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patience
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2637
云峰老师
同学你好 运费是负担的? 查看全部回复
2229
王苗苗老师
期初余额是系统带出来的,本期发生额和本期实际抵减额是你自己填写的 查看全部回复
3726
颜老师
需要只不过列结转的是红数 查看全部回复
2103
燕子老师
同学你好,只要不是用于不得抵扣项目都是可以抵的,这个放心啊 查看全部回复
11158
高老师
出差途中发生的住宿费(开具专用发票)、注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单、注明旅客身份信息的铁路车票、注明旅客身份信息的公路水路等其他客票 查看全部回复
2150
李伟老师
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
2380
许老师
一般纳税人取得的用于简易计税项目的专票,进项税额不得抵扣,需要做转出处理。 查看全部回复
2951
你好,一般纳税人简易计税项目不得抵扣进项税额 查看全部回复
2979
甘老师
您好,普票和专票都可以全额抵扣的 查看全部回复
3261
夏老师
(收入乘以开票税率一进项税)/収入=3% 查看全部回复
4486
进项税=含税金额/(1+增值税税率)*增值税税率 查看全部回复
7308
是加计抵减吧 查看全部回复
2721
如果是用于集体福利的专票,借管理费用等 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
您这是干啥用的表格? 查看全部回复
2332
andy老师
购买车辆,车辆购置税计入车辆的购置成本 查看全部回复
2578
清岚
要看你们的实际业务,通常的购销业务,国内公司不享受退税优惠 查看全部回复
3097
跟供应商那边说一下,叫他们跟你统一名称 查看全部回复
2851
借待处理财产损溢 dai原材料 应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
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同学你好 你说的是一个期间,还是从开始至销售的对应 查看全部回复
2444
小妮老师
进入电子税务局-我要办税-一般退(抵)税管理 查看全部回复
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登录电子税务局“我要办税”、“一般退(抵)税管理”、“误收多缴退抵税”,然后点击退抵税费原因类型:选择“误收多缴退抵税(费)”、点击申请退抵税(费)方式:选择“退税”,填写本次退抵税额,退税申请理由等就可以。 查看全部回复
2754
稍等,帮你看下退税步骤 查看全部回复
2602
小小
专用于集体福利的在建工程,借:在建工程 dai:应交税费-应交增值税(进项转出) 查看全部回复
3563
同学你好 这样是不符合规定,没有对应的存货,是不允许开发票的。 查看全部回复
2205
如果想缴点税,接近应纳税额就行 查看全部回复
2650
如果适用15%的抵减,是的 查看全部回复
2887
不算 查看全部回复
1918
在建工程取得的进项税可以正常抵扣 查看全部回复
1712
可以的,在年度汇算清缴前取得发票都可以税前扣除 查看全部回复
2680
杨老师
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3900
认证抵扣,最终形成留抵金额 查看全部回复
2009
本月做相应的调整凭证就行了 比如上月取得的进项票你没有分出来全部计入了原材料的成本 本月调整分录 借:原材料(红字) 借:应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
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目前只有旅客运输与道路通行费增值税电子普通发票的增值税可以抵扣进项 01 旅客运输 自2019年4月1日起,企业购进国内旅客运输服务,取得增值税电子普通发票的,发票上注明的税额允许从销项税额中抵扣。 依据:《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第五条 02 道路通行费 自2018年1月1日起,企业支付的道路通行费,按照收费公路通行费增值税电子普通发票上注明的增值税额抵扣进项税额。自2018年7月1日起,企业支付高速公路通行费取得通行费发票,不能凭通行费发票上注明的收费金额计算抵扣进项税额;自2019年1月1日起,企业支付的一级、二级公路通行费取得通行费发票,不能凭通行费发票上注明的收费金额计算抵扣进项税额。 查看全部回复
6959
不含税金额=税额/增值税税率 查看全部回复
7557
tammy老师
一般纳税人吗 查看全部回复
2105
安叔老师
金额可以计入成本或者费用抵扣所得税的 查看全部回复
6104
2844
应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 2%=应交增值税/ 不含增值税收入 税额=不含税金额*增值税税率 查看全部回复
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这种加税点的一般计入产品价格里,也就是含税价,不需要另外在独立核算 查看全部回复
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如果免税普票是从批发商或零售商处取得的,不可以抵扣 查看全部回复
4176
是 查看全部回复
2486
开的是公司抬头发票的话可以正常抵扣 查看全部回复
2626
