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小黑
是同一个纳税人识别号和单位吗 查看全部回复
4764
安叔老师
可以收现金的 查看全部回复
4309
若鱼老师
一般纳税人开专票和普票的税率是一样的,但专票只能开给一般纳税人的客户,供应商开给公司的发票,最好是专票,因为专票可以用于抵扣销项税。 查看全部回复
7312
高老师
应交增值税=销项税额-进项税额+上期留抵-进项税额转出 查看全部回复
2732
筱粒老师
一般来说,收到发票及时入账,当期不认证抵扣的话,可以计入应交税费应交增值税待认证进项税额,等到抵扣时再认证,然后转入应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
4047
作为一般纳税人尽量取得专用发票,可以作为进项税额抵扣 查看全部回复
3678
Wdy
不能抵扣的 查看全部回复
3840
张老师
一般是可以使用的 查看全部回复
2883
Icy 何
企业代开专票是不用交个税的啊 查看全部回复
4041
要根据具体进项是否用于经营,用于员工福利的进项税额不得抵扣的 查看全部回复
3936
橘子
做的没错 查看全部回复
3624
增值税专用发票开具范围第二条:向小规模纳税人销售应税项目,可以不开具增值税专用发票。 查看全部回复
4067
您好,发票页面信息打印不全的,需要退回重开 查看全部回复
4966
增值税:316.83元 附加税:19元(可能有细微差异,城建税的税率差异) 查看全部回复
3778
差额部分作进项税额转出吧 查看全部回复
3008
在不考虑其他因素的情况下,你开了发票就有销项税额,但是由于你是进价出去的,所以实际上未产生增值。那么最后实际上你的销项是等于进项的,那么最后你就不会缴税 查看全部回复
4601
大宁老师
一般纳税人应交增值税=销项税额-进项税额+进项转出-其他 假设你没有进项税,且给出的数为含税销售额,那应交增值税=300/1.13*0.13=34.51万元 查看全部回复
4095
Annina老师
其他应付款 查看全部回复
3226
借劳务成本,dai应付账款-暂估 查看全部回复
4234
你们没有税控盘,应该有申领ukey吧? 查看全部回复
3187
不一定,如果是建筑服务发票是的 查看全部回复
4314
看你们怎么谈的,如果指扣税金的话,5000是不含税金额的话,增值税及附加税=5000*0.13*1.12 查看全部回复
3133
如果是一般计税项目的可以 查看全部回复
3400
venus老师
必须给单位开的才行 查看全部回复
3419
最好退回重开 查看全部回复
3132
小规模纳税人就算取得专票也无法抵扣进项税额啊 查看全部回复
4411
只要发票在查验平台查询真实即可,商品名称只要自己单位认可即可 查看全部回复
7069
进电子税务局发票代开模块代开 查看全部回复
3348
可以接受专票但是不可以抵扣 查看全部回复
4327
可以的 查看全部回复
3416
建议按照实际业务情况来看 查看全部回复
4680
专票普票都可以申请开 查看全部回复
2837
是的,入库价格是不含增值税的 ,增值税进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
3429
直接销售蔬菜是免税的,只能开普票不能开专票 查看全部回复
需要 查看全部回复
3117
生产和销售免征增值税货物或劳务的纳税人要求放弃免税权,应当以书面形式提交放弃免税权声明,报主管税务机关备案。纳税人自提交备案资料的次月起,按照现行有关规定计算缴纳增值 查看全部回复
4750
让对方出具一个代付说明 查看全部回复
3885
福利的不能抵扣进项 查看全部回复
4806
如果是一般纳税人可以留着抵扣 查看全部回复
3069
哈哈老师
3672
mila老师
这个你是在税局打印不出来,你问下工作人员是不是机器问题 查看全部回复
3068
核对是否输入错误 查看全部回复
2747
不可以的 查看全部回复
3576
而已老师
不是 查看全部回复
4129
微尘
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4656
是一般纳税人? 查看全部回复
4990
以后都只能开3% 查看全部回复
5147
理论上没有 查看全部回复
3554
税法有明确的规定:纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
3799
按照实际金额正常做分录就可以了 查看全部回复
6695
除享受免税优惠的国有粮食购销企业可继续使用增值税专用发票外,发生应税销售行为适用免税规定的不得开具增值税专用发票。 依据 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 查看全部回复
4312
小月老师
小规模纳税人没区别的,他们不能作为进项扣除 查看全部回复
5277
这边直接进费用,不做进项税额抵扣就可以了 查看全部回复
3649
莹老师
《财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税[2012]75号)规定,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税 查看全部回复
7430
xinyue
按要求你这张发票属于票面信息不完整,最好作废重开。 查看全部回复
