c101434/c8133467/content.html 查看全部回复
12365
借:应付账款 dai:其他应付款 查看全部回复
4273
您好,根据《国家税务总局关于明确二手车经销等若干增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2020年第9号)》 现将二手车经销等增值税征管问题公告如下: 一、自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销业务的纳税人销售其收购的二手车,按以下规定执行: (一)纳税人减按0.5%征收率征收增值税,并按下列公式计算销售额: 销售额=含税销售额/(1+0.5%) 本公告发布后出台新的增值税征收率变动政策,比照上述公式原理计算销售额。 (二)纳税人应当开具二手车销售统一发票。购买方索取增值税专用发票的,应当再开具征收率为0.5%的增值税专用发票。 (三)一般纳税人在办理增值税纳税申报时,减按0.5%征收率征收增值税的销售额,应当填写在《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)“二、简易计税方法计税”中“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”相应栏次;对应减征的增值税应纳税额,按销售额的2.5%计算填写在《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》“应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。 查看全部回复
5348
夏老师
其他资本公积,是指除资本溢价(股本溢价),接受捐赠非现金资产准备,股权投资准备,拨款转入,外币资本折算差额,关联交易差价等各项来源形成的资本公积以外,因其他来源或原因形成的资本公积,其中主要是计入所有者权益的利得和损失。它是由特定资产的计价变动而形成的,当特定资产处置时,其他资本公积也应一并处置。 查看全部回复
5714
不能,计入职工薪酬申报个人所得税 查看全部回复
7472
这个需要看之前结转增值税是咋做的,有可能结转方式就是没涉及到销项和进项税额的时候结转以后会有余额的 查看全部回复
4190
王苗苗老师
出库数量你去查你们的进销存,或者问仓库等 查看全部回复
3749
第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票 查看全部回复
出纳只记支出就好了 查看全部回复
3234
3366
放到10月就好了,如果发票金额比实际金额多,如果是给的商业折扣,应该换票。如果是现金折旧,记到财务费用借方负数。如果是虚开的,你自己看情况 查看全部回复
5395
你自己都没有梳理清楚业务怎么处理 查看全部回复
5339
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
3666
如果你们这个是属于政府补助,你都是按照政府补助的方式去做的,那么你之前收到的钱怎么用,现在还是怎么用 查看全部回复
3598
借:利润分配-应付股利 dai:应付股利 借:应付股利 dai:银行存款 查看全部回复
4201
您好,多出的部分记入到资本公积 查看全部回复
3194
你好,可以,或者应付帐款,都可以 查看全部回复
3977
你们为什么调整成应付账款负数,具体是什么业务 查看全部回复
3068
借银行存款 dai实收资本 查看全部回复
3444
你好,其他应付款 查看全部回复
5854
悠悠老师
这两个科目只涉及到往来。不涉及到税。可修改可红冲。哪方便采用那种。 查看全部回复
4383
把上个月的分录用负数冲回,然后按照发票的金额重新再记 查看全部回复
3270
你说的这两个业务不需要做预算会计 查看全部回复
2964
对的 查看全部回复
6859
可以找资产评估公司进行资产评估, 查看全部回复
2879
你们是物业公司? 查看全部回复
4829
现在是认缴制,谁出资了,账上就先记谁的就好了,这不是公司的收入,这个是投资款 查看全部回复
3102
同学这个你们要和审计沟通,如果设计的金额较大,构成重大差错,是要追溯调整的 查看全部回复
8343
直接按照打折扣后的金额确认收入 查看全部回复
5049
都挂在一个往来款上好冲销 查看全部回复
3231
