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税务师晓雨
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2417
andy老师
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
4212
许老师
是的,你们开具红字信息表 查看全部回复
3109
杨老师
填写的地方是对的 查看全部回复
2316
燕子老师
你好,当月销项大于进项需要缴纳增值税时分录如下: 计提时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 缴纳时:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2449
王苗苗老师
第 25 栏“期初未缴税额(多缴为负数)”:“本 月数”按上一税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴 为负数)”“本月数”填写。“本年累计”按上年度最后一个 税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴为负数)”“本 年累计”填写。 查看全部回复
3570
李伟老师
出口退税进项部分记入成本 查看全部回复
2412
你好,销售抗癌药品选择简易计税的话,进项税额不得抵扣 查看全部回复
2328
小妮老师
当月可以有留抵 查看全部回复
3439
现在退回来了吗 查看全部回复
2244
patience
可以在认证平台,勾选为不认证,然后入账时可以直接把进项税做到固定资产 查看全部回复
3269
安叔老师
建筑劳务企业一般纳税人实行简易征收方式的,其取得的进项发票都不允许抵扣,正常申报纳税即可 查看全部回复
3740
可以抵扣的 查看全部回复
1821
在的 查看全部回复
2141
这个看你们自己的筹划,小规模可以享受税收政策优惠,一般纳税人可以进行抵扣进项税 查看全部回复
2578
清岚
这个没办法的,尽量找一般纳税人开具13个点的发票 查看全部回复
2996
报表是资产负债表么 查看全部回复
2863
这种发票不可以 查看全部回复
1878
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2338
你是想问什么 查看全部回复
1950
1、应该是对你们进项税抵扣的要求。2、是你们收取的税金的比例 3、公司收取管理费的比例 4、在测算项目成本时按照5%考虑 查看全部回复
3561
5522
你们实际业务是什么呢?、 查看全部回复
7468
同学你好,你的意思是问今年增值税申报表上能不能有留抵?是不是必须要退税? 查看全部回复
1984
孙老师
你们出口有办理退税吗? 查看全部回复
2261
你们进销不匹配的原因 查看全部回复
4333
你们这个月实收已经收到,先暂估入库 查看全部回复
9769
可以 查看全部回复
3520
增值税申报表上么 查看全部回复
2494
是同一个东西,有加工吗? 查看全部回复
3511
跟公司发生的恶友那些支出,比如机械租赁费 查看全部回复
2647
你们货物发出符合收入确认条件的就建议计入收入了 查看全部回复
2488
wam
在发票综合服务平台 查看全部回复
4037
如果你的税费全部通过了应交税费科目记账可以去查借方累计 查看全部回复
2277
开专票才可以 查看全部回复
6239
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4750
你可以放弃优惠不选择简易征收 查看全部回复
2145
这个差旅费是出差发生的么。你可以选择勾选认证留到以后抵减增值税。也可以选择现在不认证。 查看全部回复
4434
你好,现在进项税额抵扣是没有时间限制的 查看全部回复
1810
免费报关出口的样品是免税的,样品的进项需转出。如果报关走的是视同内销,不需进项转出 查看全部回复
3127
进项大于销项没关系,正常申报就行 查看全部回复
2241
是一般纳税人么,可以的 查看全部回复
2598
需要的 查看全部回复
11873
2597
如果是才收到的发票才认证的话,入账时计入借 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
1267
你好,这种情况是不可以抵扣的 查看全部回复
3323
不可以的 查看全部回复
3937
高老师
如果以前月末都结转,现在正常结转就好 查看全部回复
2983
从描述来看,净额法确认 查看全部回复
2516
tammy老师
应交增值税=销项-进项 =48715.60-34685.33 查看全部回复
2103
应交增值税明细科目还有其他余额吗 查看全部回复
甘老师
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3004
有留底要么抵扣后期的税款,要么申请退税 查看全部回复
2290
跨月可以的 查看全部回复
2230
娜娜老师
年末的时候如果增值税进项大于销项并且不存在预缴增值税的情况,则不需要做账务处理,如果增值税进项小于销项,则需要将销项与进项的差额结转至应交税费—未交增值税科目,具体的分录为:借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税);dai:应交税费—未交增值税;这笔分录做完后,该应交税费—应交增值税的二级科目余额为0。待实际缴纳时:借:应交税费—未交增值税,dai:银行存款! 查看全部回复
2617
是的,在申请红字信息表当月转出 查看全部回复
1816
合理的 查看全部回复
3163
一般纳税人取得的进项用于一般项目都是可以正常抵扣的 查看全部回复
2050
进项大于销项情况下,增值税结转分录如下: 借:应交税费—应交增值税(销项税额) 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费—应交增值税(进项税额) 查看全部回复
1827
冲掉的固定资产? 查看全部回复
5179
需要 查看全部回复
2815
一般纳税人取得经营用专用发票可以抵扣进项税额 查看全部回复
2694
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
3339
正常只做销项的会计分录就行 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2016
进项税大于销项税不缴增值税 查看全部回复
3956
颜老师
可以的,这种情况还挺多的 查看全部回复
1895
放在未交增值税科目 查看全部回复
4140
你现在开票如果没有进项税额抵扣,就需要先把税交了 查看全部回复
2004
可以留在以后待抵扣 查看全部回复
2294
借:管理费用等 之前不含税金额的科目 dai:应交税费-应交增值税(进项转出) 查看全部回复
结转,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 10839.48 dai 应交税费-应交增值税进项10839.48,借应交税费-应交增值税销项7660.07 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 7660.07 查看全部回复
2285
同学你好,有可能是对方的发票还没上传,所以电子税务局接收不到发票的信息 查看全部回复
2947
如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
2741
云峰老师
同学你好 增值税=13-6=7 查看全部回复
5071
是税负率?还是成本占收入比率? 查看全部回复
1883
2108
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3434
是 查看全部回复
2349
上个月申报时是在附表二已经做了转出是吧 查看全部回复
5203
你们是小规模纳税人,无论取得的普票还是专票都不能抵扣 查看全部回复
3598
亲,你好 这个各省有自己的很大权限,对于哪些农产品可以核定扣除,税总是让他们备案。 查看全部回复
3215
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1994
收到销售返利是冲减主营业务成本 查看全部回复
1479
你好,这种情况是可以申请退税的 查看全部回复
2973
2730
1、有销项税额和进项税额和是否缴纳企业所得税没有太大关系,企业所得税是根据公司是否有利润总额来计算的。 查看全部回复
3093
甜甜老师
你好,留底税额就是通过借方的进项和dai方的销项相抵后,借方的余额作为进项留底税额的呢 查看全部回复
1971
合同可以补充协议修改,发票建议按照实际业务的幸好开局 查看全部回复
4160
进出口贸易增值税税率和国内增值税税率基本是一致的 查看全部回复
3100
你看一下所属期现在是几月 查看全部回复
27649
同学你好 1、借应交税费-应交增值税(进项税额)dai固定资产 查看全部回复
1375
车辆购置税按车辆发票价格的10%计算,不含增值税 查看全部回复
2557
同学,稍等 查看全部回复
2481
当月收到发票 借:原材料 应交税费-待认证进项税额 dai:应付账款等 ,下个月认证抵扣 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
1999
同学你好 查看全部回复
3568
填增值税减免税申报明细表 查看全部回复
3281
账正常做,只是你们没有发票可认证,这部分成本在汇算调增就行了 查看全部回复
2032
进项票的进项税额加起来,开出去的发票的税额加起来,然后比大小 查看全部回复
1292
可以,是分包 查看全部回复
2133
1659
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