3681
一般纳税人吗? 查看全部回复
2533
小规模开专票和开普票对收入的分录是一样的处理,只是专票的税不能免,要做缴纳的分录 查看全部回复
4083
解冻 查看全部回复
3737
如果你和客户是一般纳税人的话,对你来说专票和普票都一样,对客户来说专票可以抵扣,普票不能抵扣 查看全部回复
3430
融资租赁保证金以后不退给你们了吗 查看全部回复
4173
对于一般纳税人同一项业务来说,开具普通发票与开具专用发票税率是一样的。区别是专票只能开给一般纳税人,普票可以开给一般纳税人和小规模纳税人,专用发票可以抵扣销项税额,普通发票不能抵扣 查看全部回复
4758
可以用 查看全部回复
3217
只要不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费项目的专票都可以抵扣 查看全部回复
4803
劳务派遣人员是劳务公司员工,不可以在劳务公司注册地出差 查看全部回复
3309
夏老师
借待摊费用dai预付账款,金额扣减十一月摊销额 查看全部回复
4398
Amy老师
这个收入是一个季度的吗? 查看全部回复
4716
是的 查看全部回复
4074
因为专票一般是企业的,开具专票要求有合同等相关附件,普通针对个人 查看全部回复
14169
3007
这个还要看老师审批的 查看全部回复
2834
个体户自己不可以开专票。个体户发生增值税应税行为、需要开具专用发票时,可向主管税务机关申请代开。代开增值税专用发票需要的资料如下: 一、国税税务登记证副本原件; 二、申请代开增值税专用发票审批表一式两份; 三、公章; 四、发票专用章; 五、购货方一般纳税人资格证明复印件; 六、税务需要的其他资料。 查看全部回复
6339
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
4954
增值税300*3%=9万元 查看全部回复
20452
如果是买来送客户的,做招待费,勾选不抵扣 查看全部回复
2900
预付款时:借:预付账款 dai:银行存款 ,收到发票时:借:长期待摊费用 dai:预付账款。 查看全部回复
5526
不是,税额是按照金额计算的,建筑服务9%,如果你想价税合计10万,那么开票金额就是200000/(1+9%)=183486.239元,税额是183486.239*9%=16513.76 查看全部回复
5451
可以 查看全部回复
4357
应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
3425
如果是搞运输的员工劳务费可以计入主营业务成本,如果是销售部门员工的劳务费计入销售费用 查看全部回复
5051
小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万,只缴纳专票税额。 查看全部回复
4514
可以在电子税务局申请发票增量 查看全部回复
3720
揭老师
挂靠的建筑公司属于一般纳税人且项目采用一般计税那你提供的材料专票可以抵扣3%的工程款发票如果是普通发票的话 就不能抵扣 查看全部回复
4453
小规模纳税人最好取得普票,专票没法抵扣,会形成滞留票。升为一般纳税人时,在小规模纳税人期间取得的专票是不能抵扣的。 查看全部回复
5378
咨询对方是否已经作废了? 查看全部回复
3742
可以,价税合计计入成本费用 查看全部回复
3940
一般纳税人购进用于经营的都可以要求对方开具专用发票,一些用于员工福利的等不能抵扣进项的可以要求开普票, 查看全部回复
3454
根据《国家税务总局关于物业管理服务中收取的自来水水费增值税问题的公告》(国家税务总局公告2016年第54号)规定:“提供物业管理服务的纳税人,向服务接受方收取的自来水水费,以扣除其对外支付的自来水水费后的余额为销售额,按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税。” 关于《国家税务总局关于物业管理服务中收取的自来水水费增值税问题的公告》的解读 提供物业管理服务的纳税人,向服务接受方收取的自来水水费,以扣除纳税人支付的自来水水费后的余额为销售额,按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税。同时,纳税人可以按3%向服务接受方开具增值税专用发票。 查看全部回复
7203
根据发票内容 借:成本费用等科目 应交税费-应交增值税-进项税额(专票) dai:银行存款/应收帐款等,普票是价税合计计入成本费用 查看全部回复
3892
一般不影响的,只是下次要求完善点 查看全部回复
3188
建议退回重新开具,发票不完整 查看全部回复
3402
买方没有抵扣做账的话,由开票方保存 查看全部回复
4136
3441
如果饮用水用于员工福利是不允许抵扣的 查看全部回复
4268
不可以哦,A公司是承租方,B公司是出租方,他俩是合同双方,发票应由B公司开具。 查看全部回复
4274
借:成本类科目,同时dai:进项转出 查看全部回复
4179
借劳务成本,应交税费一应交增值税一进项税额,dai银行存款 查看全部回复
2672
可以开专票 查看全部回复
3689
小规模取得的普票价税合计做账,对外开出的普票也是价税分离 查看全部回复
4061
不是杀虫公司开票给你们吗 你开什么票 查看全部回复
3274
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