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wam
只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
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杨老师
正规处理是更正21年的汇算清缴,就是你22年申报的那个汇算,不过实操里面你在23年里面调整了,税务找的时候提供出来,问题也不大 查看全部回复
2701
patience
当如果下一年发生了提取了,只在应付款列支,是什么意思,是计提了,还是实际发生了 查看全部回复
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王苗苗老师
外经证是1月办理的 查看全部回复
3638
汇算清缴前能取得发票,可以税前扣除 查看全部回复
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发票是23年冲红的,不影响22年汇算清缴 查看全部回复
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席俊义
多填了,就是填错了,需要更改第四季度的 查看全部回复
2013
安叔老师
如出口企业直接收购农业生产者销售的自产农产品,古旧图书等,这类货物在国内生产、流通环节均已免税,因此出口后也不再退税。 查看全部回复
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因为成本大于收入和投资收益了,只要确定数据没问题,可以忽略 查看全部回复
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3000所属期是22年么 查看全部回复
2563
李伟老师
社保客户端有缴费查询吗?或者证明开具 查看全部回复
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增值税的话,红字发票正常入账,然后税额结转到应交税费-未交增值税的借方,附加税就按实际缴纳的入账,比如本期应交附加税100,抵减之前的20,实际缴纳了80.。本期就按80入账。 查看全部回复
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经营所得税种核定的是查账征收还是核定征收 查看全部回复
3049
是进项税额留底退税么 查看全部回复
2115
业务招待费 查看全部回复
2410
要计提的 查看全部回复
1593
清岚
购进,不需要交增值税。销售方需要交增值税 查看全部回复
2389
税务师晓雨
这个是你们自己设置的科目吧 查看全部回复
3064
在的 查看全部回复
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是专票还是普票 查看全部回复
2880
4月份有没有收到发票 查看全部回复
2718
秦枫老师
个人在汇算清缴的时候 如果汇算完符合退税 就可以退税 查看全部回复
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包含 查看全部回复
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之前怎么做的? 查看全部回复
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21年的汇算,需要去大厅更改了 查看全部回复
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甘老师
你是说单位部分和个人部分都计入了管理费用吗 查看全部回复
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第30栏 其他 查看全部回复
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汇算清缴后发现多交了4季度多预交了所得税 形成退税 是需要去办理退税的 查看全部回复
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意思就是按季度利润率作为其他期间的利润率水平,再按利润率水平推算成本 查看全部回复
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如果他确实提供的是运输服务 那就开运输费啊 个人代开都是普票 增值税目前都是1个点 个人所得税按照累进税率计算 查看全部回复
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同学你好 你的意思是上个月 开具发票做分录 没有将应交税费计入应交税费 全部计入主营业务收入了是么? 查看全部回复
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一般纳税人么 查看全部回复
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小规模减免的是普票,减免是1000 查看全部回复
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是申报什么税的呢 查看全部回复
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就是政策出台之前开的免税票,申报时按1%不含税换算。不需更正 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
6629
许老师
没问题哈 查看全部回复
2986
这个表不强制填写 可以不填 查看全部回复
3206
夏老师
按比例分红,ABC各分一万 查看全部回复
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境外如果交的税少,不够抵减,可以弥补境内亏损 查看全部回复
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汇算清缴是做的会计和税法差异,不需要做账务调整 查看全部回复
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钱是2022年收的嘛 查看全部回复
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税法上这样规定的 查看全部回复
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厚积薄发
增值税申报表的增值税是自动带出来的 查看全部回复
