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李钢老师
你实务裁剪了,会计上不用区分,直接按卖50cm做分录即可 查看全部回复
3690
张老师
借:待处理财产损益1500 dai:原材料-甲1500 查看全部回复
3253
筱粒老师
借:应收票据305100,dai:主营业务收入270000,应交税费-应交增值税-销项税额35100 查看全部回复
2907
借:应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai:银行存款 查看全部回复
4913
缴纳时,借:应交税费-应交个人所得税,dai:银行存款 查看全部回复
2818
高老师
保证金最后需要退还,如果你是承租方,借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
Summer
借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
4424
买办公用品置换房屋使用? 查看全部回复
2628
xinyue
预付款时:借:预付账款 dai:银行存款 ,收到发票时:借:长期待摊费用 dai:预付账款。 查看全部回复
5526
Amy老师
?? 查看全部回复
3821
收到一年租金时,借:银行存款,dai:预收账款。然后按月确认收入。折旧费用计入其他业务成本。 查看全部回复
3092
应交房产税,土地使用税,增值税,企业所得税,印花税。 收到租金可以做: 借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费—应交增值税—销项税 每期确认收入。 厂房折旧 借:其他业务成本 dai:累计折旧 查看全部回复
4587
安叔老师
借生产成本ab制造费用 管理费用销售费用 应交税费应交增值税 进项税额 dai银行存款 查看全部回复
2685
借:生产成本-A 5000 生产成本-B 3000 制造费用1000 管理费用 600 销售费用 400 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
2714
借:应付账款等 dai:银行存款等 查看全部回复
3328
借:其他应收款-某股东 dai:应交税费-应交个人所得税 缴纳时借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3530
借:合同履约成本-工程施工-机械使用费-机械费 dai:银行存款等 查看全部回复
4705
借:制造费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3246
Annina老师
借管理费用/制造费用-租赁费600,其他应收款1400,dai银行存款2000 查看全部回复
2746
把应交税费-应交增值税转到营业外收入-免税收入里面就可以 查看全部回复
3862
借:管理费用/销售费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:银行存款/现金等 查看全部回复
3870
哈哈老师
借其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
2982
冲销当期的管理费用 查看全部回复
3647
Icy 何
借财务费用 dai银行存款 查看全部回复
3658
计提工资社保公积金,借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬 支付社保公积金借:应付职工薪酬,其他应收款,dai:银行存款 支付个税借:应交税费-应交个人所得税,dai:银行存款 发放工资借:应付职工薪酬,dai:其他应收款,应交税费-应交个人所得税,其他应付款(食宿费),银行存款 查看全部回复
4250
周老师
贴现时,借:银行存款,财务费用,dai:应收票据 查看全部回复
4594
夏老师
详细说业务 查看全部回复
3148
根据你上个月所做分录,对于多计提的部分做负数冲减。会计科目不变,只是冲减的金额用负数表示 查看全部回复
3948
张瑞峰
借递延所得税资产 dai所得税费用 借所得税费用 dai递延所得税负债 查看全部回复
3195
大宁老师
这张票的业务是啥? 查看全部回复
3220
揭老师
借:银行存款 dai:短期借款(或长期借款) 查看全部回复
5472
若鱼老师
归属于以前年度的工资在本年度补计提时,借调整以前年度损益,dai应付职工薪酬,借利润分配-未分配利润,dai调整以前年度损益。 查看全部回复
4405
缴纳的时候,借其他应收款-代垫社保,dai银行存款。收到钱的的时候冲销其他应收款 查看全部回复
3212
2811
提现到公账确认收入,借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
3376
清岚
您采用的是新收入准则吗 查看全部回复
3314
收到款项,预算会计借资金结存 dai财政拨款预算收入 财务会计借零余额账户用款额度 dai财政拨款收入 您可以参考下 查看全部回复
2763
你参考这个 查看全部回复
3837
支付给李总时,借:其他应收款-李总,dai:银行存款;等李总支付拿到发票来报账时,借:管理费用,dai:其他应收款;收到王总的投资款时,借:银行存款,dai:实收资本。 查看全部回复
3572
您所说的成本计算单能说一下具体是哪方面的吗? 查看全部回复
3322
问题太广泛,建议就某个具体问题咨询,可以参考合并报表会计准则了解 查看全部回复
3524
对,是这样的 查看全部回复
补起就行了 查看全部回复
4031
小梦老师
为什么要做两次? 查看全部回复
4485
个人承担部分进到公司费用所得税需要调增出来的 查看全部回复
3399
勤勤
专项应付款核算企业取得的国家指定为资本性投入的具有专项或特定用途的款项,如属于工程项目的资本性拨款等 查看全部回复
