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绾绾
你们是小微企业吗 查看全部回复
3826
Yan
计算不含税收入填在增值税申报表和企业所得税申报表 查看全部回复
3821
Annina老师
借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3746
属于小微企业的所得额100万以内,所得税2.5个点 查看全部回复
3570
高老师
第4季度 查看全部回复
4385
张老师
先弥补亏损,有剩余的再提取法定公积金 查看全部回复
5426
不一定哈 查看全部回复
4120
大宁老师
看下是否属于免征的财政资金,看下符合三个条件 查看全部回复
3833
安叔老师
都是自己手动填写的 查看全部回复
2905
是扣除所得税费用后的利润 查看全部回复
4089
借所得税费用,dai应交税应交所得税 查看全部回复
3127
按照不含费用的申报 查看全部回复
3155
资产负债表里 查看全部回复
4112
张瑞峰
不是再交一次,月度或者季度是属于预缴,年度终了次年申报是经纳税调整后汇算清缴,多退少补 查看全部回复
3579
哈哈老师
这个是全年的数据 查看全部回复
4192
不是的 查看全部回复
3540
Amy老师
借:所得税费用,dai:应交税费一应交所得税。 查看全部回复
3614
易老师
一般是账做完了结账前计提 查看全部回复
3395
公司一般是交企业所得税。 查看全部回复
3680
分公司不享受小微企业所得税优惠政策,还是25 查看全部回复
3999
微尘
资产负债表资产总额期末金额 查看全部回复
4547
可以更正 查看全部回复
4841
专票的增值税只是抵扣增值税 查看全部回复
3281
借银行存款 dai交易性金融资产—成本 公允价值变动 投资收益 查看全部回复
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这个问题范围有的大,三言两语说不清楚的 查看全部回复
3365
可以 查看全部回复
5155
若鱼老师
企业从事蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植,农作物新品种的选育,中药材的种植,林木的培育和种植,牲畜、家禽的饲养,林产品的采集,灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目,远洋捕捞项目的所得,免征企业所得税。《农民专业合作社法》第五十二条的规定,农民专业合作社享受国家规定的对农业生产、加工、流通、服务和其他涉农经济活动相应的税收优惠。因此,对上述的企业所得税政策农民专业合作社可以享受税收优惠。 查看全部回复
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计提费用 查看全部回复
3646
所得额超过300万的就是25个点 查看全部回复
3694
是的,按累计利润填报 查看全部回复
4328
是的 查看全部回复
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不含 查看全部回复
3750
系统原因 查看全部回复
5272
0 查看全部回复
3359
先确认该公司能不能享受小微企业所得税优惠政策 查看全部回复
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法定盈余公积金必须计提 查看全部回复
3230
小月老师
第四季度是需要缴所得税的 查看全部回复
4261
建议按实际情况处理 查看全部回复
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可以报销,但是金额大的要调整到费用发生当年,小企业会计准则的,借利润分配-未分配利润,dai银行存款,企业会计的借以前年度损益调整,dai银行存款,借利润分配-未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
4832
李伟老师
减半征收 查看全部回复
5504
大厅更正上季度的,然后再申报本季度的 查看全部回复
3588
如果你没有发生成本就是0 查看全部回复
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可能一些费用计入营业成本了 查看全部回复
3361
借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-提取盈余公积 补提的摘要注明补提年份 查看全部回复
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如果没有收入没有成本费用等,可以0申报 查看全部回复
3433
不会 查看全部回复
3287
计税依据是应纳税所得额,正常税率是25% 查看全部回复
4312
不用 查看全部回复
3650
是的一般都是核定季报的 查看全部回复
3334
写1 查看全部回复
4321
冯冯
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补亏了和加计扣除后还有盈利吗? 查看全部回复
