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Icy 何
持股比例在20%-50%之间时,通过长期股权投资核算,被投资公司实现盈利时,借长期股权投资,dai投资收益,宣告分红时,借应收股利,dai长期股权投资,收到分红时,借银行存款,dai应收股利 查看全部回复
2925
而已老师
请对方把负数发票的发票联给你入账 查看全部回复
3003
冯冯
专利申请费500,年费1000,印花税5,专利公司代理费1000,发票都是开给自己单位的,你根据你们公司的实际情况,计入相应的科目 查看全部回复
2670
大宁老师
如果之前做过进项税额的分录的话,一般是不需要再做了 查看全部回复
3451
高老师
抵扣金额做帐了没? 查看全部回复
3260
Annina老师
借实收资本-旧股东,dai实收资本-新股东 查看全部回复
3316
开票了正常确认收入,转成本就好 查看全部回复
4202
张老师
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4240
开票的时候:借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税;没有缴费则做:借:应交税金-应交增值税,dai:营业外收入 查看全部回复
3334
可以根据两家公司的业务量来分 查看全部回复
5189
你们主要的业务是不是就是受托加工呢 查看全部回复
6167
收到首付款时:借银行存款 dai预收账款;业务完成后一次性开票:借:应收账款 1万 预收5000,dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税 查看全部回复
3695
借:银行存款 4000 dai:预收账款3760(差额) 应交税费-应交增值税(销项税额)240 完工 借:银行存款4000 预收账款 3760 dai:主营业务收入 7520 应交税费-应交增值税(销项税额)240 查看全部回复
2764
公司部分进费用,个人部分挂其他应收款-个人社保 查看全部回复
3346
可以 查看全部回复
3454
可以的 查看全部回复
2990
属于你的销售合同的成本 查看全部回复
3969
悠悠老师
你的企业,所得税,是查账征收还是核定征收? 如果是查证征收,不但要知道收入,还要知道成本/费用是多少,才能确定企业是盈利还是亏损。盈利了才要交所得税(弥补上一年度后) 如果是核定,要知道核定的政策(定率还是额)。 计提所得税的分录: 借:所得税费用 dai:应交税费---企业所得税 查看全部回复
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可作为法人给公司的借款 查看全部回复
3738
这里税务报表上的数据是不含税收入,你说的发票金额是含税的 查看全部回复
3134
开票确认收入借:应收账款 dai:主营业务收入\其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 对方付款时冲应收账款 借:银行存款/现金 dai:应收账款 查看全部回复
3860
Wdy
其中第三步,需要开具红字发票 查看全部回复
4137
您是小企业会计准则还是一般会计准则 查看全部回复
3991
是的,之前账务处理有问题 查看全部回复
2774
是的,他的账务处理有问题 查看全部回复
2856
程序上是需要做股权转让的 查看全部回复
3010
是的 查看全部回复
3854
mila老师
一般入账其他业务收入 查看全部回复
3720
理论上没有 查看全部回复
3536
摊销=60/10*7/12=3.5 查看全部回复
5434
3478
采购 借:库存商品 1003000 应交税费-应交增值税(进项税额)130000 dai:应付票据 1133000 查看全部回复
4234
如果两个公司之间没有实际业务,转账款项可以计入往来科目 查看全部回复
2513
借:应付账款等 dai:银行存款等 查看全部回复
3292
Amy老师
没有的。 查看全部回复
5277
按照合同金额交 查看全部回复
4531
安叔老师
你要咨询什么呢 查看全部回复
3614
可以继续成立公司或个体户,以小规模纳税人从事装饰业务,享受小规模纳税人税收优惠政策,还可能享受小微企业税收优惠 查看全部回复
5554
夏老师
可以和他说小规模的优惠政策,即使一套帐,符合标准也是不用交税 查看全部回复
3190
若鱼老师
您所说的成本计算单能说一下具体是哪方面的吗? 查看全部回复
3295
清岚
您好,根据您提供的数据,进货的成本是一个5快,如果您要期末结转销售成本分录味,借主营业务成本5dai库存商品5这个是一条的分录,一般成本结转是月末做一笔总分录哈比如您这个月共销售了100条,那么就是用100*5 查看全部回复
4084
哈哈老师
对的,超过45万都需要缴纳 查看全部回复
4272
借银行存款 dai应收账款 查看全部回复
4198
可以自己开也可以去税务代开 查看全部回复
3705
第一笔可用公司决定发放的通知,第二笔可用员工领取产品的签字确认表,第三笔可用公司内部的产品出库单或者领用单 查看全部回复
4168
您可以考虑添加相应的关于淘宝或者支付宝的会计科目,进行专门的核算。或者可以咨询银行办理专门结算的账户,至于您说的缴税的问题,符合收入确认的条件,是需要在账上确认收入的。不过有收入并不一定就必须要缴税的。现在国家有很多税收优惠可以享受 查看全部回复
3326
可以将之前做进项税待抵扣的凭证作为附件 查看全部回复
3188
您股东投资成立公司,股东投的款即是公司法人的资金,而公司在盈利的情况下有义务给股东分红。如果您要算利息给股东的话,就要把股东转给公司的款记做借款,才能计算利息 查看全部回复
4045
筱粒老师
计提工资及社保单位部分:借:管理费用-工资/社保费,dai:应付职工薪酬-工资/社保 查看全部回复
4161
可根据公式代入计算: 营业利润=营业收入—营业成本—营业税金及附加—销售费用—管理费用—财务费用—资产减值损失+公允价值变动收益(-公允价值变动损失)+投资收益(-投资损失) 利润总额=营业利润+营业外收入—营业外支出 净利润=利润总额—所得税费用 ? 查看全部回复