应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 查看全部回复
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出口货物不退税,那能享受免税吗 查看全部回复
3100
风险就是无法取得对方开具的红字发票入账 查看全部回复
2931
wam
如果是纯贸易那种,没有进行组合或加工的,采购与销售建议一致 查看全部回复
6182
可以的 查看全部回复
3374
下个月 查看全部回复
2480
原材料实际耗用,月底需要结转到主营业务成本,不需要 查看全部回复
1905
2519
1.与国外客户签的销售合同,销售给国外公司,收的是美元,是需要折合人民币交印花税吗?但是我们的合同一般都是,先预收一部分货款,剩下的钱可能得过好久才收到,这部分预收的也需要交印花税吗?还是说得按照合同上的金额来交 按照合同上的金额来缴纳印花税 (五)应税凭证金额为人民币以外的货币的,应当按照凭证书立当日的人民币汇率中间价折合人民币确定计税依据。 查看全部回复
2978
小微企业的话是的 查看全部回复
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登录电子税务局官网,选择“我要办税-证明开具”; 点击左下方目录中的“开具出口退(免)税证明”,选择“出口货物转内销证明开具”,点击“在线申报”。 查看全部回复
4640
Harry老师
1、企业补交所得税时: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费——应交所得税 同时: 借:应交税费——应交所得税 dai:银行存款 2、结转以前年度损益调整时: 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 3、企业缴纳滞纳金时: 借:营业外支出——滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
3223
是的 查看全部回复
2575
不需要退回去 查看全部回复
1996
(购买方)取得增值税专用发票已用认证勾选的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依照《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
2182
转到待认证进项税 查看全部回复
1735
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3733
账务方面正常处理,可以申请不享受退税 查看全部回复
2198
你们的印花税是按照季度申报的就填写7-9月份的数据,要是没有合同就按照开具发票金额填写 查看全部回复
2925
应交税费-未交增值税的借方 查看全部回复
3259
一般是可以的,但企业本地住宿费如果是招待客户开具的专票不能抵扣 查看全部回复
2943
如果是缓交不建议退税,退税需要的手续比较多,不过不同地区可能不同, 、 查看全部回复
2276
如果计入了管理费用,借管理费用 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
4404
你好,差额征收的业务适用或选择的是简易计税,相应的进项税额按规定不可以抵扣。 查看全部回复
4174
如果你们的退税率高,而且进项税比较多,建议你选择一般纳税人 查看全部回复
7364
venus老师
当然可以抵扣 查看全部回复
2675
这张进项有没有勾选认证 查看全部回复
1770
更正报表 查看全部回复
3022
不用申请,在电子税务局备案就可以享受 查看全部回复
2236
这30多万的成本票是材料吗 查看全部回复
5567
取得普票不能抵扣 查看全部回复
4683
你好,这是会计教练那边的,你可以咨询会计教练 查看全部回复
2317
普票的3万是销项税 查看全部回复
1990
是的,一般都是一致的 查看全部回复
1699
可以根据供应商和客户的数量来填 查看全部回复
8454
出口农产品免税 查看全部回复
1294
怎么这个问题看得有点绕 查看全部回复
3527
点确认后,这个月征期内如果想多勾选抵扣就不能了 查看全部回复
5397
2353
从你的截图上看,这个月没有发生成本 查看全部回复
1524
对,开红字是冲掉错误那张发票 查看全部回复
4340
将不得抵扣的进项税额转出到相关成本或费用,还要将进项税额转出结转到未交增值税 查看全部回复
1989
1761
税务师晓雨
直接买进来酒水,对外销售也是酒水是吧 查看全部回复
2584
进项和销项的品类不一样 查看全部回复
3994
负数发票不勾选 查看全部回复
2899
都可以 查看全部回复
2165
他的意思是因为小东北给你门开的发票没有那几项,表现出来你们公司就没有采购那些东西,没有采购,就无法销售 查看全部回复
2125
5月计提借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-未交增值税 6月无票收入借应收帐款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2625
你要看下主表应纳税额是多少 查看全部回复
1961
如果不是用于非应税项目和简易计税项目,可以的 查看全部回复
你方开具的加工费属于收入 查看全部回复
2769
材料是你们自己出的,开票收入能抵扣原材料的成本 查看全部回复
2920
将销售额在免税表中作免税申报,并将已抵扣入成本核算和进项税额进行转出 查看全部回复
4552
合适的 查看全部回复
3138
什么意思呢 查看全部回复
2280
是的,外贸企业应于取得《出口货物转内销证明》后至下一个增值税纳税申报期申报前完成勾选抵扣。 查看全部回复
3978
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