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季报根据利润表的累计利润总额填的 查看全部回复
2588
可以,调增成本 查看全部回复
3567
借银行存款,所得税费用(借方红字) 查看全部回复
2544
真实业务的,没有影响 查看全部回复
3482
现在就可以】 查看全部回复
4111
应纳税所得额 查看全部回复
3701
莹老师
同学,你的意思是:你们从别的地方购进的旧文件柜,卖给别人,给对方开1%的发票,别人没给你付钱,你货已经发了。但是你购进旧文件柜的时候,只付了一部分款,还有一部分没付,是这个意思吗? 查看全部回复
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提取盈余公积,借利润分配-提取法定盈余公积,dai盈余公积-法定盈余公积,结转利润分配,借利润分配-未分配利润,dai利润分配-提取法定盈余公积 查看全部回复
3070
而已老师
第四季度写上正确的就可以 查看全部回复
17563
影亦老师
若企业是按照省级以上民政、财政部门规定收取的会费则可以免征企业所得税;若不是,则不能免征。 查看全部回复
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季度预缴企业所得税申报根据利润表填 查看全部回复
3045
不能 查看全部回复
3604
venus老师
您好!可以考虑放到交易性金融资产中 查看全部回复
3462
100-300万之间分段计算 查看全部回复
2998
申报完后才发现的话,之前就不改了,这后面再补摊销嘛, 查看全部回复
3866
是的,如果符合小微,可以享受小微企业所得税税收优惠 查看全部回复
3455
固定资产要提折旧都嘛,折旧要对企业所得税产生印象 查看全部回复
3049
需要 查看全部回复
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如果真实业务,规范记账没有太大税务风险,不过还要看审计的目的是什么,如果是用于dai款或者上市等,那么不同的目的可能对一些财务指标要求不同 查看全部回复
3400
可以的 查看全部回复
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您购入固定资产是入资产,后期有每个月折旧会减少利润的 查看全部回复
4461
如果弥补了亏损还有盈余的要集团 查看全部回复
3859
Icy 何
员工自己交的社保是算在工资里面的,是可以税前扣除的。工资薪金支出的税前扣除是按照应付职工薪酬科目的借方发生额来的 查看全部回复
3428
一般高新技术企业对于这些指标的要求是逐年增长就行,不会有具体的数值规定 查看全部回复
4650
4587
利润不超过100万指的是全年的累计利润不超过100万,不是指12月的利润不超过100万 查看全部回复
3258
2.5个点 查看全部回复
3004
假如交5万的所得税,所得额要有125万 查看全部回复
4362
这种间接费用的做制造费用好些 查看全部回复
3374
在不考虑任何优惠政策的情况下为5万/25%~6/25%即20-24万 查看全部回复
14074
利润在100万以内2.5个点 查看全部回复
3609
应交所得税=利润总额x适用税率(100万以下2.5%.100-200万10%.300万以上25%).计提分录:借:所得税费用,dai:应交税费一应交所得税。 查看全部回复
3758
借:利润分配-提取法定(任意)盈余公积 dai:盈余公积-法定公积(任意公积) 看你提的是哪个 查看全部回复
3478
增值税今年1个点 查看全部回复
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与业务活动发生的直接相关费用就是业务活动成本 查看全部回复
2968
是的,目前没有新的政策下来,所以明年还没有新的政策的话,小规模3%征收率 查看全部回复
4133
当季的 查看全部回复
3653
亏损不交税 查看全部回复
4129
借银行存款,所得税费用借方红字 查看全部回复
3056
招待费双标准,发生额的60%和销售收入的千分之五选小 查看全部回复
5969
如果是虚开发票,除进项税额转出外,计入的成本费用也要调整,企业所得税受影响 查看全部回复
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不可以,因为发票与实际业务不符,无法取得票据的加工费就无法在所得税前扣除,你用其他票据抵税涉嫌逃税 查看全部回复
3249
增值税,附加税,城建税,印花税,企业所得税,个税,房产税,土地使用税 查看全部回复
3664
计提坏账,汇算清缴的时候得纳税调整 查看全部回复
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这个就需要具体分析了,正常情况下会直接参考利润表净利润 查看全部回复
5626
看利润表是否为正 查看全部回复
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