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席俊义
是这样的,公允价值变动调整一般在期末,年底或者月底,不会涨了就调,但是出售时间不定,所以出售时就直接按照差额投资收益 查看全部回复
2704
杨老师
社保个人部分如果还是个人承担,他会单独把这块打进公司账户的话,还是做其他应收款 查看全部回复
3125
对 查看全部回复
3024
Leaf
员工离职后代付公积金是嘛 查看全部回复
3199
甘老师
付社保款时 借:其他应收款 dai:银行存款 收回来时 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
2754
许老师
企业资产负债表中“存货”项目的金额=80+100-5=175(万元) 查看全部回复
2825
Harry老师
你好,需要把进项税额转出dai方余额转入"应交税费---应交增值税(未交增值税) 借:应交税费---应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费---应交增值税(未交增值税) 查看全部回复
3242
库存商品总账本期借方发生额=40000+20000+30000-40000=50000(元) 查看全部回复
4581
高老师
如果是张三代李四付款且有代付款协议,可以的 查看全部回复
2553
曹老师CPA
是的 查看全部回复
2837
今年冲掉的时候,做计提的相反分录,即应付职工薪酬dai方负数,按应付职工薪酬各明细科目dai方累计数申报 查看全部回复
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借方余额,反映企业各种已支出但尚未摊销的费用。一般不会出现dai方余额,dai方余额,反映企业各种未支出但已摊销的费用。 查看全部回复
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应付职工薪酬社保有余额吗 查看全部回复
2920
谭老师
可以 查看全部回复
5593
借:其他货币资金一财份通。 dai:应收帐款一财付通 查看全部回复
5098
厚积薄发
下个月工资表多扣他一个月的就可以 查看全部回复
3647
大宁老师
需要调增 查看全部回复
7823
小小
个人部分做到其他应收款,发工资的时候在工资中扣 查看全部回复
4091
你是问11的分录写的对不对吗? 查看全部回复
3289
借:其他应收款 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
3645
丁老师CPA
做重分类调整 借:其他应收款 dai:其他应付款 查看全部回复
3902
你的意思是税务申报按正确的报,财务账这个月再更正? 查看全部回复
9299
tammy老师
损失在借方,收益在dai方 查看全部回复
3735
1.固定资产转入清理 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2.发生的清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款 3.清理净损益的处理 净损失 借:营业外支出 dai:固定资产清理 净收益 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3198
安叔老师
是结转至利润的 查看全部回复
2989
借:应付职工薪酬-社保(公司部分) 其他应收款-社保(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
2712
是 查看全部回复
2628
Annina老师
都可以 查看全部回复
4135
什么考试? 查看全部回复
4196
一般为dai方 查看全部回复
5105
小张
预收账款期末余额是应收账款dai方余额加预收账款dai方余额 查看全部回复
3323
怎么会在借方呢?你们是有多发工资给员工吗? 查看全部回复
3651
木言
现在结转到营业外收入就可以,金额不大直接转就可以 查看全部回复
3394
社保你说是具体挂哪一科目? 查看全部回复
4163
夏老师
负数十万 查看全部回复
3600
易老师
借其他应收款dai其他业务收入 查看全部回复
3805
没关系呀,后面你也是要缴的呀,这笔钱先暂时挂到帐上就行了 查看全部回复
3852
Yan
补时 查看全部回复
3602
venus老师
合同资产”是新收入准则的新科目,表示企业已向客户转让商品而有权收取对价的权利,但是该收取对价的权利又不同于应收账款,简单理解,从收取款项的确定性来讲,合同资产要弱于应收账款。仅仅随着时间流逝即可收款的是应收账款,即应收账款只承担信用风险,而合同资产除了信用风险外,还要承担其他的风险,比如履约风险等。 查看全部回复
4797
微尘
没有必要,如果是之前使用其他应收款科目可以一直使用这个 查看全部回复
2916
不是一笔一笔登录吗 查看全部回复
3309
你缴增值税的分录是怎么做的? 查看全部回复
3420
可以结合实际情况相应增加,如果有涉及支票的可以相应增加 查看全部回复
3197
管理费用 查看全部回复
2961
工资已扣社保个人部份,但公司没有把钱交给社保局是这个意思吗? 查看全部回复
3523
没交,不用做账务处理,交的时候。借应付职工薪酬。dai银行存款。 查看全部回复
坏帐准备属于资产类。举例:应收账款计提的坏帐准备,是应收账款的低减科目,计提坏帐准备时dai方增加 查看全部回复
