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甘老师
有关联,上次没卖完结存的继续卖啊 查看全部回复
1724
杨老师
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3733
小妮老师
施工企业,一般是按完工百分比法确认收入和成本 查看全部回复
2858
是的 查看全部回复
7801
高老师
一般是可以的,但企业本地住宿费如果是招待客户开具的专票不能抵扣 查看全部回复
2943
怎么这个问题看得有点绕 查看全部回复
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你说的13个点是税负率? 查看全部回复
2844
patience
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一般纳税人取得增值税专用发票,只要不是用于非应税项目,都可以抵扣增值税 查看全部回复
3855
Annina老师
需要 查看全部回复
2525
你方开具的加工费属于收入 查看全部回复
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材料是你们自己出的,开票收入能抵扣原材料的成本 查看全部回复
2920
进口增值税可以抵扣 查看全部回复
2603
开错的发票开的具体内容是什么 查看全部回复
4949
冰山老师
你这辆二手车之前是固定资产。,应该走固定资产清理,收入,营业外收入。你说的申报表是指增值税表,只是牵扯到销项税。嗯,不需要将收入,成本和销项税一一匹配。销售二手车是需要进行固定资产清理核算的。 查看全部回复
2779
对方拿到,可以抵扣 查看全部回复
9054
andy老师
老项目简易计税,进项税可以直接计入成本 查看全部回复
1912
你说的发票成本抵扣是发票入帐吧 查看全部回复
2438
许老师
清包工可以选择简易计税,开具3%的发票 查看全部回复
3595
王苗苗老师
老项目,甲供、清包工的可以开具3% 查看全部回复
16653
你入账的时候这笔进项税怎么入账的 查看全部回复
2661
一般都是要按照实际销售出去的商品对应成本结转 查看全部回复
6032
要看工作服的用途,如果是福利性质的不可以。如果是满足行业的特点及生产工作环境等需要,合乎常规的劳动保护支出,进项税额可以抵扣。 查看全部回复
2275
你好,是不可以的,需要一一对应 查看全部回复
2157
可以的 查看全部回复
2047
谭老师
合同要约定清楚材料由甲方提供 查看全部回复
3827
真实业务可以正常入账,不得税前扣除 查看全部回复
3939
3758
如果完工百分比可以准确计算的,可以按完工百分比法计算结转成本。 如果完工百分比无法准确计算的,那就根据实际发生的成本金额确认需要结转的成本金额。 建筑企业结转成本的账务处理是, 借:主营业务成本, dai:工程施工—合同成本。 查看全部回复
3169
简易计税项目对应的进项税额不能抵扣,如果能明确区分是用于简易计税项目的话直接做进项税额转出 查看全部回复
2357
这个要看企业选择的成本计算方式是哪种,常用的有;先进先出、加权平均 查看全部回复
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发票的入账日期没有限制,但是一般发票要及时入账。一般汇算清缴后收到以前年度的发票,企业做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
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计划利润8%=1276/1.09*0.08=93.65万元 查看全部回复
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购进农产品的用途是什么 查看全部回复
2782
原则上属于费用 查看全部回复
2980
外购的可以抵扣销项税 查看全部回复
2570
需要全额补税。 如果能直接区分,直接将用于简易项目的进项税额做转出,然后申报缴纳增值税; 如果取得的进项税难以区分是用于简易项目还是一般项目,按收入占比将简易项目进项税转出 查看全部回复
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你们是受托加工企业吧? 查看全部回复
2650
秦枫老师
如果你们是一般纳税人 收到3%专票可以抵扣的 查看全部回复
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孙老师
你好同学,符合留抵退税条件的,可以去申请留抵退税了 此外明年还是可以继续抵扣的,这个不用担心 查看全部回复
2260
不可以的。专门用于简易计税项目取得的专票不得抵扣增值税。 但是对于购买的固定资产、无形资产、不动产,既用于简易计税项目也用于一般计税项目的,允许抵扣增值税。 查看全部回复
木言
如果是专用于简易计税项目增值税专票都不能抵的 查看全部回复
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视同销售 查看全部回复
2908
增值税一般纳税人购进农产品,取得流通环节小规模纳税人开具的增值税普通发票,不得计算抵扣进项税额。 查看全部回复
7942
如果不想退税,可以只勾选部分认证抵扣 查看全部回复
3147
tammy老师
不可以 查看全部回复
2930
可以抵扣的 查看全部回复
2398
按照销售的固定资产的具体属性选大类 查看全部回复
3677
维修费用算付现成本 查看全部回复
2815
并不是,需要看你手里的进项税发票中的税额是多少 查看全部回复
