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andy老师
这个要看情况,如果次月没有开专票,你填不了数据。因为不能填负数,一般是有专票的时候红冲,或者你咨询一下主管税局怎么处理 查看全部回复
4012
是否达到起征点和你们报税没有关系,只是填报的时候填写的地方不一样 查看全部回复
3703
大宁老师
如果当时没预缴就是季度申报时缴纳 查看全部回复
4236
高老师
你好,有什么做什么,支付的工资水电费等 查看全部回复
3247
如果是一般纳税人没有开票,也没有认证,那么增值税0申报 查看全部回复
5148
Alice老师
您好,只根据金额没法同时确定基数和比例的 另外公积金的最低缴存基数各地有不同政策,详细政策可以进一步咨询当地公积金管理部门 查看全部回复
3382
哈哈老师
可以根据用途计入到管理费用/销售费用 查看全部回复
3323
需要满足一定条件 查看全部回复
10933
王苗苗老师
按照实际缴纳的企业所得税计算,也就是减免后的 查看全部回复
4463
现在很少有人用这种低级的偷税方法了。如果是按照劳务报酬算,那么需要代开发票,个税按照20%-40%代扣代缴。如果是按照工资薪金申报,需要如实申报个税,如果被别人举报,税局会一查到底。 查看全部回复
4789
Annina老师
可以 查看全部回复
3474
没有一个人说的准确,会计要写分录必须知道这个是什么业务,根据业务判断这个分录怎么写的 查看全部回复
6152
一般当月收入要结转到本年利润中 查看全部回复
2941
venus老师
对的 查看全部回复
3606
销项税额=不含税收入*税率计算的 查看全部回复
3342
是的,子女教育这些有的话就填到里面 查看全部回复
4453
潇洒老师
按一定的工资像普通员工一样做工资对外,对内,你把单独代缴社保公积金单独走其他应收款 查看全部回复
4569
夏老师
4313
缴费比例是社保部门统一标准的,不是你计算出来的 查看全部回复
5010
你们是销售吗?还是别的什么 查看全部回复
4593
一般运输服务完成确定收入 查看全部回复
4442
16036
现在根据当地社保最低标准和企业情况调整社保基数 查看全部回复
3437
销售方收到的处罚,属于价外费用,借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3939
做无票收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 需要交税的话确认销项,免税的不确认销项 查看全部回复
4341
李钢老师
先查找原因,看哪里错了。会计错了,就调账,申报表错了就改报表 查看全部回复
4615
现在增值税一般都是按照季度征收的,第三季度收入不超过45万,没有开专票的话,是免征增值税的 查看全部回复
6059
错了就更正, 没有什么影响 查看全部回复
4381
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3481
李伟老师
如果你要确认无票收入,那么和开票收入的分录是一样的 查看全部回复
4205
如果是免征增值税,借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入或者其他收益 查看全部回复
3108
增值税上确认收入:纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 收讫销售款项,是指纳税人销售服务、无形资产、不动产过程中或者完成后收到款项。 取得索取销售款项凭据的当天,是指书面合同确定的付款日期;未签订书面合同或者书面合同未确定付款日期的,为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
11180
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
在职职工工资总额是指全年应发工资合计数。 工资总额指的是各单位在一定时期内直接支付给本单位全部职工的劳动报酬总额。 其相关的计算公式如下: 残保金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位职工年平均工资 查看全部回复
4767
如果企业没有消费税的话,那附加税的计税依据是缴纳的增值税税额 企业所得税则不是根据增值税 查看全部回复
3674
如果是只考虑一般纳税人的情况下:1、有的园区有增值税返还。2、增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。其他就是看行业了 查看全部回复
3564
你说的是申报个税的时候怎么填写数据吗? 查看全部回复
4877
小规模季度收入不超过45万,开普票免征增值税 查看全部回复
4602
不考虑其他因素,并且总投资和经营收入全部货币资金收到,支出全部货币资金付出,账上的货币资金在投资之前为0的话,货币资金=120+160-220=60万 查看全部回复
4258
新会计准则的开办费可以一次性计入当月管理费用-开办费;所以记入长期待摊费用的可以调整到管理费用 查看全部回复
4102
你好,在提供运输服务的时候确认收入 没有付款就做应收账款处理就是了 查看全部回复
4642
借:应交税费应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
3948
检查收入 查看全部回复
3903
是正数借方的 查看全部回复
4477
可以,查看财税2019年22号文件 查看全部回复
6047
对,发票都开了3%,肯定是按3%走 查看全部回复
3797
需要缴纳增值税 查看全部回复
3510
一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
4184
