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许老师
你看一下申报缴款那里,显示无需缴款的话就不用 查看全部回复
2221
patience
是汇算的企业所得税么 查看全部回复
4225
税务师晓雨
是的,申报免抵退税后根据免抵退反馈申报表做这笔分录,反馈表上有当期免抵退税额,应退税额,免抵税额三个数据 查看全部回复
2146
可以直接做在2023年的 查看全部回复
4587
andy老师
社保没有退税政策,之前有个社保缓缴政策 查看全部回复
2085
王苗苗老师
分支机构不进行汇算清缴 查看全部回复
2460
你是小规模么 查看全部回复
3612
燕子老师
确认收入时应该根据报关单做的是借:应收账款-外销 dai:主营业务收入 然后根据银行回单借:银行存款 dai:应收账款外销 查看全部回复
2168
甘老师
发电厂自用电不属于增值税的视同销售范围,无需做视同销售处理,不需要缴纳增值税及企业所得税。 但是需要计入费用核算,费用增加计入借方核算。 发电厂自用电的账务处理是, 借:管理费用等科目, dai:库存商品。 查看全部回复
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把进销项转进未交增值税 查看全部回复
4713
借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3133
清岚
个人的话可以做服务费开具劳务发票 查看全部回复
3178
可能需要缴纳的税种主要有增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加、印花税、企业所得税等几种 查看全部回复
3239
可以 查看全部回复
3218
安叔老师
不需要 查看全部回复
6745
登录自然人扣缴端 查看全部回复
3247
wam
是22年度的运输费23年收到票并入账,但22年没有入账? 查看全部回复
2141
两个公司均是居民企业投资方取得被投资方的税后分红,投资方不需缴纳企业所得税。 查看全部回复
3356
确实少申报的,建议与主管税务局沟通下,是对发放的工资补申报还是就要求取得工资的人员在汇算清缴确认 查看全部回复
2966
自己去税务局代开,或者成立小规模自己开具发票 查看全部回复
2881
一、根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第七条规定:“ 收入总额中的下列收入为不征税收入: (一)财政拨款; (二)依法收取并纳入财政管理的行政事业性收费、政府性基金; (三)国务院规定的其他不征税收入。” 二、根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第二十六条规定:“企业所得税法第七条第(一)项所称财政拨款,是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金,但国务院和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。 企业所得税法第七条第(二)项所称行政事业性收费,是指依照法律法规等有关规定,按照国务院规定程序批准,在实施社会公共管理,以及在向公民、法人或者其他组织提供特定公共服务过程中,向特定对象收取并纳入财政管理的费用。 企业所得税法第七条第(二)项所称政府性基金,是指企业依照法律、行政法规等有关规定,代政府收取的具有专项用途的财政资金。 企业所得税法第七条第(三)项所称国务院规定的其他不征税收入,是指企业取得的,由国务院财政、税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金。” 三、根据《财政部 国家税务总局关于财政性资金 行政事业性收费 政府性基金有关企业所得税政策问题的通知》(财税〔2008〕151号)规定:“一、财政性资金 (一)企业取得的各类财政性资金,除属于国家投资和资金使用后要求归还本金的以外,均应计入企业当年收入总额。 (二)对企业取得的由国务院财政、税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金,准予作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除。 查看全部回复
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发票的开票日期是去年么 查看全部回复
2089
你年收入超过6万了么 查看全部回复
4825
孙老师
如果收入属于经常性发生的,且与主业相关的,建议计入主营业务收入 查看全部回复
2844
小妮老师
借:所得税费用 156.22 dai:应交税费-企业所得税156.22 查看全部回复
3204
现在报关成功了么 查看全部回复
8271
按照你这个情况,员工只是代持 查看全部回复
1947
你好,本质内容是一样的 查看全部回复
2230
汇算清缴,营业收入和成本可以按这个填,但是后面还需要填一些税会差异的,如果有税会差异的话,还需要填其他的表的。 查看全部回复
2417
什么行业? 查看全部回复
2029
企业开展研发活动中实际发生的研发费用,形成无形资产的,按照无形资产成本加计在税前摊销。 查看全部回复
3061
这个季度抵扣的话分录就做 借:管理费用 负数 借:应交税费-应交增值税-减免税额 查看全部回复
3093