3146
冲减以前年度损益 查看全部回复
3256
关键是你是不是有现金3000 查看全部回复
3249
发放工资时扣除 查看全部回复
2902
你的意思是账上没有确认销项,但是实际有缴纳增值税和附加税是不是 查看全部回复
3787
石老师
缴纳社保公司承担部分计入费用, 查看全部回复
4203
图片重拍一下 看不到边上的字 查看全部回复
3014
借方 查看全部回复
4823
andy老师
是不是预提数和实际发放数不一致 查看全部回复
4058
需要人力资源给你们开发票哈,管理费用劳务费 查看全部回复
3476
看从哪个角度看了。如果个人社保作为工资的一部分来看是计入费用的,但一般咱们都是说工资进费用,个人社保不进费用,工资进费用是包含个人社保的,如果工资进一次个人社保再进一次就进重复了 查看全部回复
3253
patience
包括 查看全部回复
3262
缴纳时 借:应付职工薪酬--社会保险(单位部分) 其他应付款--社会保险(个人部分) dai:银行存款 计提时 借:管理(销售、制造)费用、生产成本 dai:应付职工薪酬--社会保险(单位部分) 发放工资时 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款--社会保险(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
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dai方余额说明有税款未交,或者交了未做账 查看全部回复
2407
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看下原因,如果是计提多了,就负数冲回 查看全部回复
2691
要 查看全部回复
2953
损益类科目,税金及附加,所得税费用,主营业务收入 查看全部回复
3065
3121
你还在要转到对应的费用上,汇算清缴的时候调出就好 查看全部回复
4010
绾绾
发放的是11月的工资,交的社保是12月,是这样吗 查看全部回复
3585
为什么退款,是多缴了还是有什么政策性退款? 查看全部回复
4597
按权责发生制要求需要计提 查看全部回复
3271
归老师
这个不能算是资产类科目,应该算是过渡科目 会计准则中也明确说明了 一般无余额 查看全部回复
2437
借管理费用社保借其他应收款社保dai银行存款 查看全部回复
3033
是对的 查看全部回复
3597
一般按照科目余额表录入, 查看全部回复
2736
根据你们的管理要求 一般来说是没问题的! 有些公司手续费平时不做账的 月底才做一次账 很正常! 查看全部回复
5298
张瑞峰
固定资产盘盈涉及以前年度损益调整 查看全部回复
3377
支付社保 借管理费用-社保费 1万 其他应收款-员工社保 5千 dai银行存款 1.5万 查看全部回复
3101
李伟老师
建议直接问审计,我这里看不到你们的账务无法判断 查看全部回复
10368
直接人员的可以 查看全部回复
3410
不需要 查看全部回复
3555
个税出现借方有余额,是不是没有做缴纳个税账 查看全部回复
4990
小智
可以补提 查看全部回复
3676
应收账款转为500万,所以对应的她的坏账也要转回15万,所以,2021年期末的时候,坏账余额是30万,本年当然应该计提-15万的坏账 查看全部回复
22420
这个人是管理人员,计提工资的时候, 借管理费用工资,8450 dai应付职工薪酬工资8450 发工资的时候 借应付职工薪酬工资8450 dai银行存款8000 dai其他应付款代扣医社保360 dai应交税费应交个人所得税90 公司承担的社保计提 借管理费用医社保800 dai应付职工薪酬医社保800 缴纳医社保 借应付职工薪酬医社保800 借其他应付款代扣医社保360 dai银行存款1160 查看全部回复
4103
dai方红字 查看全部回复
3332
按照科目余额表录入 查看全部回复
3368
借管理费用工资4360dai应付职工薪酬工资4360,借应付职工薪酬工资4360dai银行存款4000dai其他应收款社保360 查看全部回复
3181
应付职工薪酬工资 查看全部回复
5887
哈哈老师
这种情况应该把结转本年利润的凭证删除,计提所得税以后再结转本年利润 查看全部回复
共同类科目指的是? 查看全部回复
5790
4516
dai:应付职工薪酬一职工福利费 查看全部回复
4014
不发工资的不用计提工资 查看全部回复
3268
借管理费用——保险费 应交税费——增值税(进项税) dai:其他应收款 查看全部回复
4082
转给法人时,可以借:其他应收款-备用金 dai:银行存款,发放工资时可以借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-备用金 查看全部回复
7503
不用做分录,有留底 查看全部回复
2769
2982
这种账很乱,建议重新建账套,历史数据保持不动,先把期初数填平,资产有差填现金,负债和所有者有差填利润分配未分配 查看全部回复
3133
核实是不是该找员工收的没有收 查看全部回复
7695
其他应收报表数=其他应收款明细期末借方余额+其他应付款期末明细借方余额。其他应收款期末明细dai方余额要调到其他应付款 查看全部回复
3987
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