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《国家税务总局关于城市维护建设税征收管理有关事项的公告》【国家税务总局公告2021年第26号】:“纳税人自收到留抵退税额之日起,应当在下一个纳税申报期从城建税计税依据中扣除。 查看全部回复
2865
燕子老师
只要不是用于免税项目,个人消费,集体福利,简易计税等不得抵扣增值税的情况,取得的进项发票都可以正常抵扣,生产型出口企业可以在申报出口退税时申请退税,但纯外贸企业只能做抵扣勾选不能做退税勾选 查看全部回复
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账载金额和实际发生额根据账套里的数据填报,指计提的工资 查看全部回复
4195
他只是提示你可能存在风险,如果确定调整的对的话,就不需要管他 查看全部回复
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不用 查看全部回复
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小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。 查看全部回复
3100
代收代缴的房租不需要摊销 ,计入其他应收款即可 查看全部回复
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企业给员工缴纳的社保费用,填在《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第8行,公司承担的部分 查看全部回复
5145
andy老师
(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
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可以自行申报也可以委托单位申报 查看全部回复
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反结账 把该笔录进去 重新生成报表 再去更正所得税季报 查看全部回复
2012
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第 30 行“(十七)其他”:填报其他因会计处理与税收规定有差异需纳税调 整的扣除类项目金额,企业将货物、资产、劳务用于捐赠、广告等用途时,进行视同 销售纳税调整后,对应支出的会计处理与税收规定有差异需纳税调整的金额填报在本行。 查看全部回复
11310
不需要 查看全部回复
2528
季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 查看全部回复
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先填报企业所得税年度纳税申报基础信息表 ,然后填报主表,期间费用明细表,纳税调整项目明细表,职工薪酬支出及纳税调整明细表,广告费和业务宣传费等跨年度纳税调整明细表,捐赠支出及纳税调整明细表等,根据公司的实际情况选表单然后填报 查看全部回复
2257
冲销当期的所得税费用 查看全部回复
2374
老师,我22年固定资产累计折旧多计提1000元,汇算时有个账载金额和税收金额,账载金额就按账上的填,税收按税法规定的折旧额填,差额会自动调增 查看全部回复
2498
实际开票金额是多少 查看全部回复
2282
可以,整个季度开普通发票不超30万元,可以免增值税 查看全部回复
6697
账上不需要做处理,还是等发票来了再做账 查看全部回复
2080
如果执行的是小企业会计准则,财务报表现金流量表那一块后面会显示选报,这个时候就可以不用报送现金流量表,如果执行的是企业会计准则,那就要按照规定报送 查看全部回复
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小规模季度超过三十万不是要交税了吗?是的 查看全部回复
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1.需要缴税:没有深加工就是9%,深加工13%(简单理解就是又没有包装) 查看全部回复
3713
1000元 查看全部回复
4384
列入未分配利润,是调整的22年报表, 查看全部回复
3423
调减0.2万 查看全部回复
2887
稍等,老师在看你的问题 查看全部回复
1945
谭老师
2523
是的 查看全部回复
2373
企业一直亏损会影响企业的经营,企业的声誉。 查看全部回复
2575
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1745
法人转让缴纳企业所得税。 查看全部回复
1818
131.07 查看全部回复
1951
对方丢失我方开具的专用发票,可以用发票复印件抵扣入账的 查看全部回复
6624
你这种情况需要找专管员操作了,你联系一下主管税务局。 查看全部回复
3188
公司改造装修,取得大量进项,可以一次全部认证抵扣吗?可以的 查看全部回复
1986
看你们核定什么 查看全部回复
2377
根据资产总额自动的 查看全部回复
2010
3046
稍等 查看全部回复
3076
对,但是当月计提并发放当月工资也没什么问题啊 查看全部回复
3927
可以累计 查看全部回复
2548
为什么不一致,差哪里了 查看全部回复
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产生罚款、滞纳金,没有按时申请,税务机关就会根据情节的严重性对逾期申报行为作出处罚。对于再有应纳税额的情况下,还会按照每日万分之五征收滞纳金。会影响信用等级。 查看全部回复
3463
这个使用费是全部由公司收取的? 查看全部回复
1648
属于销售业务(出口业务免税的,不需确认增值税) 借:其他货币资金 dai:主营业务收入 物流扣款 借:销售费用 dai:其他货币资金 查看全部回复
2666
一般推送有任务的话都要填报 查看全部回复
2848
编制资产负债表,按资产负债表的资产总额填报 查看全部回复
3192
需要 查看全部回复
5094
年度汇算清缴前取得发票就可以了 查看全部回复
2141
不用,这是税会差异导致的两边收入不一致(列报科目不一样) 查看全部回复
4081
如果本季度利润总额为正,且没有可弥补的亏损,需要按利润总额计算计提应交企业所得税 查看全部回复
3592
专票的税率都是1%么 查看全部回复
6983
租入设备再出租,账务是怎么处理的,都有发票么 查看全部回复
3803
可以先暂估一部分成本 查看全部回复
3953
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