你好,摘要中注明某年某月某号凭证及原因,一般不需要粘贴附件,但如果有调整的情况说明可以附后 查看全部回复
4316
在“发票管理/已开发票查询”中找到此张发票,点击打印时提示“边距调整”根据实际打印出的情况做以下调整(请用其他纸张打印调试): (1)右边没有打印完整,调小向右边距(如:0变-1);左边没有打印完整,调大向右边距(如:0变1)。 (2)整体票面偏下,调小向下边距(如:0变-1);整体票面偏上,调大向下边距(如:0变1)。 (3)当票面所有内容打印完整后,通过移动打印机挡板使票面内容打印在相应格线内即可(偏左向左移动,偏右向右移动)。 查看全部回复
24282
只要是不低税法规定的折旧年限低就不用调整 查看全部回复
3317
李钢老师
可以不用以前年度损益调整 查看全部回复
15945
税务师晓雨
短期借款:指企业向银行或其他金融机构等借入的期限在1年以下(含1年)的各种款项。短期借款一般是企业为了满足正常生产经营所需的资金或者是为了抵偿某项债务而借入的。 查看全部回复
5142
法人股东转让股权涉及印花税,按照转让合同金额的万分之5缴纳,小规模纳税人减半征收 查看全部回复
4170
其他有限责任公司 查看全部回复
4223
你之前找老板借了39万,你是欠老板39万,现在开票又是走私账,如果是你们老板代收了,你们可以冲减欠老板的钱。感觉你们的账很乱,风险可能很多 查看全部回复
3104
大宁老师
实际现金跟账上现金是否一致? 查看全部回复
2913
你好,可以 查看全部回复
3680
因为企业所得税申报表填0不让申报,所以填了1,这个和资产负债表没有设置逻辑关系,所以可以过 查看全部回复
3567
冲减你们计提的缴纳保险的分录就好了 查看全部回复
4130
金额小的话,直接补记到今年就就可以 查看全部回复
4099
请你描述具体业务,你是怎么做错的,业务内容是什么 查看全部回复
3293
那你要先找到错误的分录是怎么写的,正确的分录应该怎么写,然后去判断怎么调整 查看全部回复
3451
我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
3904
你是欠别人的钱吗?还回去就可以平了 查看全部回复
3569
你调不调都可以,次年的数据都是一样的 查看全部回复
潇洒老师
按一定的工资像普通员工一样做工资对外,对内,你把单独代缴社保公积金单独走其他应收款 查看全部回复
4533
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4282
其他应收款二级明细是备用金吗? 查看全部回复
2468
李伟老师
如果都确认是投资款,收到钱可以记到实收资本。不过这个钱,建议你们直接存公户,备注投资款。支出的钱,根据业务计入相关成本费用 查看全部回复
3751
小黑
如果跟参加股东会相关的一些费用可以 查看全部回复
4002
先查找原因,看哪里错了。会计错了,就调账,申报表错了就改报表 查看全部回复
4606
如果你用的是小企业会计准则,或者你用的是企业会计准则金额不大的话,可以在本期直接冲减 查看全部回复
3991
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
4354
不属于 查看全部回复
4505
2020年 1.6月收到政府补助100万元 借:银行存款 100 dai:递延收益 100。 2.6月购进设备 借:固定资产 60 应交税金——应交增值税(进项税额) 10.2 dai:银行存款 70.2。 3.10月,支付相关费用15万元 借:管理费用 15 dai:银行存款 15 借:递延收益 15 dai:营业外收入——政府补助 15。 4.计提7月~12月折旧 借:管理费用——折旧6(60÷5×6÷12) dai:累计折旧 6 借:递延收益 6 dai:营业外收入——政府补助 6。 2021年 1.8月,支付相关费用25万元 借:管理费用 25 dai:银行存款 25 借:递延收益 25 dai:营业外收入——政府补助 25。 2.计提1月~12月折旧 借:管理费用——折旧 12 dai:累计折旧 12 借:递延收益 12 dai:营业外收入——政府补助 12。 查看全部回复
3746
如果你去年没有做纳税调整的话,金额都一样的情况下,不再做调整了,直接放到上年的相关凭证就可以。 查看全部回复
6493
陈米老师