怎么发都是一样的一样,汇算清缴的时候都会多退少补的 查看全部回复
3454
填写在税金及附加里面 查看全部回复
5484
悠悠老师
当月。 查看全部回复
5695
计算销售成本是按照你销售多少, 就计算多少 查看全部回复
7731
你好,电子税务局,先申报后缴纳 查看全部回复
5290
税务师晓雨
要么各采购各的,要么就是按照进价销售。推荐第一个 查看全部回复
4501
企业所得税申报表是填1-9月的累计收入 查看全部回复
这个不好说,就像有的企业只买部分人的社保也没事,主要看执行力度吧。 查看全部回复
4241
购买公积金人数/金额/比率/扣款方式等由公司决定。所以可以的。 查看全部回复
4873
第一该凭证,结转了返回 查看全部回复
4794
产生的关税计入进口商品的成本中,一般纳税人增值税计入待认证进项税额或进项税额中 查看全部回复
3494
查账征收企业的企业所得税:和公司经营有关的成本费用都可以抵企业所得税(注意税前扣除比例) 查看全部回复
4696
你是不是之前处理错了?上个月发票开错了,你可以直接作废,作废的发票是不需要缴税的。如果是当月红冲了又开具新的发票,也不会多缴税 查看全部回复
7090
一般不退,抵减后期交纳税金 查看全部回复
4173
无三方协议扣款,可以选择银联方式,通过银行卡划转 查看全部回复
4842
企业有利润才需交企业所得税,亏损是不用交的。 企业的利润,是收入一成本(费用)。 你只给收入是计算不出来的。 查看全部回复
5813
你好,按实际缴纳的社保来做帐 查看全部回复
4428
你说的这些都不缴 查看全部回复
4063
你说的是挂靠吧,具体怎么算,你和挂靠单位沟通一下 查看全部回复
2890
工资减掉是什么情况 查看全部回复
3835
小黑
这种情况比较少的话,一次是可以的 查看全部回复
4208
会计上要求是各算各的,不要混着搞。如果这个员工同时在两个公司上班,那就分别作为公司的员工发放的工资,报销等 查看全部回复
6287
如果是兑奖,一般是由对方单位先代扣代缴的 查看全部回复
3637
自2019年1月1日至2021年12月31日,从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业,对其年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。这个是以前的政策 国家税务总局公告2021年第8号第一条第一项对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。这个最新政策 所以简单来看,如果符合小型微利企业条件的话,100万以内的部分=100*0.125*0.2=2.5万,超过100万元不超300万元的部分=200*0.5*0.2=20万 查看全部回复
3690
先开发票的,增值税需要确认收入,会计上不确认收入 查看全部回复
2947
Afei老师
自产农产品免征增值税,养殖业属于农产品类 查看全部回复
5462
社保滞纳金=每月应缴社会保险费×欠缴天数×万分之五 查看全部回复
4127
这个看当地的执行力度了,有的人这样干,税局也没有说什么,一般都是要求先填写了跨区域涉税事项报告的 查看全部回复
4115
正常损失不需要做进项转出 查看全部回复
4674
你说的是进项抵扣吗?现在发票认证没有时间限制,9月以后你想什么时候抵扣就什么时候抵扣。 查看全部回复
4708
如果你开的是1%的专票的话,还需要填写减免明细表 查看全部回复
3416
不是,指营业收入 查看全部回复
3969
可以的 查看全部回复
4755
借;固定资产清理100万 累计折旧100万dai固定资产200 查看全部回复
3954
什么原因导致的退税? 查看全部回复
3250
最近税局系统经常出错,你可以联系一下税局客服解决 查看全部回复
4378
季度不超过45万,开普票免征增值税,专票部分需要缴纳增值税 查看全部回复
3832
你说的是哪种免税销售额? 查看全部回复
4991
《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)规定,统借统还业务中,企业集团或企业集团中的核心企业以及集团所属财务公司按不高于支付给金融机构的借款利率水平或者支付的债券票面利率水平,向企业集团或者集团内下属单位收取的利息,免征增值税。 查看全部回复
3393
陈米老师
兼职人员一般是按劳务报酬所得来计算和缴纳个税。 查看全部回复
4614
可以直接更正申报,登陆自然人税收管理系统,选择所属期更正就好了 查看全部回复
3372
本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 5000=(A-24000-60000)*20%-12920 查看全部回复
18166
你要么记到管理费用,但是不能税前扣除 查看全部回复
4528
同学在增值税申报表上填写你们的实际不含税销售额 查看全部回复
4177
涉及到以前年度损益调整的,需要去税局更正申报年报 查看全部回复
6243
请把你的申报内容截图 查看全部回复
3701
实际销售金额都是负数嘛? 查看全部回复
5832
如果你们只是提供技术服务,那么就按照收到的服务费确认收入 查看全部回复
3668
小规模季度申报增值税,个税每月申报。 查看全部回复
3636
你说的是没有办理税务登记的情况吧?实际操作中,税局执行的时候,一般都是按次去计算的 查看全部回复
3976
农业生产者销售的自产农产品免征增值税。农业生产者销售的自产农业产品,是指直接从事植物的种植、收割和动物的饲养、捕捞的单位和个人销售的注释所列的自产农业产品;具体范围见财税字〔1995〕52号文件附件《农业产品征税范围注释》。 查看全部回复
5616
登陆当地的社保服务平台查询 查看全部回复
5113
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