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tammy老师
那你汽车报废首先要结转账面价值 第二步,报废有卖了,有残料收入,确认收入 第三步,结转净损益 查看全部回复
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燕子老师
1.企业计提员工工资时,会计分录为, 借:管理费用等——员工工资(根据员工所属部门计入相关科目) 销售费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬——应付职工工资 2.企业发放员工工资时,会计分录借:应付职工薪酬——应付职工工资 dai:银行存款(或库存现金) 其他应收款——社保费(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
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是补计提了所得税吗?是不是用了未分配利润科目? 查看全部回复
923
patience
计提一季度的企业所得税是已经扣掉年前亏损计算的吗,是的 查看全部回复
1167
西贝老师
同学你好,没有明确部门的话可以计入管理费用哈 查看全部回复
1024
谭老师
100*70%*1.2% 查看全部回复
2163
王苗苗老师
那么卖掉我怎么开票,就开普通的发票就可以了 查看全部回复
1389
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1521
安叔老师
需要的 查看全部回复
1375
比如,上个月管理人员工资多记500 这个月发放的时候冲减 借管理费用,-500 dai应付职工薪酬-500 查看全部回复
1612
发生油费的用途是什么 查看全部回复
1066
计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
1402
这个是冲减分录 查看全部回复
963
杨英芝老师
累计折旧 查看全部回复
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使用企业会准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
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相当于要用公户转私户再还款 ,公司办dai款,为什么不直接公户还款 查看全部回复
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如果不需要缴纳增值税的话,是不需要计提城建税等附加税 查看全部回复
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去年是亏损的,今年可能盈利,做到哪年更好些呢,要看这些招待费支出属于哪一年 查看全部回复
1926
李伟老师
是的 查看全部回复
2128
易老师
目前没有条文,最好咨询当地税务机构 查看全部回复
1761
Leaf
固定资产资本化指的是作为固定资产只能分期进行摊销,而不能直接把全部给记入当损益。固定资产资本化的条件:该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间(一年或一年以上)的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 查看全部回复
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借其他应付款dai银行存款 查看全部回复
1876
andy老师
达到预定可使用状态的次月开始折旧 查看全部回复
1258
张
当月增加的固定资产当月不计提折旧 查看全部回复
1581
账载金额是指计提数 查看全部回复
3089
一般是在12月的账期计提的 查看全部回复
1675
你们用的是什么会计准则? 查看全部回复
2027
是账上也少计提一个人的工资么 查看全部回复
1577
同学你好,小企业会计准则下 借:员工成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
1310
如果有确凿证据表明应收账款无法收回,可以直接转入营业外支出 查看全部回复
1460
您好,具体是哪里不会填 查看全部回复
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为什么低价销售呢./ 查看全部回复
1665
是采用的什么会计制度 查看全部回复
1297
购买汽车时,汽车价、车辆购置税计入“固定资产”科目,直接记到资产 查看全部回复
935
你好,车辆购置税是要记入固定资产原值的 查看全部回复
1695
云峰老师
你好同学,由于都是资本化的,所以计入固定资产原值 查看全部回复
1285
你好同学,是实操问题吗 查看全部回复
1087
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2267
折旧表单里面填写本年的金额 查看全部回复
2878
借:税金及附加--文化事业建设费 dai:应交税费---文化事业建设费 查看全部回复
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购入充电桩,充电桩电池、立柱可以记到固定资产 查看全部回复