3462
具体什么钱呢 查看全部回复
3064
借:财务费用-手续费 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人用) dai:银行存款 查看全部回复
4335
andy老师
按照您发的图片的分录做即可 查看全部回复
4064
借库存商品 dai生产成本 查看全部回复
2587
借预付账款 dai银行存款 明年再摊销 查看全部回复
3033
借银行存款 dai应收账款 查看全部回复
4207
莹老师
预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
4188
借:零余额账户用款额度 dai财政拨款收入 查看全部回复
会计科目与方向与原计提分录一致,多计提数字用负数表示 查看全部回复
4119
没有发票你做什么分录的呢 查看全部回复
2446
借应付社保,营业外支出,dai银行存款 查看全部回复
3139
橘子
12月已经扣款了,怎么还有滞纳金? 查看全部回复
4099
经销商您就按照正常的采购销售入账即可 查看全部回复
3980
操守为重
借:应付福利费 dai:现金 查看全部回复
3338
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3975
交的税费种可以看看电子税务局我的信息-税费种信息以税务核定的为准 查看全部回复
3099
什么业务销项税减免 查看全部回复
3759
借:现金或银行存款等 dai:主营业务收入或其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4048
小福老师
收到退款时 借:银行存款 9000 dai:其他应付款-代扣个税9000 查看全部回复
3389
1.如果是收到赔款可以计入营业外收入,如果是支付赔款计入营业外支出 2.收到返点款项可以计入营业外收入,如果是因销售收到的返点也可以冲减销售费用 查看全部回复
3871
当期勾选认证时勾选认证不抵扣,然后账务处理全额入费用即可,不用做进项税额转出 查看全部回复
6746
同学 请问开票时满足收入确认条件了吗? 查看全部回复
4543
借 长期股权投资 dai交易性金融资产 投资收益(差额) 查看全部回复
3935
同学 你好 请问是指什么项目? 查看全部回复
3768
购买理财产品借交易性金融资产 dai银行 收到理财产品收益借银行 dai投资收益 查看全部回复
3520
第一笔可用公司决定发放的通知,第二笔可用员工领取产品的签字确认表,第三笔可用公司内部的产品出库单或者领用单 查看全部回复
4213
是直接转给母公司还是子公司? 查看全部回复
3946
计入营业外支出 借:营业外支出 dai:银行存款 查看全部回复
2598
因为什么要转到法人私账? 查看全部回复
4054
按照正常的实际情况做分录即可 查看全部回复
4069
借银行存款,dai预收账款 查看全部回复
这个临时工是为什么业务服务的呢? 查看全部回复
2853
小规模纳税人缴纳增值税,附加税 借:应交税费~应交增值税 应交税费~应交城市建设维护税 应交税费~应交教育费附加 应交税费~应交地方教育附加 dai:银行存款或现金 查看全部回复
3168
实际付款是最终结算价吗?如果是差额部分做对应的进项税额转出 查看全部回复
折旧明细表就可以 查看全部回复
3202
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
4197
可以将之前做进项税待抵扣的凭证作为附件 查看全部回复
3206
借:管理费用/销售费用/制造费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 (一般纳税人取得专票) dai:银行存款/现金 查看全部回复
3369
按照收款即计入收入,借现金或银行 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
3740
先根据税控盘里的发票汇总表里的税额为准,查清是账上错了还是增值税纳税申报表错了,再来作相应的调整。 查看全部回复
5439
如果金额不大,或者执行小企业会计准则,多计提的金额直接调整到发现当期。会计科目及方向与当时计提的一样,只是金额多计提的数据且用负数表示 查看全部回复
4010
借应付账款100 dai应收账款100 查看全部回复
4421
您可以做借应付账款(暂估) dai 营业外收入 查看全部回复
3437
您是在今年修改的吗? 查看全部回复
4131
建议您做分录借固定资产 应交税金-应交增值税-进项税额 dai其他应付款,他报销付款时在做借其他应付款dai现金或银行 查看全部回复
3895
您股东投资成立公司,股东投的款即是公司法人的资金,而公司在盈利的情况下有义务给股东分红。如果您要算利息给股东的话,就要把股东转给公司的款记做借款,才能计算利息 查看全部回复
4072
是老板借公司钱么 查看全部回复
3012
计提工资及社保单位部分:借:管理费用-工资/社保费,dai:应付职工薪酬-工资/社保 查看全部回复
可以 查看全部回复
3620
红冲当时的分录 查看全部回复
4085
缴纳时计借其他应收款(社保补交),dai银行存款,收到时借银行存款dai其他应收 查看全部回复
3834
如果与一客户既有销售业务也有采购业务,挂的有应收帐款及应付帐款,可以进行科目调整,调整到一个科目。如果销售业务经常发生,可以把应付帐款的余额全部调整到应收帐款,摘要注明原因。借:应付帐款 dai:应收帐款 查看全部回复
3315
进项税多计的原因是什么? 查看全部回复
2935
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3204
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