3600
营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动净收益+投资净收益 查看全部回复
3321
现代服务还包括商务辅助服务 查看全部回复
5633
你们这批货有没有计算收入呢 查看全部回复
3268
您是想问什么呢 查看全部回复
4658
借其他应收,dai收入 查看全部回复
4227
您如果是给别人开票的话,应该是借应收账款 dai主营业务收入 应交税金 如果是别人给你开票的,您需要看别人为你提供的服务的用途是什么,有可能是成本有可能是费用,所以分录是借主营业务成本或者XX费用 应交税金 dai应付账款 查看全部回复
4485
如果是本期增值税dai方大于借方,说明需要缴税 查看全部回复
4048
8月23号按预付处理,借预付 dai 银行。9月16日 收到返回公司的款做借 银行 dai其他应付 然后支付出去时借其他应付 dai 银行 查看全部回复
3608
同学,你好,建议分开处理,退回的所得税冲销所得税费用,该交的增值税按正常分录处理 查看全部回复
这几张发票分开做账 查看全部回复
5245
可以先暂估结转成本 查看全部回复
没有出资不需要做实收资本 查看全部回复
3976
您真实的成本计提了多少,月末就结转多少成本。 查看全部回复
3276
王苗苗老师
如果是小企业会计准则,应收及预付款项的坏账损失应当于实际发生时计入营业外支出,同时冲减应收及预付款项。 查看全部回复
3925
莹老师
这个坏账已经实际发生了吗 查看全部回复
4337
属于视同销售,需要缴纳增值税的 查看全部回复
3812
如果你当时付出去的时候是借其他应收款 dai库存现金 那么退回来就是这么做 查看全部回复
3865
银行流水没有,是付了现金或者还未付款就是应付款,要了解具体情况 查看全部回复
3491
按照你说的做就好了 查看全部回复
10144
借 应交税费-增值税-减免税款280 dai管理费用 280(借方红字) 查看全部回复
4930
借:业务活动成本 -1280 dai:其他应付款 -1280 摘要注明原因 查看全部回复
4338
如果公司后期盈利把款还给投资人可以先挂往来,借;银行存款12000 dai;其他应付款12000 查看全部回复
4275
操守为重
4035
梦梦老师
这两项通常情况是不相等的,利润表上的本年累计净利润仅为当年经营所产生利润,资产负债表未分配利润为扣除分配后剩余金额,不只包括当年还包括以前年度未分配利润。 查看全部回复
5797
小规模计提增值税会计分录: 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 缴纳增值税时: 借:应交税费~应交增值税 dai:银行存款等 查看全部回复
3329
你好,是这样的 查看全部回复
3419
你好,如果适用的是增值税季报普票不超过45万政策,这个数据就是当季开普通发票上的税额合计 查看全部回复
3729
andy老师
如果是确认以后收不回来了,做坏账处理 查看全部回复
4120
销售样品属于收入,借:应收账款 dai:主要业务收入 应交税费-应交增值税-销项 没有成本,就不结转成本 查看全部回复
6854
出库数量你去查你们的进销存,或者问仓库等 查看全部回复
3722
Afei老师
假如你都知道偷逃税,肯定是有风险的,现在金三系统是很强大 查看全部回复
4226
把利润直接作为工资发放就好了,如果你们不缴纳社保和残保金,只考虑工会经费的话,按照饮料单独核算的利润/(1+2%)发提成就好 查看全部回复
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这个保证金是你们收,然后你们推给客户吗? 查看全部回复
3534
3209
李伟老师
维修返利,可以往佣金方面考虑,例如咨询服务、商务服务等,需要缴纳增值税 查看全部回复
3949
你好,主营业务收入是不含税价,借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额。如果季度享受免税 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
4989
你们是销售方还是购买方? 查看全部回复
4423
借:管理费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:钱 应付账款 查看全部回复
3731
材料真实存在,就是票没开来吗?如果是的话,需要按实际收入结转成本 查看全部回复
4599
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3187
支付给员工,借:其他应收款 dai:钱,然后员工回来报销,借:相关成本费用 dai:其他应收款 查看全部回复
如果直接让你调整到第三季度的话,那么你直接把账补到3季度,红冲3季度的成本。 查看全部回复
4564
你们是租进来对外出租吗 查看全部回复
5475
B公司收到汽车,借:库存商品 dai:应收账款 销售的时候借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
2686
venus老师
是正数借方的 查看全部回复
4441
如果是费用已经发生,按照权责发生制,应该确认费用。如果是一次支付的是短期的费用,先暂估入账。借:销售费用 dai:钱,发票到了红冲暂估,然后按照发票上的金融入账 查看全部回复
3676
归老师
是期间费用还是 工程施工里面的费用 查看全部回复
4081
随同销售赠送,上面的处理正确,如果单独赠送客户自产商品不确认収入 借:销售费用——业务招待费 dai:库存商品 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
6347
税务师晓雨
如果是工会经费返还,工会经费是返给工会的,不属于企业的收入,账就记错了 查看全部回复
8377
9月借:银行存款 dai:其他应付款一某公司 10月借:其他应付款一某公司 dai:银行存款 查看全部回复
5618
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