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大宁老师
电动车配件随电动车一起售出的吗? 查看全部回复
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1公户 查看全部回复
4169
借:固定资产 dai:应付账款 查看全部回复
3424
可以 查看全部回复
2691
Harry老师
您好,是可以的。 查看全部回复
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建筑行业开出来的工程劳务做账直接走主营业务收入,还是怎么做科目? 答复:是你们开出去的票,属于主要业务,就计入主营业务收入 查看全部回复
3501
曹老师CPA
清包工,甲供工程可以选择简易计税 查看全部回复
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以房抵债的话,你们收到房屋通常计入固定资产,缴纳契税和印花税。 查看全部回复
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如果总分公司间没有业务可以不签合同不开发票 查看全部回复
2771
亲,这个存在很大的税务风险的 查看全部回复
3887
一般是确认其他业务收入。 查看全部回复
3319
夏老师
工程成本 查看全部回复
5086
安叔老师
先勾选,然后进项税额转出 查看全部回复
3346
简易计税开专票给别人,别人可以抵扣 查看全部回复
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你们是什么工程还是劳务,成本费用是这个项目的总成本费用 查看全部回复
2787
一般纳税人增值税进项税额现在已经没有抵扣期限了 查看全部回复
2773
丁老师CPA
如何简易计税和一般计税销售额可以分开,可以抵扣 查看全部回复
3479
是的,建筑行业一般纳税人实行简易计税的取得的专票就不可以抵扣 查看全部回复
3749
如果是真实的业务,没有发票可以记账,所得税汇算清缴的时候把这一部分没有发票计入成本调增应纳税所得额,正常纳税就没太大风险 查看全部回复
5866
如果明确能区分到简易计税的全额转出,如果不能区分的按比例转出 查看全部回复
3329
厚积薄发
当然可以了 查看全部回复
4383
建筑行业可以选择简易计税 查看全部回复
3730
目前没有规定不能抵扣 查看全部回复
3426
李伟老师
4279
Amy老师
5054
账上的存货与实际库存是否一致? 查看全部回复
2620
要是没有更好方法,因为毕竟找进项发票需要实打实的付税点的,也不合适 查看全部回复
3253
首先你说的5元利润是跟要缴纳增值税的多少有关,因为单纯的改变发票不牵扯到实物量不影响你的库存和成本变化 一;不含税27元,缴纳增值税27*13%=3.51元,当期缴纳的增值税=27*3%=0.81 进项税=3.51-0.81=2.7 二;在原来27的基础上增加4个点,不含税收入=27*1.04%=28.08 缴纳增值税28.08*13%=3.65元 如果进项税不变还是2.7 本次缴纳3.65-2.7=0.95 比之前多缴纳0.14税款 之前交完税利润5元,多开完之后利润是5-0.14=4.86 三;如果进项足够不考虑增值税前后变化,那么多开不影响税款变化,利润也不会变 查看全部回复
4291
小小
正常来是购进什么税率,就开什么税率,你前面的3%应该是简易计税的发票,比较特殊,建议咨询你们当地的税务机构,确定一下,否则容易带来税务风险 查看全部回复
3994
张瑞峰
如果确实是实际发生的成本,税务局不认只需要在汇算清缴时调减成本就行,会计账上无需调整。进项税转出需要做账,分录为借机械使用费 6.5 dai 应交增值税-进项税转出 6.5 查看全部回复
5243
去年收到发票去年没入帐? 查看全部回复
3190
如果金额不是很大,可以不做调整。 查看全部回复
4451
不得抵扣且未抵扣才能适用简易计税 查看全部回复
3683
如果进项税额很多,抵扣销项税额用不掉,或者不需要抵扣销项税额,可以办理留抵退税 查看全部回复
3057
不征税的发票,看下左上角是不是没有标明通行费这三个字 查看全部回复
6749
个人去税务局代开不了吗 查看全部回复
3132
可以, 查看全部回复
3098
按取得的发票入的成本费用一致 查看全部回复
3243
通行费电子普票可以抵扣 查看全部回复
2814
采购商品的成本及费用等都可以 查看全部回复
4613
进项可以抵扣 查看全部回复
3024
3148
归老师
为什么开3%的专票 是有税收优惠么 查看全部回复
2954
可以开专票,但是不能享受政策 查看全部回复
4009
哈哈老师
借成本费用 dai应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3220
1.一般纳税人以清包工方式提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。 以清包工方式提供建筑服务,是指施工方不采购建筑工程所需的材料或只采购辅助材料,并收取人工费、管理费或者其他费用的建筑服务。 2.一般纳税人为甲供工程提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。 甲供工程,是指全部或部分设备、材料、动力由工程发包方自行采购的建筑工程。 查看全部回复
3826
绾绾
有签租车合同的吗 查看全部回复
3286
venus老师
增值税是进项销项的 查看全部回复
3204
您有取得代理费发票吗? 查看全部回复
4024
你收到处置价款需要交增值税 查看全部回复
3848
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