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查一下科目余额表,针对应付职工薪酬,上一年累计借方金额就是实际支付 查看全部回复
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在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1700
意思是处置无形资产么 查看全部回复
711
意思是当时就全部直接记到费用了,是么 查看全部回复
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这个固定资产汽车属于印花税购销合同的征税范围吗,属于 查看全部回复
1382
税务师晓雨
不是的 查看全部回复
1879
你清理资产的时候应该是借方累计折旧呀 查看全部回复
1198
教育行业么 查看全部回复
1070
那剩下的4000后期还发放们 查看全部回复
1782
是什么会计制度 查看全部回复
1642
wam
借:管理费用、制造费用等 dai:专项储备 借:专项储备3500 dai:银行存款 查看全部回复
2197
同学你好,要是你们适用小企业会计准则,就可以直接入在方面,正常做账就好 查看全部回复
杨老师
需要 查看全部回复
1140
多计提工资,涉及以前年度损益 借应付职工薪酬-工资 dai以前年度损益调整 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
1765
借:应付职工薪酬 dai:利润分配 查看全部回复
1692
有图片发一下吗 查看全部回复
1472
银行账按照流水补就好了,如果金额小就全部做到今年,金额大的话通过未分配利润调整一下 查看全部回复
1835
Annina老师
红字冲差就可以 查看全部回复
1380
你上年度少计提了,那你补计提就好 查看全部回复
986
1100
同学你好,你是有什么问题呢 查看全部回复
1113
印花税一般不需要计提的 查看全部回复
1639
稍等 查看全部回复
1394
补提的什么时候的 查看全部回复
2066
通讯费是开给你们公司的吗 查看全部回复
1494
是工资计提的时候少扣了是吗? 查看全部回复
1143
就是做计提工资的分录 查看全部回复
1702
如果不适用小企业会计准则,那就用会计准则,记到以前年度损益调整科目中 查看全部回复
2040
软件的用途是什么,是为了出售么 查看全部回复
1528
木言
借 利润分配-法定盈余公积 借 利润分配-公益金 dai 盈余公积-法定盈余公积 dai 盈余公积-公益金 查看全部回复
1190
后期会发放么 查看全部回复
1755
报销员工生活福利支出 查看全部回复
871
税额要认证勾选的话,是不含税的 查看全部回复
1220
就是根据发票记账 查看全部回复
你好 查看全部回复
1793
公司是一般纳税人么 查看全部回复
860
你好同学 借:财务费用400 应付利息800 dai:银行存款1200 查看全部回复
1660
采购的集装箱也需要折旧吗,如果是作为固定资产使用的话,需要折旧的 查看全部回复
1797
秦枫老师
你当时借:信用减值损失 dai:坏账准备 只是单独计提么 有没有借:坏账准备 dai:应收账款 查看全部回复
1708
在实务上,折旧年限是根据资产的使用情况自行预估的 查看全部回复
901
同学你好,你是适用小企业会计准则吗? 查看全部回复
1644
福利费属于职工薪酬的范围,规范入账的话,是需要计提的 查看全部回复
1527
借:制造费用 dai:累计折旧 查看全部回复
981
需要价税分离 查看全部回复
1179
固定资产是限定性资产还是非限定性资产 查看全部回复
967
不可以的,车辆处置了要入账的 查看全部回复
1300
如果补计提的年终奖,汇算清缴前实际发放了的话,在职工薪酬支出及纳税调整明细表的实际发生额和税收金额栏次填列 查看全部回复
1566
400是这个月发放的,这个月的收入的申报期是下个月 查看全部回复
1146
可以更换项目 查看全部回复
1743
你们之前是怎么记账的呢/ 查看全部回复
1158
您好 查看全部回复
878
都有什么 查看全部回复
如果是自己单位的员工,并且签订的有劳动合同,那就是和正常计提社保一样每个月做计提分录,发票可以作为计提的附件 查看全部回复
1318
有虚增募投项目设备采购预算嫌疑 查看全部回复
1231
金额不大,就在1月份账务处理,计入职工薪酬 查看全部回复
1821
计提社保,借管理费用等 公司部分 dai应付职工薪酬-社保 缴纳社保,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
1841
将要处置的固定资产转入清理分录为 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 发生清理费用时: 借:固定资产清理 dai:银行存款、应缴税费等 处置的收入 借:银行存款等相关科目 dai:固定资产清理 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
1567
会计上可以单独核算 的话。可以单独计入固定资产 查看全部回复
1504
计提递延所得税的前提,是存在暂时性税会差异。不存在的话不需要计提 查看全部回复
1184
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