办公用品金额大么?如果金额大,符合条件的就要计入固定资产,需要对方补开发票。 查看全部回复
4231
你好,不涉及损益,不需要作废损益结转凭证 查看全部回复
3432
第一该凭证,结转了返回 查看全部回复
4785
什么单位,一般企业吗? 查看全部回复
4866
3281
先调整错账,然后按照调整后的账,重新填写财务报表,更正税务申报表 查看全部回复
4433
营业外收入或支出,借方差额支出,dai方差额收入 查看全部回复
3509
单位账面上库存现金金额太大了,先看看库存现金有多少,是否与账面上的现金不一致,如果不一致要查找原因,如果是未及时登帐的要补进去。现金余额过大,按规定要存入银行,按实际是不能处理的,按实事求是地做账就可以了。 查看全部回复
3788
多发的4000元是收回还是挂应收? 查看全部回复
4342
正确方法去前台更正申报。 确实不行,可把少申报部分在下月申报工资时增加此部分。 查看全部回复
5059
之前转到老板私户转到公户里,借:银行存款dai其他应收款-老板 开票借应收账款dai收入 销项 私对私收钱就做其他应收款-老板 dai应收账款 查看全部回复
3951
可以直接更正申报,登陆自然人税收管理系统,选择所属期更正就好了 查看全部回复
3372
你说的是应该计入成本,你记到了费用是吗? 查看全部回复
3413
抵扣是按照电子发票上注明的税额抵扣的,先把税额调整出来,借:你记的成本 负数 借:应交税费-应交增值税-进项 查看全部回复
4594
可以找评估公司评估,可以做账,可以折旧,有发票可以税前扣除,没有发票不得税前扣除 查看全部回复
3274
可以的 查看全部回复
4531
你多计提了0.03的个税,可能就是少算了工资,如果找不到人了,直接转到营业外吧 查看全部回复
3026
你好,建议分开开,如果月租金不超过15万到时可以享受增值税优惠政策 查看全部回复
3350
Annina老师
股权转让工商,税务都需要做 查看全部回复
4141
要告诉 查看全部回复
3767
是账记错了,还是申报表取数导致的差异? 查看全部回复
3750
您好,若当时已确认收入并申报纳税,现在只是补开发票,无需重新再次确认收入,将相关发票附在当时的分录后即可 查看全部回复
3785
补充一下个税的问题,参照地方税局的回复:国家税务总局厦门市 12366 纳税服务中心 2020 年 5 月 11 日对于问题“公司收到海沧区新引进人才补助,再转支付给个人,需要代扣代缴个人所得税吗?”答复如下:若是政府直接给予个人的奖励,根据《中华人民共和国个人所得税法》第四条第一款第一项规定,省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位,以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金免征个人所得税。区政府直接给予个人的奖励,不符合上述条件的政府奖励,应按照偶然所得征收个人所得税。 查看全部回复
5412
你好,公司借法人股东款不需要缴税,借:现金/银行存款 dai:其他应付款,将来公司运营好了有钱了再还给法人股东 查看全部回复
3844
你要么是反结账反记账到上个月,删除了,然后再记到这个月 查看全部回复
3780
可以通过反结账,反记账调整 查看全部回复
3813
你好,是凭证做错了吧,红冲上月凭证,再按正确的做凭证 查看全部回复
3602
只要能抵扣的进项,都是可以抵扣的,如果不考虑税负,不存在多抵扣。如果是认证多了,形成了留抵,这个月还是可以继续抵扣的 查看全部回复
4967
公司借的钱是用基本户收的,然后又转到一般户了,账上换一下账户就好了 查看全部回复
5736
如果是工作问题,现在不是汇算清缴期间,不做纳税调整 查看全部回复
3225
如果都是0,且税局认可,不需要交税 查看全部回复
4359
如果是政府补助,收到补助:借:银行存款 dai:递延收益 查看全部回复
4528
同学,不开票收去个股东借款是两笔不一样的业务 查看全部回复
如果是先公司垫付,那就是其他应收款,如果是先代收,然后再支付,那就是其他应付款 查看全部回复
可以,建议把二季度的财务报表更正申报下 查看全部回复
5070
同学你的问题是什么 查看全部回复
3661
红冲多计提的工资 查看全部回复
10968
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载