小企业一般直接用第一个 查看全部回复
2515
汇算清缴调增,账务上不用做处理 查看全部回复
3461
可以在2023年做转出 查看全部回复
3026
如实按你们的收入、成本、费用明细填就行 查看全部回复
1995
李伟老师
是的 查看全部回复
1577
在的 查看全部回复
2180
稍等 查看全部回复
2444
是个人为你们公司提供服务吗 查看全部回复
2395
不一定 查看全部回复
2399
tammy老师
要的,本年利润要结转到利润分配未分配利润中 查看全部回复
2239
云峰老师
是的,你好,还需要调当年的报表和所得税汇算 查看全部回复
3053
这个退税是当时你们多缴纳吗? 查看全部回复
2841
是的,你们开具红字信息表 查看全部回复
3181
这需要看发票上面的金额 查看全部回复
2324
杨老师
1、可以 2、不需要 查看全部回复
一般年底汇算清缴,之前交纳过个税的, 查看全部回复
2752
本年有折旧,原值不减,本年提的折旧继续填 查看全部回复
2009
需要交税 查看全部回复
1856
为什么需要合同,不能公司账户直接转款么 查看全部回复
1854
你可以检查一下是不是之前做错了,如果数据错了,可以更正申报 查看全部回复
1753
高老师
不影响 查看全部回复
5060
这个是调整的的未分配利润,没进入当期损益表,不影响当期利润表 查看全部回复
2318
有什么问题? 查看全部回复
2470
你的期末余额全是0了 查看全部回复
2616
未取得房屋发票,调增 查看全部回复
3098
在看 查看全部回复
5012
需要的。 查看全部回复
1397
出口退税进项部分记入成本 查看全部回复
2439
借:所得税费用。 dai:应交税费—应交企业所得税。 借:应交税费—应交企业所得税。 dai:银行存款。 查看全部回复
2999
可以更正申报,然后向税务局申请退税 查看全部回复
4249
3788
居民个人取得工资、薪金所得、劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所 得等综合所得且符合下列情形之一的纳税人,应当在取得所得的次年 3 月 1 日至 6 月 30 日内填报《个人所得税年度自行纳税申报表》及其他相关资料,办理汇 算清缴或者随汇算清缴一并办理纳税申报: 1.从两处以上取得综合所得,且综合所得年收入额减除专项扣除后的余额超 过 6 万元; 2.取得劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得中一项或者多项所得, 且综合所得年收入额减除专项扣除的余额超过 6 万元; 3.纳税年度内预缴税额低于应纳税额; 4.纳税人申请退税; 5.纳税人取得综合所得,扣缴义务人未扣缴税款的。 查看全部回复
1608
交的个税是经营所得么? 查看全部回复
2038
你按照正确的数据填到汇算清缴表里就行,年报填正确的 查看全部回复
3091
也就是每月申报时少申报,汇缴补税 查看全部回复
3404
你好,销售抗癌药品选择简易计税的话,进项税额不得抵扣 查看全部回复
2346
平价转让就好,不需要缴纳个税 查看全部回复
2660
餐饮费的用途是什么 查看全部回复
2612
易老师
申报哪些税跟销售额没有直接关系 查看全部回复
1672
小规模纳税人月度销售额不超过10万,季度不超过30万免税 查看全部回复
2257
你可以登录电子税务局,看税种鉴定,季报的有哪些,月报的有哪些 查看全部回复
2562
你是个体户么,需要做经营所得汇算清缴 查看全部回复
2457
定期定额个体工商户不需要汇算清缴 查看全部回复
2289
从一开业开始做起 查看全部回复
2703
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1982
这个要算在23年了 查看全部回复
2363
内账按照正常情况记账,如果规定不能超过3%,那就需要增加成本或者减少收入即可 查看全部回复
2623
赠送样品按照视同销售处理 查看全部回复
3681
提供服务收入 查看全部回复
1797
增值税的的退税款,如果是多退了,这个是存在涉税风险的 查看全部回复
4105
工资收入的汇算清缴可以自己在个税app上操作,也可以让财务代办 查看全部回复
2269
厚积薄发
对 查看全部回复
1543
增加利润。建议按照实际情况来 查看全部回复
2538
正常是收入成本要匹配的 查看全部回复
2909
你好 具体是哪里不懂呢 查看全部回复
1868
是代开专票么 查看全部回复
2302
发放年终奖和增值税没有关系 查看全部回复
3535
民间非营利组织会计制度么 查看全部回复
3250
①补缴企业所得税,借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1988
稍等,老师刚看到消息 查看全部回复
3195
实际补缴时,借 应交税费-应交增值税-未交增值税 dai银行存款,然后借 其他收益 dai应交税费-应交增值税-未交增值税 查看全部回复
3352
你们业委成立的是公司么 查看全部回复
1979
面试财务么 查看全部回复
1624
不是的! 查看全部回复
3005
你是小规模么,是季度申报么 查看全部回复
1499
私人账户转账到公户记账如下 借:银行存款 dai:其他应付款 资产和负债同时增加,并不是盈利 查看全部回复
1941
1554
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